有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成31年2月27日-令和1年8月26日)

【提出】: 2019/11/25 9:05
【資料】: PDFをみる
【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成31年 2月26日現在]	当期 [令和 1年 8月26日現在]
1.	期首元本額	743,436,446円	726,805,306円
	期中追加設定元本額	17,375,613円	64,463,412円
	期中一部解約元本額	34,006,753円	16,717,543円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	106,803,650円	111,503,093円
3.	受益権の総数	726,805,306口	774,551,175口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成30年 8月28日至平成31年 2月26日				当期自平成31年 2月27日至令和 1年 8月26日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第70期平成30年 8月28日平成30年 9月26日				第76期平成31年 2月27日平成31年 3月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,432,602円		費用控除後の配当等収益額	A	2,131,110円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	4,087,617円		収益調整金額	C	5,979,946円
	分配準備積立金額	D	85,338,522円		分配準備積立金額	D	84,525,926円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,858,741円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,636,982円
	当ファンドの期末残存口数	F	742,105,843口		当ファンドの期末残存口数	F	722,484,364口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,264円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,282円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,226,317円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,167,453円
	第71期平成30年 9月27日平成30年10月26日				第77期平成31年 3月27日平成31年 4月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,304,635円		費用控除後の配当等収益額	A	1,923,141円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,507,255円		収益調整金額	C	5,948,293円
	分配準備積立金額	D	87,251,188円		分配準備積立金額	D	84,004,788円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,063,078円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,876,222円
	当ファンドの期末残存口数	F	750,925,868口		当ファンドの期末残存口数	F	718,215,764口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,265円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,279円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,252,777円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,154,647円
	第72期平成30年10月27日平成30年11月26日				第78期平成31年 4月27日令和 1年 5月27日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,396,654円		費用控除後の配当等収益額	A	1,767,643円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,493,534円		収益調整金額	C	5,940,374円
	分配準備積立金額	D	87,028,313円		分配準備積立金額	D	83,615,703円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,918,501円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,323,720円
	当ファンドの期末残存口数	F	748,582,088口		当ファンドの期末残存口数	F	716,845,244口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,267円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,273円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,245,746円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,150,535円
	第73期平成30年11月27日平成30年12月26日				第79期令和 1年 5月28日令和 1年 6月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,312,670円		費用控除後の配当等収益額	A	2,324,598円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	5,420,196円		収益調整金額	C	5,922,704円
	分配準備積立金額	D	85,965,446円		分配準備積立金額	D	82,936,731円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,698,312円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,184,033円
	当ファンドの期末残存口数	F	738,112,510口		当ファンドの期末残存口数	F	714,268,361口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,269円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,276円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,214,337円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,142,805円
	第74期平成30年12月27日平成31年 1月28日				第80期令和 1年 6月27日令和 1年 7月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,716,749円		費用控除後の配当等収益額	A	2,160,892円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,110,752円		収益調整金額	C	13,687,122円
	分配準備積立金額	D	85,519,908円		分配準備積立金額	D	82,697,250円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,347,409円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,545,264円
	当ファンドの期末残存口数	F	739,132,723口		当ファンドの期末残存口数	F	773,158,622口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,276円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,274円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,217,398円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,319,475円
	第75期平成31年 1月29日平成31年 2月26日				第81期令和 1年 7月27日令和 1年 8月26日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,623,744円		費用控除後の配当等収益額	A	1,648,106円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	6,012,309円		収益調整金額	C	13,875,143円
	分配準備積立金額	D	84,589,252円		分配準備積立金額	D	82,528,166円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,225,305円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,051,415円
	当ファンドの期末残存口数	F	726,805,306口		当ファンドの期末残存口数	F	774,551,175口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,282円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,265円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,180,415円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,323,653円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成30年 8月28日至平成31年 2月26日	当期自平成31年 2月27日至令和 1年 8月26日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、運用の効率化を図るために、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成31年 2月26日現在]	当期 [令和 1年 8月26日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成31年 2月26日現在]	当期 [令和 1年 8月26日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	2,562,608	―
親投資信託受益証券	―	―
合計	2,562,608	―

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成31年 2月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	600,696,757	―	602,369,250	△1,672,493
合計		600,696,757	―	602,369,250	△1,672,493

当期[令和 1年 8月26日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	640,900,337	―	631,540,500	9,359,837
合計		640,900,337	―	631,540,500	9,359,837

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成31年 2月26日現在]	当期 [令和 1年 8月26日現在]
1口当たり純資産額	0.8531円	0.8560円
(1万口当たり純資産額)	(8,531円)	(8,560円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(平成31年2月27日-令和1年8月26日)

開示資料

決算