半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成27年3月26日-平成28年5月9日)

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		当中間計算期間 自 平成27年3月26日 至 平成27年9月25日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区 分			当中間計算期間末 平成27年9月25日現在
1.	※1	期首元本額	10,000,000円
		期中追加設定元本額	-円
		期中一部解約元本額	-円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	10,000,000口
3.	※2	元本の欠損	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は487,034円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区 分			当中間計算期間 自 平成27年3月26日 至 平成27年9月25日
			該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		当中間計算期間末 平成27年9月25日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

当中間計算期間末 平成27年9月25日現在

該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	当中間計算期間末 平成27年9月25日現在
1口当たり純資産額	0.9513円
(1万口当たり純資産額)	(9,513円)

(参考)

当ファンドは、「先進国債券マザーファンド」受益証券、「国内債券マザーファンド」受益証券、「新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「超長期米国国債(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「米ドル建ハイイールド債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「国内株式マザーファンド」受益証券、「新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」受益証券、「ダイワRICI®ヘッジ型マザーファンド」受益証券及び「ダイワ・マネー・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「先進国債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年9月25日現在
		金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		4,323,135
コール・ローン		9,853,723
国債証券		1,001,568,263
派生商品評価勘定		5,596
未収入金		98,788,196
未収利息		5,844,464
前払費用		3,369,888
流動資産合計		1,123,753,265
資産合計		1,123,753,265
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		141,290
未払金		108,410
未払解約金		425,000
流動負債合計		674,700
負債合計		674,700
純資産の部
元本等
元本	※1	914,265,822
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		208,812,743
元本等合計		1,123,078,565
純資産合計		1,123,078,565
負債純資産合計		1,123,753,265

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年3月26日 至 平成27年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年9月25日現在
1.	※1	期首	平成27年3月26日
		期首元本額	1,801,434,241円
		期中追加設定元本額	1,133,453,691円
		期中一部解約元本額	2,020,622,110円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	14,850,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	5,315,463円
		スマート・アロケーション・Dガード	26,530,904円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	776,363,462円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	27,076,598円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	63,487,352円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	642,043円
	計		914,265,822円
2.		期末日における受益権の総数	914,265,822口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年9月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年9月25日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	97,325,207	-	97,319,620	5,587
アメリカ・ドル	44,649,441	-	44,646,140	3,301
イギリス・ ポンド	9,158,375	-	9,158,000	375
デンマーク・ クローネ	504,271	-	504,280	△9
ユーロ	43,013,120	-	43,011,200	1,920
買 建	5,461,202	-	5,319,921	△141,281
スイス・フラン	2,962,285	-	2,902,800	△59,485
ノルウェー・ クローネ	2,498,917	-	2,417,121	△81,796
合計	102,786,409	-	102,639,541	△135,694

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年9月25日現在
1口当たり純資産額	1.2284円
(1万口当たり純資産額)	(12,284円)

「国内債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年9月25日現在
		金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		128,628,586
国債証券		6,170,941,860
未収利息		4,947,141
前払費用		3,115,645
流動資産合計		6,307,633,232
資産合計		6,307,633,232
負債の部
流動負債
未払解約金		33,000
流動負債合計		33,000
負債合計		33,000
純資産の部
元本等
元本	※1	5,955,339,980
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		352,260,252
元本等合計		6,307,600,232
純資産合計		6,307,600,232
負債純資産合計		6,307,633,232

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年3月26日 至 平成27年9月25日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年9月25日現在
1.	※1	期首	平成27年3月26日
		期首元本額	1,520,562,448円
		期中追加設定元本額	5,655,020,236円
		期中一部解約元本額	1,220,242,704円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円
		ダイナミック・アロケーション・ファンド(適格機関投資家専用)	4,679,890,996円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	14,986,280円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	6,212,192円
		スマート・アロケーション・Dガード	8,539,918円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	844,044,691円
		DCダイナミック・アロケーション・ファンド	7,038,949円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	248,904,088円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	8,665,301円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	52,724,083円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	74,226,093円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	207,389円
	計		5,955,339,980円
2.		期末日における受益権の総数	5,955,339,980口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年9月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

平成27年9月25日現在

該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成27年9月25日現在
1口当たり純資産額	1.0592円
(1万口当たり純資産額)	(10,592円)

「新興国債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年9月25日現在
		金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		9,651,674
コール・ローン		3,010,755
国債証券		752,433,945
派生商品評価勘定		12,397,407
未収入金		92,534,188
未収利息		10,967,786
前払費用		2,950,813
流動資産合計		883,946,568
資産合計		883,946,568
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		660,485
未払金		12,484,948
未払解約金		239,000
流動負債合計		13,384,433
負債合計		13,384,433
純資産の部
元本等
元本	※1	846,553,374
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		24,008,761
元本等合計		870,562,135
純資産合計		870,562,135
負債純資産合計		883,946,568

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年3月26日 至 平成27年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年9月25日現在
1.	※1	期首	平成27年3月26日
		期首元本額	1,487,927,952円
		期中追加設定元本額	970,594,147円
		期中一部解約元本額	1,611,968,725円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	29,400,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	15,292,415円
		スマート・アロケーション・Dガード	21,847,240円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	703,713,847円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	22,119,732円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	53,678,067円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	502,073円
	計		846,553,374円
2.		期末日における受益権の総数	846,553,374口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年9月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年9月25日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	867,827,122	-	856,090,200	11,736,922
アメリカ・ドル	867,827,122	-	856,090,200	11,736,922
合計	867,827,122	-	856,090,200	11,736,922

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年9月25日現在
1口当たり純資産額	1.0284円
(1万口当たり純資産額)	(10,284円)

「超長期米国国債(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年9月25日現在
		金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		22,232,285
コール・ローン		2,998,856
国債証券		1,098,655,370
派生商品評価勘定		24,510
未収入金		114,839,102
未収利息		7,179,789
前払費用		1,933,852
流動資産合計		1,247,863,764
資産合計		1,247,863,764
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		11,935,860
流動負債合計		11,935,860
負債合計		11,935,860
純資産の部
元本等
元本	※1	1,039,766,803
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		196,161,101
元本等合計		1,235,927,904
純資産合計		1,235,927,904
負債純資産合計		1,247,863,764

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年3月26日 至 平成27年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年9月25日現在
1.	※1	期首	平成27年3月26日
		期首元本額	2,129,721,858円
		期中追加設定元本額	1,377,869,714円
		期中一部解約元本額	2,467,824,769円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,800,000円
		スマート・アロケーション・Dガード	37,772,636円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	953,148,223円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	38,160,747円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	885,197円
	計		1,039,766,803円
2.		期末日における受益権の総数	1,039,766,803口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年9月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年9月25日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	1,217,776,450	-	1,229,687,800	△11,911,350
アメリカ・ドル	1,217,776,450	-	1,229,687,800	△11,911,350
合計	1,217,776,450	-	1,229,687,800	△11,911,350

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年9月25日現在
1口当たり純資産額	1.1887円
(1万口当たり純資産額)	(11,887円)

「米ドル建ハイイールド債券(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年9月25日現在
		金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		41
コール・ローン		54,857,518
投資信託受益証券		849,230,069
派生商品評価勘定		210,560
流動資産合計		904,298,188
資産合計		904,298,188
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		565,020
未払金		195,030
未払解約金		146,000
流動負債合計		906,050
負債合計		906,050
純資産の部
元本等
元本	※1	890,220,209
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		13,171,929
元本等合計		903,392,138
純資産合計		903,392,138
負債純資産合計		904,298,188

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年3月26日 至 平成27年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年9月25日現在
1.	※1	期首	平成27年3月26日
		期首元本額	1,699,157,579円
		期中追加設定元本額	1,141,299,701円
		期中一部解約元本額	1,950,237,071円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,800,000円
		スマート・アロケーション・Dガード	25,043,580円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	829,244,756円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	25,534,565円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	597,308円
	計		890,220,209円
2.		期末日における受益権の総数	890,220,209口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年9月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年9月25日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	859,504,540	-	859,859,000	△354,460
アメリカ・ドル	859,504,540	-	859,859,000	△354,460
合計	859,504,540	-	859,859,000	△354,460

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年9月25日現在
1口当たり純資産額	1.0148円
(1万口当たり純資産額)	(10,148円)

「先進国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年9月25日現在
		金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		435,884
コール・ローン		260,089,770
国債証券		180,003,550
派生商品評価勘定		2,098,911
未収利息		10,906
差入委託証拠金		204,080,029
流動資産合計		646,719,050
資産合計		646,719,050
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		10,723,523
未払解約金		605,000
流動負債合計		11,328,523
負債合計		11,328,523
純資産の部
元本等
元本	※1	529,854,134
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		105,536,393
元本等合計		635,390,527
純資産合計		635,390,527
負債純資産合計		646,719,050

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年3月26日 至 平成27年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年9月25日現在
1.	※1	期首	平成27年3月26日
		期首元本額	1,039,480,483円
		期中追加設定元本額	552,243,104円
		期中一部解約元本額	1,061,869,453円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		5資産(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	29,400,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	12,226,075円
		スマート・アロケーション・Dガード	13,399,297円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	415,768,854円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	13,469,084円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	45,255,438円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	335,386円
	計		529,854,134円
2.		期末日における受益権の総数	529,854,134口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年9月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	平成27年9月25日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超
市場取引
株価指数先物取引
買 建	586,249,987	-	575,619,315	△10,630,672
合計	586,249,987	-	575,619,315	△10,630,672

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成27年9月25日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	221,684,367	-	219,678,307	2,006,060
アメリカ・ドル	130,730,194	-	130,065,920	664,274
イギリス・ ポンド	17,088,621	-	16,828,728	259,893
オーストラリ ア・ドル	5,084,622	-	4,983,312	101,310
カナダ・ドル	6,187,191	-	6,067,095	120,096
シンガポール・ ドル	1,857,125	-	1,831,046	26,079
スイス・フラン	16,097,110	-	15,756,300	340,810
スウェーデン・ クローナ	3,470,269	-	3,462,467	7,802
デンマーク・ クローネ	3,105,079	-	3,067,103	37,976
ノルウェー・ クローネ	514,645	-	498,784	15,861
ユーロ	35,067,631	-	34,648,320	419,311
香港・ドル	2,481,880	-	2,469,232	12,648
合計	221,684,367	-	219,678,307	2,006,060

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年9月25日現在
1口当たり純資産額	1.1992円
(1万口当たり純資産額)	(11,992円)

「国内株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年9月25日現在
		金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		57,897,940
国債証券		145,284,300
未収利息		18,185
前払金		7,338,400
前払費用		13,397
差入委託証拠金		11,098,500
流動資産合計		221,650,722
資産合計		221,650,722
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		3,367,455
未払金		64,013
未払解約金		482,000
流動負債合計		3,913,468
負債合計		3,913,468
純資産の部
元本等
元本	※1	163,512,618
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		54,224,636
元本等合計		217,737,254
純資産合計		217,737,254
負債純資産合計		221,650,722

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年3月26日 至 平成27年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年9月25日現在
1.	※1	期首	平成27年3月26日
		期首元本額	218,338,190円
		期中追加設定元本額	552,260,215円
		期中一部解約元本額	607,085,787円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		6資産(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,900,000円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	10,774,994円
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジなし)	4,866,599円
		スマート・アロケーション・Dガード	1,180,908円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	36,018,408円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	1,185,255円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	41,433,405円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジなし)	58,125,068円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	27,981円
	計		163,512,618円
2.		期末日における受益権の総数	163,512,618口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年9月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成27年9月25日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超
市場取引
株価指数先物取引
買 建	218,364,400	-	215,081,500	△3,282,900
合計	218,364,400	-	215,081,500	△3,282,900

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年9月25日現在
1口当たり純資産額	1.3316円
(1万口当たり純資産額)	(13,316円)

「新興国株式(為替ヘッジあり)マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年9月25日現在
		金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		18,026,739
コール・ローン		110,318,570
国債証券		70,000,000
投資信託受益証券		89,323,591
投資証券		40,512,574
派生商品評価勘定		10,163,219
未収入金		22,732,132
差入委託証拠金		74,383,450
流動資産合計		435,460,275
資産合計		435,460,275
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,893,572
未払解約金		409,000
流動負債合計		2,302,572
負債合計		2,302,572
純資産の部
元本等
元本	※1	534,453,209
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△101,295,506
元本等合計		433,157,703
純資産合計		433,157,703
負債純資産合計		435,460,275

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年3月26日 至 平成27年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(3)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年9月25日現在
1.	※1	期首	平成27年3月26日
		期首元本額	863,192,120円
		期中追加設定元本額	636,329,684円
		期中一部解約元本額	965,068,595円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		スマート・ミックス・Dガード(為替ヘッジあり)	18,639,476円
		スマート・アロケーション・Dガード	12,140,439円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	423,226,168円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	12,262,005円
		ダイワ6資産バランス・ファンド(Dガード付/為替ヘッジあり)	67,886,640円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	298,481円
	計		534,453,209円
2.		期末日における受益権の総数	534,453,209口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は101,295,506円であります。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年9月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 株式関連
	平成27年9月25日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超
市場取引
株価指数先物取引
買 建	246,848,064	-	253,178,167	6,330,103
合計	246,848,064	-	253,178,167	6,330,103

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成27年9月25日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	265,412,250	-	263,472,706	1,939,544
アメリカ・ドル	131,903,285	-	131,234,148	669,137
トルコ・リラ	2,604,180	-	2,496,185	107,995
ポーランド・ ズロチ	2,352,070	-	2,331,918	20,152
メキシコ・ペソ	8,034,255	-	7,950,192	84,063
香港・ドル	108,454,680	-	107,909,008	545,672
南アフリカ・ ランド	12,063,780	-	11,551,255	512,525
合計	265,412,250	-	263,472,706	1,939,544

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年9月25日現在
1口当たり純資産額	0.8105円
(1万口当たり純資産額)	(8,105円)

「ダイワRICI®ヘッジ型マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年9月25日現在
		金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		193,122
コール・ローン		948,995
投資信託受益証券		20,482,623
投資証券		19,784,598
派生商品評価勘定		5,180
流動資産合計		41,414,518
資産合計		41,414,518
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		69,390
未払解約金		218,000
流動負債合計		287,390
負債合計		287,390
純資産の部
元本等
元本	※1	69,410,871
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△28,283,743
元本等合計		41,127,128
純資産合計		41,127,128
負債純資産合計		41,414,518

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年3月26日 至 平成27年9月25日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年9月25日現在
1.	※1	期首	平成27年3月26日
		期首元本額	115,861,802円
		期中追加設定元本額	73,256,890円
		期中一部解約元本額	119,707,821円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		商品(為替ヘッジあり)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,374,595円
		スマート・アロケーション・Dガード	29,674,345円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	29,688,564円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	673,367円
	計		69,410,871円
2.		期末日における受益権の総数	69,410,871口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は28,283,743円であります。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年9月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成27年9月25日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	40,800,390	-	40,864,600	△64,210
アメリカ・ドル	40,800,390	-	40,864,600	△64,210
合計	40,800,390	-	40,864,600	△64,210

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成27年9月25日現在
1口当たり純資産額	0.5925円
(1万口当たり純資産額)	(5,925円)

〈参考情報〉
当マザーファンドは、ケイマン籍の外国証券投資法人「“RICI®”Commodity Fund Ltd.」が発行する「“RICI®”classA」の投資証券(米ドル建)を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。 なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。
「“RICI®”classA」の状況
同ファンドは、計算期間終了後、一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、会計監査人による監査を受ける予定であります。

「ダイワ・マネー・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成27年9月25日現在
		金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		10,325,292,492
国債証券		14,599,998,107
流動資産合計		24,925,290,599
資産合計		24,925,290,599
負債の部
流動負債
未払解約金		538,000
流動負債合計		538,000
負債合計		538,000
純資産の部
元本等
元本	※1	24,442,281,996
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		482,470,603
元本等合計		24,924,752,599
純資産合計		24,924,752,599
負債純資産合計		24,925,290,599

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成27年3月26日 至 平成27年9月25日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成27年9月25日現在
1.	※1	期首	平成27年3月26日
		期首元本額	27,487,985,216円
		期中追加設定元本額	17,677,522,594円
		期中一部解約元本額	20,723,225,814円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ/“RICI®”コモディティ・ファンド	8,952,508円
		US債券NB戦略ファンド(為替ヘッジあり/年1回決算型)	740,564円
		US債券NB戦略ファンド(為替ヘッジなし/年1回決算型)	1,623,350円
		スマート・アロケーション・Dガード	113,120,527円
		NBストラテジック・インカム・ファンド<ラップ>米ドルコース	981円
		NBストラテジック・インカム・ファンド<ラップ>円コース	981円
		NBストラテジック・インカム・ファンド<ラップ>世界通貨分散コース	981円
		ダイワファンドラップ コモディティセレクト	317,088,630円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 日本円・コース(毎月分配型)	132,757円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 豪ドル・コース(毎月分配型)	643,132円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	4,401,613円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ- 米ドル・コース(毎月分配型)	12,784円
		ダイワ/フィデリティ北米株式ファンド -パラダイムシフト-	49,096,623円
		(適格機関投資家専用)スマート・シックス・Dガード	1,450,004,904円
		ブルベア・マネー・ポートフォリオⅣ	1,309,797,003円
		ブル3倍日本株ポートフォリオⅣ	7,933,705,995円
		ベア2倍日本株ポートフォリオⅣ	558,987,940円
		ダイワFEグローバル・バリュー株ファンド(ダイワSMA専用)	13,896,435円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)ブラジル・レアル・コース(毎月分配型)	98,290,744円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)日本円・コース (毎月分配型)	23,590,527円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)米ドル・コース(毎月分配型)	2,163,360円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)豪ドル・コース(毎月分配型)	13,761,552円
		ダイワ/UBSエマージングCBファンド	2,498,575円
		ダイワ/アムンディ食糧増産関連ファンド	14,780,160円
		ダイワ日本リート・ファンド・マネー・ポートフォリオ	61,622,466円
		ダイワ新興国ハイインカム・プラスⅡ -金積立型-	1,972,537円
		ダイワ新興国ハイインカム債券ファンド(償還条項付き)為替ヘッジあり	4,926,716円
		ダイワ新興国ソブリン債券ファンド(資産成長コース)	49,082,149円
		ダイワ新興国ソブリン債券ファンド(通貨αコース)	196,290,094円
		ダイワ・ダブルバランス・ファンド(Dガード付/部分為替ヘッジあり)	114,860,254円
		ダイワ・インフラビジネス・ファンド -インフラ革命- (為替ヘッジあり)	9,813,543円
		ダイワ・インフラビジネス・ファンド -インフラ革命- (為替ヘッジなし)	29,440,629円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)米ドルコース	13,732,222円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)日本円コース	3,874,449円
		ダイワ米国MLPファンド(毎月分配型)通貨αコース	13,437,960円
		ダイワ英国高配当株ツインα(毎月分配型)	98,107円
		ダイワ英国高配当株ファンド	98,107円
		ダイワ英国高配当株ファンド・マネー・ポートフォリオ	7,567,671円
		DCスマート・アロケーション・Dガード	1,928,019円
		ダイワ・世界コモディティ・ファンド(ダイワSMA専用)	666,939円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)南アフリカ・ランド・コース(毎月分配型)	98,252円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)トルコ・リラ・コース(毎月分配型)	2,554,212円
		ダイワ米国高金利社債ファンド(通貨選択型)通貨セレクト・コース(毎月分配型)	1,178,976円
		ダイワ・オーストラリア高配当株α(毎月分配型) 株式αコース	98,203円
		ダイワ・オーストラリア高配当株α(毎月分配型) 通貨αコース	98,203円
		ダイワ・オーストラリア高配当株α(毎月分配型) 株式&通貨ツインαコース	982,029円
		ブルベア・マネー・ポートフォリオⅢ	12,010,469,459円
		ダイワ米国株ストラテジーα(通貨選択型) -トリプルリターンズ-通貨セレクト・コース(毎月分配型)	98,174円
	計		24,442,281,996円
2.		期末日における受益権の総数	24,442,281,996口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年9月25日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

平成27年9月25日現在

該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成27年9月25日現在
1口当たり純資産額	1.0197円
(1万口当たり純資産額)	(10,197円)