（分配準備積立金）、投資信託

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規定の適用を受けません。
④ 運用報告書

2023/03/02 9:09

#2 投資制限（連結）

ハ.約束手形
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産

2023/03/02 9:09

#3 注記表（連結）

自 2022年6月10日
至 2022年12月9日1.有価証券の評価基準及び評価方法親投資信託受益証券移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分前 期 2022年6月9日現在当 期 2022年12月9日現在1.※1期首元本額2,122,008,961円2,093,187,749円期中追加設定元本額-円-円期中一部解約元本額28,821,212円-円2.特定期間末日における受益権の総数2,093,187,749口2,093,187,749口3.※2元本の欠損貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は527,975円であります。貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は180,816,835円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
2.	※2	分配金の計算過程	(自2021年12月10日 至2022年3月9日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(16,474,100円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(29,681,934円)及び分配準備積立金(317,172,090円)より分配対象額は363,328,124円(1万口当たり1,712.19円)であり、うち11,671,049円(1万口当たり55円)を分配金額としております。	(自2022年6月10日 至2022年9月9日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(18,020,348円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(29,278,792円)及び分配準備積立金(311,554,808円)より分配対象額は358,853,948円(1万口当たり1,714.39円)であり、うち15,698,908円(1万口当たり75円)を分配金額としております。
			(自2022年3月10日 至2022年6月9日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(18,024,408円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(29,278,792円)及び分配準備積立金(317,602,059円)より分配対象額は364,905,259円(1万口当たり1,743.30円)であり、うち24,071,659円(1万口当たり115円)を分配金額としております。	(自2022年9月10日 至2022年12月9日) 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(18,039,335円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(29,278,792円)及び分配準備積立金(313,876,248円)より分配対象額は361,194,375円(1万口当たり1,725.57円)であり、うち15,698,908円(1万口当たり75円)を分配金額としております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(損益及び剰余金計算書に関する注記)区 分前 期 自 2021年12月10日 至 2022年6月9日当 期
自 2022年6月10日

2023/03/02 9:09

#4 附属明細表（連結）

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(参考)当ファンドは、「ダイワ世界コーポレート・ハイブリッド証券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">「ダイワ世界コーポレート・ハイブリッド証券マザーファンド」の状況以下に記載した情報は監査の対象外であります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">貸借対照表2022年6月9日現在2022年12月9日現在金 額(円)金 額(円)資産の部流動資産預金23,167,899123,550,322コール・ローン10,104,84315,926,804社債券2,086,484,7781,714,585,818未収利息45,323,89029,519,515前払費用1,293,758-流動資産合計2,166,375,1681,883,582,459資産合計2,166,375,1681,883,582,459負債の部流動負債流動負債合計--負債合計--純資産の部元本等元本※11,675,695,5401,526,903,640剰余金期末剰余金又は期末欠損金(△)490,679,628356,678,819元本等合計2,166,375,1681,883,582,459純資産合計2,166,375,1681,883,582,459負債純資産合計2,166,375,1681,883,582,459e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">注記表e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(重要な会計方針に係る事項に関する注記)区 分自 2022年6月10日 至 2022年12月9日1.有価証券の評価基準及び評価方法社債券個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。2.デリバティブ取引の評価基準及び評価方法為替予約取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(貸借対照表に関する注記)区 分2022年6月9日現在2022年12月9日現在1.※1期首2021年12月10日2022年6月10日期首元本額1,899,122,727円1,675,695,540円期中追加設定元本額-円52,118,273円期中一部解約元本額223,427,187円200,910,173円期末元本額の内訳ファンド名ダイワ世界コーポレート・ハイブリッド証券ファンド(為替ヘッジあり)1,675,695,540円1,526,903,640円計1,675,695,540円1,526,903,640円2.期末日における受益権の総数1,675,695,540口1,526,903,640口(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 2022年6月10日 至 2022年12月9日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅰ 金融商品の状況に関する事項区 分自 2022年6月10日 至 2022年12月9日1.金融商品に対する取組方針当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。2.金融商品の内容及びリスク当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。3.金融商品に係るリスク管理体制複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項区 分2022年12月9日現在1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。2.金融商品の時価の算定方法(1)有価証券重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(有価証券に関する注記)売買目的有価証券2022年6月9日現在2022年12月9日現在種 類当期間の損益に 含まれた評価差額(円)当期間の損益に 含まれた評価差額(円)社債券△294,933,464△172,705,768合計△294,933,464△172,705,768(注)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(2021年6月10日から2022年6月9日まで、及び2022年6月10日から2022年12月9日まで)を指しております。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(デリバティブ取引に関する注記)ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引2022年6月9日現在2022年12月9日現在該当事項はありません。該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(1口当たり情報)2022年6月9日現在2022年12月9日現在1口当たり純資産額1.2928円1.2336円(1万口当たり純資産額)(12,928円)(12,336円)附属明細表
e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式該当事項はありません。e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(2) 株式以外の有価証券種 類通 貨銘 柄券面総額評価額備考社債券アメリカ・ドルアメリカ・ドルアメリカ・ドルFR 8.75% Enel SpA 20730924493,000.000496,367.190FR 6.25% Enbridge Inc 207803011,286,000.0001,158,968.920FR 7.62986% Enterprise Products Operating LLC 20770816405,000.000376,212.600FR 5.25% Enterprise Products Operating LLC 20770816400,000.000331,680.000FR 5.3% Transcanada Trust 207703151,007,000.000853,956.140FR 5.625% Transcanada Trust 20750520349,000.000333,870.850FR 5.125% Scentre Group Trust 2 20800924500,000.000412,525.000FR 4.75% SCENTRE GROUP TRUST 2 20800924790,000.000710,012.500アメリカ・ドル 小計アメリカ・ドル4,673,593.200(640,048,588)イギリス・ポンドイギリス・ポンドイギリス・ポンドFR 5.625% NGG Finance PLC 207306181,062,000.0001,005,151.140イギリス・ポンド 小計イギリス・ポンド1,005,151.140(168,362,815)ユーロユーロユーロFR 1.625% Engie SA 99991231500,000.000461,640.000FR 3.125% Bayer AG 207911121,400,000.0001,218,560.000FR 4.625% Volkswagen International Finance NV 999912311,100,000.000996,105.000FR 3.875% Volkswagen International Finance NV 99991231300,000.000253,686.000FR 1.875% SOUTHERN CO/THE 20810915387,000.000303,075.180FR 2.875% Unibail-Rodamco SE 99991231500,000.000376,365.000FR 1.5% Arkema SA 99991231400,000.000341,584.000FR 2.875% Aroundtown SA 999912311,314,000.000582,456.780FR 3.375% Eni SpA 99991231800,000.000671,616.000FR 2% Eni SpA 99991231350,000.000294,308.000FR 3.625% BP Capital Markets PLC 99991231889,000.000769,971.790ユーロ 小計ユーロ6,269,367.750(906,174,415)社債券 合計1,714,585,818[1,714,585,818]合計1,714,585,818[1,714,585,818]e border="0" style="border-collapse:collapse">(注)1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。2.合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。3.外貨建有価証券の内訳通貨銘柄数組入債券 時価比率合計金額に 対する比率アメリカ・ドル社債券8銘柄100%37.3%イギリス・ポンド社債券1銘柄100%9.8%ユーロ社債券11銘柄100%52.9%e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">第2 信用取引契約残高明細表該当事項はありません。第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表該当事項はありません。

2023/03/02 9:09