有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成29年8月29日-平成30年2月26日)

【提出】: 2018/05/25 9:00
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【項目】: 60項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月26日および8月26日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年 8月29日から平成30年 2月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成29年 8月28日現在]	当期 [平成30年 2月26日現在]
1.	期首元本額	832,546,697円	785,993,905円
	期中追加設定元本額	138,574円	148,694円
	期中一部解約元本額	46,691,366円	11,717,361円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	33,798,952円	63,042,128円
3.	受益権の総数	785,993,905口	774,425,238口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 2月28日至平成29年 8月28日				当期自平成29年 8月29日至平成30年 2月26日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第52期平成29年 2月28日平成29年 3月27日				第58期平成29年 8月29日平成29年 9月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,754,863円		費用控除後の配当等収益額	A	3,943,946円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,069,932円		収益調整金額	C	3,945,989円
	分配準備積立金額	D	86,603,461円		分配準備積立金額	D	85,194,068円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,428,256円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,084,003円
	当ファンドの期末残存口数	F	812,613,436口		当ファンドの期末残存口数	F	784,920,561口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,149円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,185円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,437,840円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,354,761円
	第53期平成29年 3月28日平成29年 4月26日				第59期平成29年 9月27日平成29年10月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,816,293円		費用控除後の配当等収益額	A	2,113,677円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,054,846円		収益調整金額	C	3,946,101円
	分配準備積立金額	D	86,552,900円		分配準備積立金額	D	86,733,723円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,424,039円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,793,501円
	当ファンドの期末残存口数	F	809,180,987口		当ファンドの期末残存口数	F	784,491,078口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,154円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,182円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,427,542円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,353,473円
	第54期平成29年 4月27日平成29年 5月26日				第60期平成29年10月27日平成29年11月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,616,398円		費用控除後の配当等収益額	A	2,573,828円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,046,531円		収益調整金額	C	3,934,840円
	分配準備積立金額	D	86,717,029円		分配準備積立金額	D	86,203,024円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,379,958円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,711,692円
	当ファンドの期末残存口数	F	807,100,667口		当ファンドの期末残存口数	F	781,786,755口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,156円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,185円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,421,302円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,345,360円
	第55期平成29年 5月27日平成29年 6月26日				第61期平成29年11月28日平成29年12月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,877,463円		費用控除後の配当等収益額	A	1,933,663円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,020,819円		収益調整金額	C	3,931,480円
	分配準備積立金額	D	86,314,280円		分配準備積立金額	D	86,263,096円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,212,562円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,128,239円
	当ファンドの期末残存口数	F	801,330,406口		当ファンドの期末残存口数	F	780,238,137口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,163円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,180円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,403,991円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,340,714円
	第56期平成29年 6月27日平成29年 7月26日				第62期平成29年12月27日平成30年 1月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,337,826円		費用控除後の配当等収益額	A	2,906,292円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	3,989,242円		収益調整金額	C	3,904,386円
	分配準備積立金額	D	86,061,426円		分配準備積立金額	D	85,237,576円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,388,494円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,048,254円
	当ファンドの期末残存口数	F	794,613,923口		当ファンドの期末残存口数	F	774,399,833口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,162円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,188円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,383,841円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,323,199円
	第57期平成29年 7月27日平成29年 8月28日				第63期平成30年 1月27日平成30年 2月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,548,435円		費用控除後の配当等収益額	A	1,991,614円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	3,949,209円		収益調整金額	C	3,907,328円
	分配準備積立金額	D	85,117,263円		分配準備積立金額	D	85,820,669円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,614,907円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,719,611円
	当ファンドの期末残存口数	F	785,993,905口		当ファンドの期末残存口数	F	774,425,238口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,165円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,184円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,357,981円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,323,275円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年 2月28日至平成29年 8月28日	当期自平成29年 8月29日至平成30年 2月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成29年 8月28日現在]	当期 [平成30年 2月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成29年 8月28日現在]	当期 [平成30年 2月26日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	3,816,195	△12,400,833
親投資信託受益証券	―	△10
合計	3,816,195	△12,400,843

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成29年 8月28日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	732,880,706	―	732,252,950	627,756
合計		732,880,706	―	732,252,950	627,756

当期[平成30年 2月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	691,987,373	―	688,301,770	3,685,603
合計		691,987,373	―	688,301,770	3,685,603

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成29年 8月28日現在]	当期 [平成30年 2月26日現在]
1口当たり純資産額	0.9570円	0.9186円
(1万口当たり純資産額)	(9,570円)	(9,186円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成29年8月29日-平成30年2月26日)

開示資料

決算