有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年3月25日-平成28年9月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年3月24日および9月24日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年3月25日から平成28年9月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年3月24日現在 ]	当期 [ 平成28年9月26日現在 ]
※1	期首元本額	2,864,622,526円	3,412,980,288円
	期中追加設定元本額	936,405,854円	1,253,652,504円
	期中一部解約元本額	388,048,092円	1,280,635,591円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,112,296,913円	2,050,611,045円
3	受益権の総数	3,412,980,288口	3,385,997,201口
4	1口当たり純資産額	0.3811円	0.3944円
	(1万口当たり純資産額)	(3,811円)	(3,944円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年9月25日 至 平成28年3月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年9月25日 至 平成27年10月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,198,083円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	448,215,000円
	分配準備積立金額	D	6,425,792円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	473,838,875円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,132,010,924口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,512円
	1万口当たり分配金額	H	130円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	40,716,142円

			( 自 平成27年10月27日 至 平成27年11月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	24,614,425円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	437,953,732円
	分配準備積立金額	D	6,099,799円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	468,667,956円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,208,482,159口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,460円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,084,821円

			( 自 平成27年11月25日 至 平成27年12月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	21,502,957円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	430,892,107円
	分配準備積立金額	D	6,147,481円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	458,542,545円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,209,113,137口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,428円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,091,131円

			( 自 平成27年12月25日 至 平成28年1月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,992,535円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	436,119,410円
	分配準備積立金額	D	6,029,979円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	462,141,924円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,323,241,387口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,390円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,232,413円

			( 自 平成28年1月26日 至 平成28年2月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	22,431,752円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	429,161,637円
	分配準備積立金額	D	6,016,349円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	457,609,738円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,369,446,959口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,358円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,694,469円

			( 自 平成28年2月25日 至 平成28年3月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	20,179,314円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	429,576,906円
	分配準備積立金額	D	142,557円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	449,898,777円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,412,980,288口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,318円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,129,802円

当期(自 平成28年3月25日 至 平成28年9月26日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年3月25日 至 平成28年4月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	20,554,464円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	395,954,151円
	分配準備積立金額	D	164,909円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	416,673,524円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,243,917,139口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,284円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	32,439,171円

			( 自 平成28年4月26日 至 平成28年5月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	20,107,931円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	396,332,377円
	分配準備積立金額	D	272,140円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	416,712,448円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,338,405,313口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,248円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	33,384,053円

			( 自 平成28年5月25日 至 平成28年6月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	20,946,593円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	392,887,268円
	分配準備積立金額	D	15,227円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	413,849,088円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,413,895,763口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,212円
	1万口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	34,138,957円

			( 自 平成28年6月25日 至 平成28年7月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,960,190円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	395,888,782円
	分配準備積立金額	D	129,877円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	415,978,849円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,545,836,262口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,173円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,275,017円

			( 自 平成28年7月26日 至 平成28年8月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	19,911,291円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	379,738,429円
	分配準備積立金額	D	213,210円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	399,862,930円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,406,259,539口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,173円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,437,557円

			( 自 平成28年8月25日 至 平成28年9月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	20,667,260円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	377,852,583円
	分配準備積立金額	D	26,272円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	398,546,115円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,385,997,201口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,177円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,315,983円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 9月25日 至 平成28年 3月24日 )	当期 ( 自 平成28年 3月25日 至 平成28年 9月26日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年3月24日現在 ]	当期 [ 平成28年9月26日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年3月24日現在 ]	当期 [ 平成28年9月26日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	165,660,617	26,987,103
親投資信託受益証券	―	―
合計	165,660,617	26,987,103

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。