有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2025/07/23-2026/01/22)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式(2026年1月22日現在)
該当事項はありません。
 
(2)株式以外の有価証券(2026年1月22日現在)

種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	スパークス・日本株・マイクロ・キャップ・マザーファンド	1,670,478,458	10,216,145,105
合計		1,670,478,458	10,216,145,105

 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に記載することとしています。
 
 
参考情報
当ファンドは、「スパークス・日本株・マイクロ・キャップ・マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
 
「スパークス・日本株・マイクロ・キャップ・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
(1)貸借対照表

区分	注記	(2025年7月22日現在)	(2026年1月22日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		471,390,685	512,914,862
株式		8,814,878,100	10,410,066,000
未収入金		192,745,794	-
未収配当金		26,311,450	43,758,400
未収利息		4,520	8,431
流動資産合計		9,505,330,549	10,966,747,693
資産合計		9,505,330,549	10,966,747,693
負債の部
流動負債
未払金		137,777,526	13,323,096
未払解約金		30,338,018	12,893,047
流動負債合計		168,115,544	26,216,143
負債合計		168,115,544	26,216,143
純資産の部
元本等
元本	※1	1,891,271,858	1,788,925,840
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		7,445,943,147	9,151,605,710
元本等合計		9,337,215,005	10,940,531,550
純資産合計		9,337,215,005	10,940,531,550
負債純資産合計		9,505,330,549	10,966,747,693

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	自 2025年7月23日
	至 2026年1月22日
1.有価証券の評   価基準及び評   価方法	「株式」
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用   の計上基準	(1)「受取配当金」
	受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、又は予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。
	(2)「有価証券売買等損益」
	約定日基準で計上しております。

(その他の注記)

区 分	(2025年7月22日現在)		(2026年1月22日現在)
※1. 期首	2025年1月23日		2025年7月23日
期首元本額	2,336,216,214	円	1,891,271,858	円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額	107,994,040	円	236,233,633	円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額	552,938,396	円	338,579,651	円
計算期間末日における元本の内訳※
スパークス・日本株・マイクロ・キャップ・ファンド1509	121,016,410	円	118,447,382	円
スパークス・プレミアム・日本超小型株式ファンド	1,770,255,448	円	1,670,478,458	円
(合計)	1,891,271,858	円	1,788,925,840	円
2.計算期間末日における受益権の総数	1,891,271,858	口	1,788,925,840	口
3.1口当たり純資産額	4.9370	円	6.1157	円
(1万口当たり純資産額)	(49,370	円)	(61,157	円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
 
 
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2026年1月22日現在)

銘柄 コード	銘柄名	株式数 (株)	評価単価(円)	評価金額(円)	備考
1429	日本アクア	233,000	908.00	211,564,000
1434	JESCOホールディングス	91,900	1,970.00	181,043,000
1717	明豊ファシリティワークス	145,000	1,118.00	162,110,000
1948	弘電社	32,000	6,700.00	214,400,000
2158	FRONTEO	115,400	869.00	100,282,600
2163	アルトナー	48,600	2,169.00	105,413,400
2445	タカミヤ	470,400	481.00	226,262,400
244A	グロースエクスパートナーズ	109,000	1,531.00	166,879,000
2652	まんだらけ	547,100	352.00	192,579,200
2884	ヨシムラ・フード・ホールディングス	170,400	852.00	145,180,800
3180	ビューティガレージ	107,000	1,501.00	160,607,000
3267	フィル・カンパニー	237,700	1,062.00	252,437,400
3321	ミタチ産業	76,500	2,263.00	173,119,500
3388	明治電機工業	88,400	2,443.00	215,961,200
3393	スターティアホールディングス	85,000	2,944.00	250,240,000
3484	イノベーションホールディングス	12,300	1,306.00	16,063,800
3611	マツオカコーポレーション	58,200	2,483.00	144,510,600
367A	プリモグローバルホールディングス	80,000	2,197.00	175,760,000
3698	CRI・ミドルウェア	100,000	1,119.00	111,900,000
3834	朝日ネット	223,500	708.00	158,238,000
3837	アドソル日進	161,800	1,652.00	267,293,600
3939	カナミックネットワーク	266,700	511.00	136,283,700
3963	シンクロ・フード	260,500	625.00	162,812,500
3989	シェアリングテクノロジー	198,200	1,205.00	238,831,000
4371	コアコンセプト・テクノロジー	118,000	1,289.00	152,102,000
4414	フレクト	90,000	1,716.00	154,440,000
4433	ヒト・コミュニケーションズ・ホールディングス	130,000	980.00	127,400,000
5074	テスホールディングス	300,000	393.00	117,900,000
5139	オープンワーク	189,000	1,111.00	209,979,000
6091	ウエスコホールディングス	131,100	840.00	110,124,000
6194	アトラエ	250,000	703.00	175,750,000
6224	JRC	130,000	1,303.00	169,390,000
6264	マルマエ	110,000	2,660.00	292,600,000
6294	オカダアイヨン	73,000	2,382.00	173,886,000
6357	三精テクノロジーズ	100,000	2,635.00	263,500,000
6405	鈴茂器工	118,300	1,386.00	163,963,800
6482	YUSHIN	313,400	756.00	236,930,400
6561	HANATOUR JAPAN	73,000	919.00	67,087,000
6643	戸上電機製作所	26,200	4,585.00	120,127,000
6785	鈴木	67,000	2,471.00	165,557,000
6863	ニレコ	90,000	2,177.00	195,930,000
6958	日本シイエムケイ	250,000	542.00	135,500,000
7061	日本ホスピスホールディングス	138,800	1,100.00	152,680,000
7133	HYUGA PRIMARY CARE	167,400	1,198.00	200,545,200
7212	エフテック	210,500	828.00	174,294,000
7218	田中精密工業	60,000	1,237.00	74,220,000
7228	デイトナ	38,000	3,840.00	145,920,000
7792	コラントッテ	146,700	1,519.00	222,837,300
7849	スターツ出版	55,000	3,730.00	205,150,000
7888	三光合成	323,100	1,023.00	330,531,300
7908	きもと	620,400	281.00	174,332,400
8023	DAIKO XTECH	175,000	1,124.00	196,700,000
8537	大光銀行	117,000	2,432.00	284,544,000
8542	トマト銀行	114,800	1,600.00	183,680,000
8563	大東銀行	163,600	952.00	155,747,200
8869	明和地所	164,300	1,182.00	194,202,600
8908	毎日コムネット	78,000	852.00	66,456,000
9221	フルハシEPO	95,000	1,479.00	140,505,000
9338	INFORICH	52,000	1,836.00	95,472,000
9612	ラックランド	43,900	1,883.00	82,663,700
9651	日本プロセス	36,100	1,824.00	65,846,400
9731	白洋舎	20,000	3,090.00	61,800,000
合 計		9,297,200		10,410,066,000

 
(2)株式以外の有価証券(2026年1月22日現在)
該当事項はありません。
 
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。