有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2022/05/17-2023/05/15)

日経225インデックス マザーファンド(S)
貸借対照表

	2023年 5月15日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,619,104,226
株式	64,693,279,740
派生商品評価勘定	57,089,390
未収入金	886,839,198
未収配当金	831,982,636
差入委託証拠金	110,344,470
流動資産合計	68,198,639,660
資産合計	68,198,639,660
負債の部
流動負債
前受金	57,102,590
未払解約金	853,975,449
未払利息	1,415
流動負債合計	911,079,454
負債合計	911,079,454
純資産の部
元本等
元本	28,610,414,806
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	38,677,145,400
元本等合計	67,287,560,206
純資産合計	67,287,560,206
負債純資産合計	68,198,639,660

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2023年 5月15日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年 5月15日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		28,610,414,806口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.3519円
		(1万口当たり純資産額)	(23,519円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2023年 5月15日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2023年 5月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2023年 5月15日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年 5月17日
期首元本額	38,609,199,043円
期中追加設定元本額	29,387,839,386円
期中一部解約元本額	39,386,623,623円
期末元本額	28,610,414,806円
期末元本額の内訳
日経225インデックスファンド	1,389,263,727円
SMT 日経225インデックス・オープン	16,063,279,465円
日経225オープン(適格機関投資家専用)	4,669,913,428円
日経225オープン2(適格機関投資家専用)	3,173,799,367円
日経225インデックスe	640,125,565円
My SMT 日経225インデックス(ノーロード)	1,449,503,944円
日経225オープン3(適格機関投資家専用)	1,177,286,822円
私募日経225パッシブファンド(適格機関投資家専用)	47,242,488円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2023年 5月15日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	1,100,898,740
合計	1,100,898,740

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日経225インデックス マザーファンド(S)」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2023年 5月15日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,553,857,410	-	2,610,960,000	57,102,590
合計		2,553,857,410	-	2,610,960,000	57,102,590

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
ニッスイ	74,000	628.00	46,472,000
INPEX	29,600	1,464.00	43,334,400
コムシスホールディングス	74,000	2,790.00	206,460,000
大成建設	14,800	4,830.00	71,484,000
大林組	74,000	1,129.00	83,546,000
清水建設	74,000	858.00	63,492,000
長谷工コーポレーション	14,800	1,677.00	24,819,600
鹿島建設	37,000	1,886.00	69,782,000
大和ハウス工業	74,000	3,539.00	261,886,000
積水ハウス	74,000	2,850.50	210,937,000
日揮ホールディングス	74,000	1,668.00	123,432,000
日清製粉グループ本社	74,000	1,765.00	130,610,000
明治ホールディングス	29,600	3,315.00	98,124,000
日本ハム	37,000	3,900.00	144,300,000
サッポロホールディングス	14,800	3,955.00	58,534,000
アサヒグループホールディングス	74,000	5,535.00	409,590,000
キリンホールディングス	74,000	2,169.50	160,543,000
宝ホールディングス	74,000	1,065.00	78,810,000
キッコーマン	74,000	7,980.00	590,520,000
味の素	74,000	5,094.00	376,956,000
ニチレイ	37,000	3,075.00	113,775,000
日本たばこ産業	74,000	3,032.00	224,368,000
帝人	14,800	1,442.00	21,341,600
東レ	74,000	758.60	56,136,400
王子ホールディングス	74,000	538.00	39,812,000
日本製紙	7,400	1,100.00	8,140,000
クラレ	74,000	1,294.00	95,756,000
旭化成	74,000	961.60	71,158,400
レゾナック・ホールディングス	7,400	2,182.00	16,146,800
住友化学	74,000	451.00	33,374,000
日産化学	74,000	6,210.00	459,540,000
東ソー	37,000	1,685.00	62,345,000
トクヤマ	14,800	2,163.00	32,012,400
デンカ	14,800	2,674.00	39,575,200
信越化学工業	370,000	3,960.00	1,465,200,000
三井化学	14,800	3,510.00	51,948,000
三菱ケミカルグループ	37,000	800.00	29,600,000
UBE	7,400	2,239.00	16,568,600
花王	74,000	5,261.00	389,314,000
DIC	7,400	2,487.00	18,403,800
富士フイルムホールディングス	74,000	7,779.00	575,646,000
資生堂	74,000	6,901.00	510,674,000
日東電工	74,000	9,390.00	694,860,000
協和キリン	74,000	2,705.00	200,170,000
武田薬品工業	74,000	4,490.00	332,260,000
アステラス製薬	370,000	2,176.00	805,120,000
住友ファーマ	74,000	804.00	59,496,000
塩野義製薬	74,000	6,220.00	460,280,000
中外製薬	222,000	3,613.00	802,086,000
エーザイ	74,000	8,194.00	606,356,000
第一三共	222,000	4,676.00	1,038,072,000
大塚ホールディングス	74,000	4,877.00	360,898,000
出光興産	29,600	2,805.00	83,028,000
ENEOSホールディングス	74,000	485.00	35,890,000
横浜ゴム	37,000	2,984.00	110,408,000
ブリヂストン	74,000	5,635.00	416,990,000
AGC	14,800	5,010.00	74,148,000
日本板硝子	7,400	688.00	5,091,200
日本電気硝子	22,200	2,508.00	55,677,600
住友大阪セメント	7,400	3,565.00	26,381,000
太平洋セメント	7,400	2,473.00	18,300,200
東海カーボン	74,000	1,283.00	94,942,000
TOTO	37,000	4,665.00	172,605,000
日本碍子	74,000	1,730.00	128,020,000
日本製鉄	7,400	2,859.00	21,156,600
神戸製鋼所	7,400	1,144.00	8,465,600
JFEホールディングス	7,400	1,785.00	13,209,000
大平洋金属	7,400	1,660.00	12,284,000
三井金属鉱業	7,400	3,140.00	23,236,000
三菱マテリアル	7,400	2,390.00	17,686,000
住友金属鉱山	37,000	4,429.00	163,873,000
DOWAホールディングス	14,800	4,350.00	64,380,000
古河電気工業	7,400	2,501.00	18,507,400
住友電気工業	74,000	1,691.00	125,134,000
フジクラ	74,000	949.00	70,226,000
SUMCO	7,400	1,850.00	13,690,000
日本製鋼所	14,800	2,465.00	36,482,000
オークマ	14,800	6,190.00	91,612,000
アマダ	74,000	1,331.00	98,494,000
SMC	7,400	71,450.00	528,730,000
小松製作所	74,000	3,300.00	244,200,000
住友重機械工業	14,800	3,060.00	45,288,000
日立建機	74,000	3,265.00	241,610,000
クボタ	74,000	1,972.00	145,928,000
荏原製作所	14,800	6,080.00	89,984,000
ダイキン工業	74,000	26,285.00	1,945,090,000
日本精工	74,000	881.00	65,194,000
NTN	74,000	292.00	21,608,000
ジェイテクト	74,000	1,162.00	85,988,000
三井E&S	7,400	546.00	4,040,400
日立造船	14,800	822.00	12,165,600
三菱重工業	7,400	5,391.00	39,893,400
IHI	7,400	3,350.00	24,790,000
コニカミノルタ	74,000	542.00	40,108,000
ミネベアミツミ	74,000	2,511.00	185,814,000
日立製作所	14,800	7,970.00	117,956,000
三菱電機	74,000	1,718.00	127,132,000
富士電機	14,800	5,760.00	85,248,000
安川電機	74,000	5,710.00	422,540,000
ニデック	59,200	6,953.00	411,617,600
オムロン	74,000	8,181.00	605,394,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	14,800	2,462.00	36,437,600
日本電気	7,400	6,190.00	45,806,000
富士通	7,400	18,225.00	134,865,000
ルネサスエレクトロニクス	74,000	1,943.50	143,819,000
セイコーエプソン	148,000	2,069.00	306,212,000
パナソニック ホールディングス	74,000	1,382.50	102,305,000
シャープ	74,000	876.00	64,824,000
ソニーグループ	74,000	12,875.00	952,750,000
TDK	222,000	4,875.00	1,082,250,000
アルプスアルパイン	74,000	1,252.00	92,648,000
横河電機	74,000	2,447.00	181,078,000
アドバンテスト	148,000	12,140.00	1,796,720,000
キーエンス	7,400	66,220.00	490,028,000
カシオ計算機	74,000	1,228.00	90,872,000
ファナック	370,000	4,588.00	1,697,560,000
京セラ	148,000	7,398.00	1,094,904,000
太陽誘電	74,000	3,980.00	294,520,000
村田製作所	59,200	7,909.00	468,212,800
SCREENホールディングス	14,800	11,790.00	174,492,000
キヤノン	111,000	3,245.00	360,195,000
リコー	74,000	1,052.00	77,848,000
東京エレクトロン	222,000	16,175.00	3,590,850,000
デンソー	74,000	8,263.00	611,462,000
川崎重工業	7,400	2,770.00	20,498,000
日産自動車	74,000	512.80	37,947,200
いすゞ自動車	37,000	1,651.00	61,087,000
トヨタ自動車	370,000	1,933.00	715,210,000
日野自動車	74,000	552.00	40,848,000
三菱自動車工業	7,400	469.00	3,470,600
マツダ	14,800	1,208.00	17,878,400
本田技研工業	148,000	3,749.00	554,852,000
スズキ	74,000	4,928.00	364,672,000
SUBARU	74,000	2,244.50	166,093,000
ヤマハ発動機	74,000	3,450.00	255,300,000
テルモ	296,000	4,242.00	1,255,632,000
ニコン	74,000	1,465.00	108,410,000
オリンパス	296,000	2,273.00	672,808,000
HOYA	37,000	15,400.00	569,800,000
シチズン時計	74,000	797.00	58,978,000
バンダイナムコホールディングス	222,000	3,261.00	723,942,000
凸版印刷	37,000	2,929.00	108,373,000
大日本印刷	37,000	3,915.00	144,855,000
ヤマハ	74,000	5,390.00	398,860,000
任天堂	74,000	5,800.00	429,200,000
東京電力ホールディングス	7,400	510.00	3,774,000
中部電力	7,400	1,656.00	12,254,400
関西電力	7,400	1,527.00	11,299,800
東京瓦斯	14,800	2,971.00	43,970,800
大阪瓦斯	14,800	2,296.00	33,980,800
東武鉄道	14,800	3,655.00	54,094,000
東急	37,000	1,981.00	73,297,000
小田急電鉄	37,000	2,101.00	77,737,000
京王電鉄	14,800	5,170.00	76,516,000
京成電鉄	37,000	5,310.00	196,470,000
東日本旅客鉄道	7,400	8,104.00	59,969,600
西日本旅客鉄道	7,400	6,126.00	45,332,400
東海旅客鉄道	7,400	17,080.00	126,392,000
ヤマトホールディングス	74,000	2,485.00	183,890,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	7,400	8,090.00	59,866,000
日本郵船	22,200	3,112.00	69,086,400
商船三井	22,200	3,180.00	70,596,000
川崎汽船	22,200	3,335.00	74,037,000
日本航空	74,000	2,670.00	197,580,000
ANAホールディングス	7,400	3,050.00	22,570,000
三菱倉庫	37,000	3,480.00	128,760,000
ネクソン	148,000	3,010.00	445,480,000
Zホールディングス	29,600	359.10	10,629,360
トレンドマイクロ	74,000	6,340.00	469,160,000
日本電信電話	29,600	4,199.00	124,290,400
KDDI	444,000	4,503.00	1,999,332,000
ソフトバンク	74,000	1,529.00	113,146,000
東宝	7,400	5,520.00	40,848,000
エヌ・ティ・ティ・データ	370,000	1,920.00	710,400,000
コナミグループ	74,000	7,180.00	531,320,000
ソフトバンクグループ	444,000	4,950.00	2,197,800,000
双日	7,400	2,846.00	21,060,400
伊藤忠商事	74,000	4,717.00	349,058,000
丸紅	74,000	1,953.50	144,559,000
豊田通商	74,000	6,000.00	444,000,000
三井物産	74,000	4,275.00	316,350,000
住友商事	74,000	2,592.00	191,808,000
三菱商事	74,000	5,387.00	398,638,000
J.フロント リテイリング	37,000	1,440.00	53,280,000
三越伊勢丹ホールディングス	74,000	1,494.00	110,556,000
セブン&アイ・ホールディングス	74,000	6,365.00	471,010,000
高島屋	37,000	1,991.00	73,667,000
丸井グループ	74,000	2,434.00	180,116,000
イオン	74,000	2,803.00	207,422,000
ファーストリテイリング	222,000	31,950.00	7,092,900,000
しずおかフィナンシャルグループ	74,000	1,046.00	77,404,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	74,000	524.00	38,776,000
あおぞら銀行	7,400	2,488.00	18,411,200
三菱UFJフィナンシャル・グループ	74,000	884.90	65,482,600
りそなホールディングス	7,400	650.20	4,811,480
三井住友トラスト・ホールディングス	7,400	5,065.00	37,481,000
三井住友フィナンシャルグループ	7,400	5,801.00	42,927,400
千葉銀行	74,000	902.00	66,748,000
ふくおかフィナンシャルグループ	14,800	2,585.00	38,258,000
みずほフィナンシャルグループ	7,400	2,021.50	14,959,100
大和証券グループ本社	74,000	634.00	46,916,000
野村ホールディングス	74,000	497.00	36,778,000
松井証券	74,000	775.00	57,350,000
SOMPOホールディングス	14,800	5,848.00	86,550,400
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	22,200	4,625.00	102,675,000
第一生命ホールディングス	7,400	2,628.00	19,447,200
東京海上ホールディングス	111,000	2,815.00	312,465,000
T&Dホールディングス	14,800	1,793.00	26,536,400
クレディセゾン	74,000	1,942.00	143,708,000
オリックス	74,000	2,379.50	176,083,000
日本取引所グループ	74,000	2,235.00	165,390,000
東急不動産ホールディングス	74,000	754.00	55,796,000
三井不動産	74,000	2,669.50	197,543,000
三菱地所	74,000	1,643.00	121,582,000
東京建物	37,000	1,751.00	64,787,000
住友不動産	74,000	3,241.00	239,834,000
エムスリー	177,600	3,080.00	547,008,000
ディー・エヌ・エー	22,200	2,026.00	44,977,200
電通グループ	74,000	4,960.00	367,040,000
オリエンタルランド	74,000	5,125.00	379,250,000
サイバーエージェント	59,200	1,160.00	68,672,000
楽天グループ	74,000	643.00	47,582,000
リクルートホールディングス	222,000	3,876.00	860,472,000
日本郵政	74,000	1,139.00	84,286,000
セコム	74,000	9,234.00	683,316,000
合 計	15,414,200		64,693,279,740

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。