楽天ETF-日経ダブルインバース指数連動型（1459）の（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2026/06/15 9:08

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了(繰上償還)

2026/06/15 9:08

#3 その他の手数料等（連結）

投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息(下記②に掲げる諸費用を含め、以下「諸経費」(消費税等に相当する金額を含みます。)といいます。)は、受益者の負担とし、随時、投資信託財産中から支弁します。2026/06/15 9:08

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2026/06/15 9:08

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】

資産の種類	取引所	資産の名称	買建/売建	数量	通貨	帳簿価額(円)	評価額(円)	投資比率(%)
株価指数先物取引	大阪取引所	日経平均株価指数先物	売建	705	日本円	37,302,392,760	36,067,800,000	△198.85

e border="0">資産の種類取引所資産の名称買建/売建数量通貨帳簿価額

2026/06/15 9:08

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2026/06/15 9:08

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
2015年7月14日
・ファンドの信託契約締結、運用開始
2015年7月15日
・ファンドの受益権を東京証券取引所へ上場2026/06/15 9:08

#8 ファンドの現況

2【ファンドの現況】
以下のファンドの現況は2026年 3月31日現在です。

2026/06/15 9:08

#9 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

ファンドの目的
当ファンドは、日経平均ダブルインバース・インデックスを対象指数とし、基準価額の変動率を対象指数の変動率に一致させることを目指して運用を行います。
※日経平均ダブルインバース・インデックスは、日々の騰落率を日経平均株価の騰落率の-2(マイナス2)倍として計算された指数で、2001年12月28日の指数値を100,000ポイントとして計算されています(ただし、2026年6月15日に水準調整を実施し、指数値の水準を2桁引き上げております)。2026/06/15 9:08

#10 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2026/06/15 9:08

#11 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務の一部および投資助言・代理業務を行っています。

2026/06/15 9:08

#12 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2026/06/15 9:08

#13 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬

2026/06/15 9:08

#14 信託期間（連結）

【信託期間】
無期限とします(2015年7月14日設定)。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2026/06/15 9:08

#15 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

譲渡制限はありません。2026/06/15 9:08

#16 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	期間	1口当たりの分配金(円)
第2期	2016年 3月16日～2017年 3月15日	0.0000
第3期	2017年 3月16日～2018年 3月15日	0.0000
第4期	2018年 3月16日～2019年 3月15日	0.0000
第5期	2019年 3月16日～2020年 3月15日	0.0000
第6期	2020年 3月16日～2021年 3月15日	0.0000
第7期	2021年 3月16日～2022年 3月15日	0.0000
第8期	2022年 3月16日～2023年 3月15日	0.0000
第9期	2023年 3月16日～2024年 3月15日	0.0000
第10期	2024年 3月16日～2025年 3月15日	0.0000
第11期	2025年 3月16日～2026年 3月15日	0.0000

e border="0">期期間1口当たりの分配金(円)第2期2016年 3月16日～2017年 3月15日0.0000第3期2017年 3月16日～2018年 3月15日0.0000第4期2018年 3月16日～2019年 3月15日0.0000第5期2019年 3月16日～2020年 3月15日0.0000第6期2020年 3月16日～2021年 3月15日0.0000第7期2021年 3月16日～2022年 3月15日0.0000第8期2022年 3月16日～2023年 3月15日0.0000第9期2023年 3月16日～2024年 3月15日0.0000第10期2024年 3月16日～2025年 3月15日0.0000第11期2025年 3月16日～2026年 3月15日0.0000

2026/06/15 9:08

#17 分配方針（連結）

収益分配方針
毎決算時に、原則として以下の方針に基づいて分配を行います。
1)信託財産から生ずる配当等収益(受取配当金、配当株式、受取利息、貸付有価証券に係る品貸料およびその他の収益金の合計額から支払利息を控除した額をいいます。以下同じ。)から経費を控除後、全額分配することを原則とします。ただし、分配金がゼロとなる場合もあります。
2)売買益が生じても、分配は行いません。2026/06/15 9:08

#18 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/06/15 9:08

#19 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2025年 6月12日	有価証券届出書
2025年 6月12日	有価証券報告書
2025年12月15日	有価証券届出書
2025年12月15日	半期報告書

2026/06/15 9:08

#20 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	期間	収益率(%)
第2期	2016年 3月16日～2017年 3月15日	△37.66
第3期	2017年 3月16日～2018年 3月15日	△27.13
第4期	2018年 3月16日～2019年 3月15日	△11.64
第5期	2019年 3月16日～2020年 3月15日	37.20
第6期	2020年 3月16日～2021年 3月15日	△74.15
第7期	2021年 3月16日～2022年 3月15日	16.78
第8期	2022年 3月16日～2023年 3月15日	△26.02
第9期	2023年 3月16日～2024年 3月15日	△56.31
第10期	2024年 3月16日～2025年 3月15日	△15.03
第11期	2025年 3月16日～2026年 3月15日	△62.12

e border="0">期期間収益率(%)第2期2016年 3月16日～2017年 3月15日△37.66第3期2017年 3月16日～2018年 3月15日△27.13第4期2018年 3月16日～2019年 3月15日△11.64第5期2019年 3月16日～2020年 3月15日37.20第6期2020年 3月16日～2021年 3月15日△74.15第7期2021年 3月16日～2022年 3月15日16.78第8期2022年 3月16日～2023年 3月15日△26.02第9期2023年 3月16日～2024年 3月15日△56.31第10期2024年 3月16日～2025年 3月15日△15.03第11期2025年 3月16日～2026年 3月15日△62.12e border="0">(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じた数です。

2026/06/15 9:08

#21 受益者の権利等（連結）

収益分配金受領権
・名義登録手続きによって受益者を確定し、当該受益者に対して収益分配金の支払いを行ないます。当ファンドの収益分配金は、計算期間終了日現在において、受託会社に名義登録している受益者に支払われます。受益者は、取扱会社を経由して名義登録を行なうことができます。
・計算期間終了日現在において、氏名または名称および住所が受託会社に登録されている受益者は、ファンドの収益分配金を登録されている受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
・ただし、受益者が収益分配金について支払開始日から5年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属します。2026/06/15 9:08

#22 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(2026年3月末現在)

2026/06/15 9:08

#23 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社である楽天投信投資顧問株式会社(以下「当社」といいます。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」といいます。)、並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2026/06/15 9:08

#24 投資リスク（連結）

株価変動リスク
株式市場が国内外の政治、経済、社会情勢の変化等の影響を受けて下落するリスクをいいます。株式の発行企業が、業績悪化、経営不振あるいは倒産等に陥った場合には、その企業の株式の価値が大きく減少することがあり、ファンドの基準価額に影響を及ぼすことがあります。当ファンドは、株価指数先物取引の売建額が、原則として投資信託財産の純資産総額の約2倍程度となるように調整を行いますので、株式市場の動きにより、当ファンドの基準価額は日々非常に大きく変動します。従って、株式市場が上昇した場合にはその影響を受け当ファンドの基準価額が大きく下落し、株式市場が下落した場合にはその影響を受け当ファンドの基準価額が大きく上昇することになります。2026/06/15 9:08

#25 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2026/06/15 9:08

#26 投資制限（連結）

約款に定める投資制限
1)株式への投資割合には、制限を設けません。

2026/06/15 9:08

#27 投資対象（連結）

投資の対象とする資産の種類
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
イ)有価証券
ロ)デリバティブ取引に係る権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、約款第23条、第24条および第25条に定めるものに限ります。)
ハ)金銭債権
ニ)約束手形
2)次に掲げる特定資産以外の資産
イ)為替手形2026/06/15 9:08

#28 投資方針（連結）

この信託は、日経平均ダブルインバース・インデックスを対象指数とし、基準価額の変動率を対象指数の変動率に一致させることを目指して、株価指数先物取引などのデリバティブ取引を利用します。当該取引の売建て総額が純資産総額に対して約2倍程度になるように調整を行います。2026/06/15 9:08

#29 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
e border="0">イ.評価額上位銘柄明細

国/地域	種類	銘柄名	数量又は額面総額	帳簿価額単価(円)	帳簿価額金額(円)	評価額単価(円)	評価額金額(円)	投資比率(%)
日本	コマーシャルペーパー	三井住友F&L	1,000,000,000	―	997,883,939	―	999,482,687	5.51
日本	コマーシャルペーパー	クレディセゾン	1,000,000,000	―	998,686,659	―	998,823,464	5.51

e border="0">国/地域種類銘柄名数量又は

2026/06/15 9:08

#30 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
コマーシャルペーパー	日本	1,998,306,151	11.02
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	16,140,324,812	88.98
合計(純資産総額)		18,138,630,963	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)コマーシャルペーパー日本1,998,306,15111.02現金・預金・その他の資産(負債控除後)―16,140,324,81288.98合計(純資産総額)18,138,630,963100.00その他の資産の投資状況

2026/06/15 9:08

#31 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
販売会社は、受益者からの一部解約請求に応ずる場合は、当該受益者から、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を徴収することができるものとします。
※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※換金手数料は、換金時の事務手続き等にかかる費用の対価として、販売会社に支払われます。2026/06/15 9:08

#32 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
<解約請求による換金>(1)解約の受付

2026/06/15 9:08

#33 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第10期自 2024年 3月16日至 2025年 3月15日	第11期自 2025年 3月16日至 2026年 3月15日
営業収益
受取利息	34,224,782	108,455,675
派生商品取引等損益	△3,397,698,780	△22,023,906,520
営業収益合計	△3,363,473,998	△21,915,450,845
営業費用
支払利息	408,069	-
受託者報酬	12,550,625	10,846,326
委託者報酬	97,267,279	84,058,838
その他費用	59,480,938	36,415,831
営業費用合計	169,706,911	131,320,995
営業利益又は営業損失(△)	△3,533,180,909	△22,046,771,840
経常利益又は経常損失(△)	△3,533,180,909	△22,046,771,840
当期純利益又は当期純損失(△)	△3,533,180,909	△22,046,771,840
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	-	-
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△1,000,907,766,360	△740,697,498,533
剰余金増加額又は欠損金減少額	2,688,265,440,190	2,677,562,875,012
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	2,688,265,440,190	2,677,562,875,012
剰余金減少額又は欠損金増加額	2,424,521,991,454	3,337,612,884,940
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	2,424,521,991,454	3,337,612,884,940
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	△740,697,498,533	△1,422,794,280,301

2026/06/15 9:08

#34 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自2024年1月1日至2024年12月31日)		当事業年度(自2025年1月1日至2025年12月31日)
営業収益
委託者報酬		4,972,782		6,353,718
運用受託報酬		139,397		147,152
その他営業収益		3,743		15,880
営業収益計		5,115,923		6,516,751
営業費用
支払手数料		2,234,160		2,907,891
委託費		118,131		233,267
広告宣伝費		12,600		21,899
通信費		140,303		175,825
協会費		8,956		13,420
諸会費		252		288
その他営業諸経費		189,304		345,866
営業費用計		2,703,707		3,698,458
一般管理費	※1・2	1,213,050	※1・2	1,309,508
営業利益		1,199,165		1,508,784
営業外収益
受取利息		216		4,204
有価証券利息		2,590		1,812
投資有価証券売却益		18,788		3,594
投資有価証券償還益		2,054		48
為替差益		879		-
その他		488		320
営業外収益計		25,018		9,980
営業外費用
事務所移転費用		678		-
為替差損		-		225
事務過誤費		391		5,983
その他		-		18
営業外費用計		1,069		6,227
経常利益		1,223,114		1,512,537
特別損失
固定資産除却損		2,922		470
特別損失計		2,922		470
税引前当期純利益		1,220,192		1,512,066
法人税、住民税及び事業税		417,411		478,103
法人税等調整額		△20,055		△12,940
法人税等合計		397,355		465,162
当期純利益		822,837		1,046,903

2026/06/15 9:08

#35 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2024年1月1日 至 2024年12月31日)

2026/06/15 9:08

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】

2026/06/15 9:08

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
販売会社は、取得申込者から、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を徴収することができるものとします。
※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
※申込手数料は、購入時の商品説明ならびに事務手続き等にかかる費用の対価として、販売会社に支払われます。2026/06/15 9:08

#38 申込（販売）手続等（連結）

申込方法
・取得申込者は、販売会社所定の方法でお申し込みください。申込時において、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を支払うものとします。
・当ファンドは、東京証券取引所に上場しております。委託会社は、当該金融商品取引所が定める諸規則などを遵守し、当該金融商品取引所が諸規則などに基づいて行なう売買取引の停止または上場廃止その他の措置に従うものとします。2026/06/15 9:08

#39 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)		東京証券取引所取引価格(円)
		分配落ち	分配付き	分配落ち	分配付き
第2計算期間末	(2017年 3月15日)	8,817	8,817	7,151.08	7,151.08	7,140
第3計算期間末	(2018年 3月15日)	10,148	10,148	5,210.70	5,210.70	5,210
第4計算期間末	(2019年 3月15日)	14,024	14,024	4,604.12	4,604.12	4,585
第5計算期間末	(2020年 3月15日)	32,703	32,703	6,316.90	6,316.90	6,030
第6計算期間末	(2021年 3月15日)	32,456	32,456	1,632.80	1,632.80	1,625
第7計算期間末	(2022年 3月15日)	30,540	30,540	1,906.80	1,906.80	1,910
第8計算期間末	(2023年 3月15日)	61,827	61,827	1,410.60	1,410.60	1,420
第9計算期間末	(2024年 3月15日)	65,730	65,730	616.24	616.24	613
第10計算期間末	(2025年 3月15日)	40,928	40,928	523.63	523.63	523
第11計算期間末	(2026年 3月15日)	28,792	28,792	198.35	198.35	197
	2025年 3月末日	22,281	―	556.36	―	556
	4月末日	18,864	―	503.62	―	502
	5月末日	19,191	―	451.33	―	450
	6月末日	23,613	―	393.83	―	395
	7月末日	27,896	―	377.73	―	380
	8月末日	31,142	―	348.89	―	348
	9月末日	34,028	―	309.34	―	309
	10月末日	26,878	―	221.60	―	221
	11月末日	25,023	―	238.35	―	239
	12月末日	23,555	―	235.58	―	236
	2026年 1月末日	20,463	―	207.40	―	208
	2月末日	19,003	―	166.92	―	168
	3月末日	18,138	―	212.64	―	212

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)東京証券取引所取引価格(円)分配落ち分配付き分配落ち分配付き第2計算期間末(2017年 3月15日)8,8178,8177,151.087,151.087,140第3計算期間末(2018年 3月15日)10,14810,1485,210.705,210.705,210第4計算期間末(2019年 3月15日)14,02414,0244,604.124,604.124,585第5計算期間末(2020年 3月15日)32,70332,7036,316.906,316.906,030第6計算期間末(2021年 3月15日)32,45632,4561,632.801,632.801,625第7計算期間末(2022年 3月15日)30,54030,5401,906.801,906.801,910第8計算期間末(2023年 3月15日)61,82761,8271,410.601,410.601,420第9計算期間末(2024年 3月15日)65,73065,730616.24616.24613第10計算期間末(2025年 3月15日)40,92840,928523.63523.63523第11計算期間末(2026年 3月15日)28,79228,792198.35198.351972025年 3月末日22,281―556.36―5564月末日18,864―503.62―5025月末日19,191―451.33―4506月末日23,613―393.83―3957月末日27,896―377.73―3808月末日31,142―348.89―3489月末日34,028―309.34―30910月末日26,878―221.60―22111月末日25,023―238.35―23912月末日23,555―235.58―2362026年 1月末日20,463―207.40―2082月末日19,003―166.92―1683月末日18,138―212.64―212e border="0">(注)計算期間末が東京証券取引所の休業日にあたる場合、東京証券取引所取引価格は直前営業日の終値を表示しています。

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#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	20,451,980,210	円
Ⅱ 負債総額	2,313,349,247	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	18,138,630,963	円
Ⅳ 発行済口数	85,302,700	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	212.64	円

e border="0">Ⅰ 資産総額20,451,980,210円Ⅱ 負債総額2,313,349,247円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)18,138,630,963円Ⅳ 発行済口数85,302,700口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)212.64円

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#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年3月16日から翌年3月15日までとします。2026/06/15 9:08

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

期	期間	設定口数(口)	解約口数(口)
第2期	2016年 3月16日～2017年 3月15日	2,546,100	1,918,000
第3期	2017年 3月16日～2018年 3月15日	3,230,000	2,515,500
第4期	2018年 3月16日～2019年 3月15日	4,227,000	3,128,500
第5期	2019年 3月16日～2020年 3月15日	9,730,000	7,599,000
第6期	2020年 3月16日～2021年 3月15日	46,659,600	31,959,000
第7期	2021年 3月16日～2022年 3月15日	117,897,300	121,758,500
第8期	2022年 3月16日～2023年 3月15日	164,628,200	136,814,000
第9期	2023年 3月16日～2024年 3月15日	228,643,300	165,810,200
第10期	2024年 3月16日～2025年 3月15日	255,823,300	284,324,500
第11期	2025年 3月16日～2026年 3月15日	344,430,000	277,433,900

e border="0">期期間設定口数(口)解約口数(口)第2期2016年 3月16日～2017年 3月15日2,546,1001,918,000第3期2017年 3月16日～2018年 3月15日3,230,0002,515,500第4期2018年 3月16日～2019年 3月15日4,227,0003,128,500第5期2019年 3月16日～2020年 3月15日9,730,0007,599,000第6期2020年 3月16日～2021年 3月15日46,659,60031,959,000第7期2021年 3月16日～2022年 3月15日117,897,300121,758,500第8期2022年 3月16日～2023年 3月15日164,628,200136,814,000第9期2023年 3月16日～2024年 3月15日228,643,300165,810,200第10期2024年 3月16日～2025年 3月15日255,823,300284,324,500第11期2025年 3月16日～2026年 3月15日344,430,000277,433,900

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#43 課税上の取扱い（連結）

個人受益者の場合
1)受益権の売却時の課税

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#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(2024年12月31日現在)		当事業年度(2025年12月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		2,583,332		3,039,442
金銭の信託		800,000		1,000,000
前払費用		52,329		67,525
未収入金		817		925
未収委託者報酬		1,827,748		2,466,334
未収運用受託報酬		15,752		16,990
未収収益		2,635		5,559
立替金		168,301		202,936
未収還付法人税等		3,089		1,856
その他		30,421		28,282
流動資産計		5,484,430		6,829,852
固定資産
有形固定資産	※1	55,233	※1	71,102
器具備品(純額)		53,728		70,350
リース資産(純額)		1,504		752
無形固定資産		16,227		10,145
ソフトウエア		16,227		10,145
投資その他の資産		780,542		1,063,689
投資有価証券		685,412		996,289
長期前払費用		574		3,987
繰延税金資産		94,555		60,595
その他		-		2,816
固定資産計		852,002		1,144,937
資産合計		6,336,433		7,974,790
負債の部
流動負債
預り金		17,434		19,766
未払金		335,807		384,951
未払費用		1,148,451		1,552,634
未払消費税等		99,128		91,279
未払法人税等		85,862		93,705
賞与引当金		61,782		76,710
役員賞与引当金		7,770		8,231
リース債務		827		827
流動負債計		1,757,064		2,228,107
固定負債
賞与引当金		76,933		92,143
役員賞与引当金		5,160		6,077
退職給付引当金		138,389		142,869
執行役員退職慰労引当金		64,176		66,829
リース債務		827		-
固定負債計		285,487		307,920
負債合計		2,042,551		2,536,027

純資産の部
株主資本
資本金		150,000		150,000
資本剰余金
資本準備金		400,000		400,000
その他資本剰余金		229,716		229,716
資本剰余金合計		629,716		629,716
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		3,418,967		4,465,870
利益剰余金合計		3,418,967		4,465,870
株主資本合計		4,198,683		5,245,587
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		95,197		193,175
評価・換算差額合計		95,197		193,175
純資産合計		4,293,881		5,438,762
負債・純資産合計		6,336,433		7,974,790

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#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出

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#46 運用体制（連結）

【運用体制】
委託会社における運用体制は、以下の通りです。

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#47 運用状況（連結）

【楽天ETF―日経ダブルインバ-ス指数連動型】
以下の運用状況は2026年 3月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

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#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0">第1 有価証券明細表

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#49 （参考情報）運用実績（連結）

運用実績

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