有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年9月25日-平成28年3月24日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年9月24日現在 ]	当期 [ 平成28年3月24日現在 ]
※1	期首元本額	320,998,418円	428,835,542円
	期中追加設定元本額	202,173,953円	85,007,691円
	期中一部解約元本額	94,336,829円	133,228,000円
2	受益権の総数	428,835,542口	380,615,233口
3	1口当たり純資産額	1.2295円	1.0313円
	(1万口当たり純資産額)	(12,295円)	(10,313円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年3月25日 至 平成27年9月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年3月25日 至 平成27年4月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,232,715円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	910,606円
	収益調整金額	C	113,809,798円
	分配準備積立金額	D	19,206,232円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,159,351円
	当ファンドの期末残存口数	F	332,063,045口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,100円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,984,756円

			( 自 平成27年4月25日 至 平成27年5月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,309,556円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	5,780,760円
	収益調整金額	C	112,712,018円
	分配準備積立金額	D	17,925,695円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	138,728,029円
	当ファンドの期末残存口数	F	328,099,595口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,228円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,937,195円

			( 自 平成27年5月26日 至 平成27年6月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,458,146円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,285,837円
	収益調整金額	C	134,958,525円
	分配準備積立金額	D	21,792,157円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	162,494,665円
	当ファンドの期末残存口数	F	380,774,717口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,267円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,569,296円

			( 自 平成27年6月25日 至 平成27年7月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,283,748円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	137,960,772円
	分配準備積立金額	D	22,296,205円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	162,540,725円
	当ファンドの期末残存口数	F	386,223,976口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,208円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,634,687円

			( 自 平成27年7月25日 至 平成27年8月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,600,403円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	149,288,171円
	分配準備積立金額	D	21,567,491円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	173,456,065円
	当ファンドの期末残存口数	F	417,330,267口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,156円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,007,963円

			( 自 平成27年8月25日 至 平成27年9月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,689,167円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	153,035,234円
	分配準備積立金額	D	20,153,826円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	175,878,227円
	当ファンドの期末残存口数	F	428,835,542口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,101円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,146,026円

当期(自 平成27年9月25日 至 平成28年3月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年9月25日 至 平成27年10月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,685,463円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	145,477,568円
	分配準備積立金額	D	18,670,876円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	166,833,907円
	当ファンドの期末残存口数	F	412,229,256口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,047円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,946,751円

			( 自 平成27年10月27日 至 平成27年11月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,309,662円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	142,655,627円
	分配準備積立金額	D	18,059,614円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	164,024,903円
	当ファンドの期末残存口数	F	409,203,769口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,008円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,910,445円

			( 自 平成27年11月25日 至 平成27年12月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,652,003円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	134,576,696円
	分配準備積立金額	D	16,394,540円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	153,623,239円
	当ファンドの期末残存口数	F	388,073,316口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,958円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,656,879円

			( 自 平成27年12月25日 至 平成28年1月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,791,398円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	135,445,193円
	分配準備積立金額	D	14,975,123円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	153,211,714円
	当ファンドの期末残存口数	F	391,618,857口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,912円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,699,426円

			( 自 平成28年1月26日 至 平成28年2月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,019,924円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	130,148,644円
	分配準備積立金額	D	13,682,422円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	146,850,990円
	当ファンドの期末残存口数	F	378,970,746口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,874円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,547,648円

			( 自 平成28年2月25日 至 平成28年3月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,375,293円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	130,890,240円
	分配準備積立金額	D	12,052,106円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	146,317,639円
	当ファンドの期末残存口数	F	380,615,233口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,844円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,567,382円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 3月25日 至 平成27年 9月24日 )	当期 ( 自 平成27年 9月25日 至 平成28年 3月24日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年9月24日現在 ]	当期 [ 平成28年3月24日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年9月24日現在 ]	当期 [ 平成28年3月24日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△1,137,636	21,217,929
親投資信託受益証券	―	―
合計	△1,137,636	21,217,929

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。