有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和3年2月16日-令和3年8月16日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券
(投資信託受益証券)

		(2021年8月16日現在)
種類	銘柄	口数	評価額(円)	備考
投資信託 受益証券	インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)	50,000	49,740
	合計	50,000	49,740

 
(親投資信託受益証券)

		(2021年8月16日現在)
種類	銘柄	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	インベスコ インド債券 マザーファンド	27,144,713	31,762,028
	合計	27,144,713	31,762,028

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
参考情報
当ファンドは、「インベスコ インド債券 マザーファンド」受益証券及び「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」、「親投資信託受益証券」は、すべて「インベスコ インド債券 マザーファンド」の受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
 
「インベスコ インド債券 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記番号	(2021年2月15日現在)	(2021年8月16日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
預金		4,369	4,551
コール・ローン		646,782	736,909
投資証券		32,425,521	31,020,557
流動資産合計		33,076,672	31,762,017
資産合計		33,076,672	31,762,017
負債の部
流動負債
未払解約金		-	500
未払利息		1	2
流動負債合計		1	502
負債合計		1	502
純資産の部
元本等
元本		29,435,328	27,144,713
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,641,343	4,616,802
元本等合計		33,076,671	31,761,515
純資産合計		33,076,671	31,761,515
負債純資産合計		33,076,672	31,762,017

 
 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第8項第3号ロに規定するものをいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

 
 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

本書における開示対象ファンドの当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2021年2月15日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	70,716,808円
同期中における追加設定元本額	2,701,604円
同期中における解約元本額	43,983,084円
同特定期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ インド債券ファンド(毎月決算型)	29,435,328円
合計	29,435,328円
2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	29,435,328口

 

(2021年8月16日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	29,435,328円
同期中における追加設定元本額	3,087,605円
同期中における解約元本額	5,378,220円
同特定期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ インド債券ファンド(毎月決算型)	27,144,713円
合計	27,144,713円
2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	27,144,713口

 
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資証券を主要投資対象としております。 投資する主な投資証券は、インベスコ インディア・ボンド・ファンド クラスC-MD投資信託証券です。 投資証券は、債券の価格変動リスク、デリバティブの価格変動リスク、信用リスク、カントリー・リスク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされております。 また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を確定することに限定しているため、当ファンドに対して重大な影響をおよぼすものではありません。また、当ファンドが利用している為替予約取引の相手方は社内ルールに従った金融機関に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんどないと認識しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年2月15日現在)	(2021年8月16日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの特定期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	(2021年2月15日現在)	(2021年8月16日現在)
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券	171,777	△849,034
合 計	171,777	△849,034

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

(2021年2月15日現在)	(2021年8月16日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2020年8月18日 至 2021年2月15日	自 2021年2月16日 至 2021年8月16日
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

(2021年2月15日現在)	(2021年8月16日現在)
1口当たり純資産額 1.1237円	1口当たり純資産額 1.1701円
(1万口当たり純資産額 11,237円)	(1万口当たり純資産額 11,701円)

 
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券(投資証券)

				(2021年8月16日現在)
種類	通貨	銘柄	口数	評価額		備考
				単価	金額
投資 証券	アメリカ ドル	インベスコ インディア・ボンド・ファンド クラスC-MD投資信託証券	33,688	8.40	283,266.89
		アメリカドル小計	33,688		283,266.89
					(31,020,557)
	合計				31,020,557
					(31,020,557)

(注)1.小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
4.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	投資証券	1銘柄	100.00%	100.00%

 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
インベスコ インド債券 マザーファンドは、「インベスコ インディア・ボンド・ファンド」投資証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、同ファンドの投資証券です。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
 
 
「インベスコ インディア・ボンド・ファンド」投資証券の状況
「インベスコ インディア・ボンド・ファンド」投資証券は、ルクセンブルグ籍外国投資法人が発行するクラスC-MD投資信託証券です。同投資信託は、現地の法律に基づいて財務諸表が作成され、公認会計士により財務書類の監査を受けております。
 
以下に掲載している2021年2月28日現在の純資産額計算書、損益計算書及び純資産額変動計算書及び投資有価証券明細表は、現地FINANCIAL STATEMENTSから抜粋しております。
 
 
(1)純資産額計算書
 

(2021年2月28日現在) (単位:米ドル)
資産
投資有価証券、時価	463,242,561
流動資産
受益証券発行未収金	339,528
その他の未収金	7,822,038
銀行預金	1,255,949
為替先物予約に係る未実現利益	5,476
資産合計	472,665,552
流動負債
当座借越	21
受益証券買戻未払金	729,378
その他の未払金	336,401
為替先物予約に係る未実現損失	459,305
負債合計	1,525,105
純資産額	471,140,447

 
 
(2)損益計算書及び純資産額変動計算書

(2021年2月28日に終了した年度) (単位:米ドル)
収益
受取配当金	92,985
受取利息(債券)	30,863,996
マーケットディスカウントの増価/(マーケットプレミアムの償却)	(965,957)
	29,991,024
費用
運用及び投資顧問会社報酬	6,214,583
サービス代行報酬	841,003
保管報酬	306,148
税金	224,329
事務代行費用	105,141
当座借越利息	5,288
その他運営費用	16,617
	7,713,109
当期投資純利益	22,277,915
支払及び未払分配金	(22,979,869)
未払キャピタルゲイン税に対する引当金の増加/(減少)	(1,609,940)
受益証券発行/(買戻)による純収益/(支払)金	(60,961,022)
投資有価証券、デリバティブ及び外国通貨の処分に係る実現純利益	9,681,704
為替先物予約に係る未実現評価益/損の純変動額	(2,496,178)
投資有価証券に係る未実現評価益/損の純変動額	3,882,384
外国通貨及びその他取引に係る未実現評価益/損の純変動額	119,144
期首純資産額	523,226,309
期末純資産額	471,140,447

 
 
(3)投資有価証券明細表
(2021年2月28日現在)

銘柄	額面	時価 (米ドル)	純資産に占める割合(%)
公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のある有価証券
債券
COMMUNICATIONS
Mahanagar Telephone Nigam Ltd 8.24% INR 19/11/2024	100,000,000	1,460,753	0.31
Mahanagar Telephone Nigam Ltd 8.28% INR 19/11/2024	100,000,000	1,452,831	0.31
		2,913,584	0.62
ENERGY
Reliance Industries Ltd 9% INR 21/01/2025	200,000,000	2,995,997	0.63
Reliance Industries Ltd 9.25% INR 17/06/2024	100,000,000	1,496,688	0.32
		4,492,685	0.95
FINANCIAL
Axis Bank Ltd 8.85% INR 05/12/2024	200,000,000	2,968,220	0.63
Bajaj Finance Ltd 7.6% INR 30/11/2021	250,000,000	3,477,105	0.74
HDFC Bank Ltd 7.95% INR 21/09/2026	200,000,000	2,918,920	0.62
Housing Development Finance Corp Ltd 7.9% INR 24/08/2026	200,000,000	2,872,181	0.61
Housing Development Finance Corp Ltd 8.43% INR 04/03/2025	50,000,000	729,921	0.15
Housing Development Finance Corp Ltd 8.45% INR 18/05/2026	50,000,000	732,654	0.15
Housing Development Finance Corp Ltd 9.24% INR 24/06/2024	15,000,000	224,548	0.05
ICICI Bank Ltd 9.15% INR 06/08/2024	100,000,000	1,495,520	0.32
LIC Housing Finance Ltd 7.81% INR 19/10/2021	250,000,000	3,473,478	0.74
National Bank for Agriculture and Rural Development 5.14% INR 31/01/2024	500,000,000	6,733,654	1.43
National Bank for Agriculture and Rural Development 7.38% INR 20/10/2031	100,000,000	1,376,814	0.29
Power Finance Corp Ltd 7.23% INR 05/01/2027	100,000,000	1,370,547	0.29
Power Finance Corp Ltd 7.56% INR 16/09/2026	50,000,000	709,562	0.15
Power Finance Corp Ltd 8.65% INR 28/12/2024	150,000,000	2,203,038	0.47
Power Finance Corp Ltd 9.39% INR 27/08/2029	25,000,000	383,568	0.08
REC Ltd 7.54% INR 30/12/2026	500,000,000	7,103,770	1.51
		38,773,500	8.23
GOVERNMENT
Export-Import Bank of India 7.22% INR 03/08/2027	1,000,000,000	14,066,873	2.99
Export-Import Bank of India 7.94% INR 22/05/2023	25,000,000	360,198	0.08
Export-Import Bank of India 8.87% INR 30/10/2029	100,000,000	1,514,821	0.32
India Government Bond 5.77% INR 03/08/2030	250,000,000	3,273,342	0.69
India Government Bond 6.45% INR 07/10/2029	1,250,000,000	16,962,341	3.60
India Government Bond 6.57% INR 05/12/2033	300,000,000	4,082,066	0.87
India Government Bond 6.79% INR 15/05/2027	1,350,000,000	18,890,100	4.01
India Government Bond 6.79% INR 26/12/2029	3,800,000,000	52,623,530	11.17
India Government Bond 6.97% INR 06/09/2026	550,000,000	7,798,812	1.66
India Government Bond 7.17% INR 08/01/2028	3,200,000,000	45,377,299	9.63
India Government Bond 7.26% INR 14/01/2029	1,800,000,000	25,691,565	5.45
India Government Bond 7.27% INR 08/04/2026	500,000,000	7,176,445	1.52
India Government Bond 7.57% INR 17/06/2033	400,000,000	5,801,930	1.23
India Government Bond 7.59% INR 11/01/2026	100,000,000	1,451,095	0.31
India Government Bond 7.61% INR 09/05/2030	2,800,000,000	40,645,481	8.63
India Government Bond 7.95% INR 28/08/2032	500,000,000	7,438,580	1.58
India Government Bond 8.15% INR 24/11/2026	1,000,000,000	14,901,614	3.16
India Government Bond 8.24% INR 15/02/2027	2,050,000,000	30,588,453	6.49
India Government Bond 8.28% INR 21/09/2027	50,000,000	748,186	0.16
India Government Bond 8.33% INR 09/07/2026	1,200,000,000	17,938,814	3.81
India Government Bond 8.6% INR 02/06/2028	50,000,000	760,511	0.16
India Government Bond 9.23% INR 23/12/2043	50,000,000	861,184	0.18
State of Gujarat India 7.21% INR 09/08/2027	1,000,000,000	13,921,169	2.95
State of Maharashtra India 7.96% INR 29/06/2026	550,000,000	7,968,336	1.69
		340,842,745	72.34
INDUSTRIAL
Indian Railway Finance Corp Ltd 7.33% INR 27/08/2027	50,000,000	712,905	0.15
Indian Railway Finance Corp Ltd 8.23% INR 29/03/2029	500,000,000	7,237,716	1.54
Indian Railway Finance Corp Ltd 8.25% INR 28/02/2024	250,000,000	3,658,941	0.78
Indian Railway Finance Corp Ltd 9.09% INR 29/03/2026	50,000,000	766,993	0.16
Indian Railway Finance Corp Ltd 9.47% INR 10/05/2031	150,000,000	2,398,436	0.51
		14,774,991	3.14
UTILITIES
NHPC Ltd 7.52% INR 06/06/2023	100,000,000	1,429,299	0.30
NHPC Ltd 7.52% INR 06/06/2024	100,000,000	1,431,499	0.30
NHPC Ltd 7.52% INR 06/06/2025	100,000,000	1,440,440	0.31
NHPC Ltd 7.52% INR 06/06/2026	100,000,000	1,438,937	0.31
NHPC Ltd 7.52% INR 06/06/2027	300,000,000	4,278,988	0.91
NHPC Ltd 8.54% INR 26/11/2025	50,000,000	749,139	0.16
NHPC Ltd 8.54% INR 26/11/2027	50,000,000	752,033	0.16
NHPC Ltd 8.54% INR 26/11/2029	50,000,000	742,287	0.16
NHPC Ltd 8.85% INR 11/02/2027	50,000,000	755,518	0.16
NTPC Ltd 8.05% INR 05/05/2026	400,000,000	5,864,027	1.24
NTPC Ltd 8.1% INR 27/05/2026	100,000,000	1,469,895	0.31
NTPC Ltd 8.49% INR 25/03/2025	130,000,000	1,898,826	0.40
NTPC Ltd 9.17% INR 22/09/2024	50,000,000	751,958	0.16
Nuclear Power Corp of India Ltd 7.25% INR 15/12/2027	300,000,000	4,264,663	0.90
Nuclear Power Corp of India Ltd 8.13% INR 28/03/2029	50,000,000	731,056	0.15
Nuclear Power Corp of India Ltd 8.13% INR 28/03/2031	50,000,000	741,863	0.16
Nuclear Power Corp of India Ltd 8.14% INR 25/03/2030	50,000,000	737,883	0.15
Nuclear Power Corp of India Ltd 8.4% INR 28/11/2027	50,000,000	752,988	0.16
Nuclear Power Corp of India Ltd 8.4% INR 28/11/2028	50,000,000	739,097	0.16
Nuclear Power Corp of India Ltd 8.4% INR 28/11/2029	100,000,000	1,492,037	0.32
Power Grid Corp of India Ltd 7.3% INR 19/06/2027	500,000,000	7,064,701	1.50
Power Grid Corp of India Ltd 7.36% INR 17/10/2026	150,000,000	2,150,025	0.46
Power Grid Corp of India Ltd 8.2% INR 23/01/2030	350,000,000	5,118,298	1.09
Power Grid Corp of India Ltd 9.3% INR 04/09/2029	20,000,000	310,376	0.07
		47,105,833	10.00
債券合計		448,903,338	95.28
公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のある有価証券合計		448,903,338	95.28
オープン・エンド型投資信託
Invesco Liquidity Funds plc - Invesco US Dollar Liquidity Portfolio	14,339,223	14,339,223	3.04
オープン・エンド型投資信託合計		14,339,223	3.04
投資有価証券合計		463,242,561	98.32

 
 
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」受益証券の状況
「インベスコ マネープール・ファンド(適格機関投資家私募投信)」は、第6期計算期間(2019年11月21日から2020年11月20日まで)の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人による監査を受けております。
なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
 
 
(1)貸借対照表

				(単位:円)
		第5期 (2019年11月20日現在)		第6期 (2020年11月20日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン		2,369,143		2,366,913
流動資産合計		2,369,143		2,366,913
資産合計		2,369,143		2,366,913
負債の部
流動負債
未払利息		6		6
流動負債合計		6		6
負債合計		6		6
純資産の部
元本等
元本		2,377,565		2,377,565
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△8,428		△10,658
(分配準備積立金)		49		49
元本等合計		2,369,137		2,366,907
純資産合計		2,369,137		2,366,907
負債純資産合計		2,369,143		2,366,913

 
 
(2)損益及び剰余金計算書

				(単位:円)
		第5期 自 2018年11月21日 至 2019年11月20日		第6期 自 2019年11月21日 至 2020年11月20日
営業収益
営業収益合計		-		-
営業費用
支払利息		2,198		2,188
その他費用		30		42
営業費用合計		2,228		2,230
営業利益又は営業損失(△)		△2,228		△2,230
経常利益又は経常損失(△)		△2,228		△2,230
当期純利益又は当期純損失(△)		△2,228		△2,230
期首剰余金又は期首欠損金(△)		△6,200		△8,428
分配金		-		-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△8,428		△10,658

 
 
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
 該当事項はありません。
 
 
(貸借対照表に関する注記)

第5期 (2019年11月20日現在)		第6期 (2020年11月20日現在)
1.期首元本額	2,377,565円	1.期首元本額	2,377,565円
期中追加設定元本額	-円	期中追加設定元本額	-円
期中解約元本額	-円	期中解約元本額	-円
2.計算期間末日における受益権の総数		2.計算期間末日における受益権の総数
2,377,565口		2,377,565口
3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,428円であります。		3.元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は10,658円であります。

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第5期 自 2018年11月21日 至 2019年11月20日	第6期 自 2019年11月21日 至 2020年11月20日
分配金の計算過程 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)より分配対象収益は95円(1万口当たり0.39円)ですが、分配を行っておりません。	分配金の計算過程 計算期間末における配当等収益から費用を控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費用を控除した額(0円)、信託約款に規定される収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)より分配対象収益は95円(1万口当たり0.39円)ですが、分配を行っておりません。

 
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドは、円貨建ての短期公社債及び短期金融商品を主要投資対象としております。 円貨建ての短期公社債及び短期金融商品は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらされています。
3.金融商品に係るリスク管理体制	取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいます。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。 RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」(以下「IRMC」といいます。)を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスクを把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報告します。

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	第5期 (2019年11月20日現在)	第6期 (2020年11月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 該当事項はありません。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

第5期 (2019年11月20日現在)	第6期 (2020年11月20日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

第5期 (2019年11月20日現在)	第6期 (2020年11月20日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)

第5期 自 2018年11月21日 至 2019年11月20日	第6期 自 2019年11月21日 至 2020年11月20日
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

第5期 (2019年11月20日現在)	第6期 (2020年11月20日現在)
1口当たり純資産額 0.9965円	1口当たり純資産額 0.9955円
(1万口当たり純資産額 9,965円)	(1万口当たり純資産額 9,955円)

 
 
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。