有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(2024/05/16-2025/05/15)

日経225インデックス マザーファンド(S)
貸借対照表

	2025年 5月15日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	3,023,740,727
株式	140,971,979,520
派生商品評価勘定	56,700
未収入金	1,748,493,325
未収配当金	1,196,959,442
未収利息	38,751
前払金	33,390,000
差入委託証拠金	167,159,170
流動資産合計	147,141,817,635
資産合計	147,141,817,635
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	33,488,500
未払解約金	3,243,667,211
流動負債合計	3,277,155,711
負債合計	3,277,155,711
純資産の部
元本等
元本	46,319,403,136
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	97,545,258,788
元本等合計	143,864,661,924
純資産合計	143,864,661,924
負債純資産合計	147,141,817,635

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2025年 5月15日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2025年 5月15日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		46,319,403,136口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	3.1059円
		(1万口当たり純資産額)	(31,059円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2025年 5月15日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2025年 5月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2025年 5月15日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2024年 5月16日
期首元本額	37,739,335,198円
期中追加設定元本額	33,862,951,618円
期中一部解約元本額	25,282,883,680円
期末元本額	46,319,403,136円
期末元本額の内訳
日経225インデックスファンド	1,161,175,828円
SMT 日経225インデックス・オープン	14,065,513,629円
日経225オープン(適格機関投資家専用)	11,906,554,869円
日経225オープン2(適格機関投資家専用)	5,015,694,626円
日経225インデックスe	656,510,972円
My SMT 日経225インデックス(ノーロード)	12,135,581,545円
日経225オープン3(適格機関投資家専用)	1,314,649,763円
私募日経225パッシブファンド(適格機関投資家専用)	63,721,904円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2025年 5月15日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	415,300,630
合計	415,300,630

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日経225インデックス マザーファンド(S)」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2025年 5月15日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,899,350,000	-	2,865,960,000	△33,390,000
合計		2,899,350,000	-	2,865,960,000	△33,390,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
ニッスイ	124,200	838.40	104,129,280
INPEX	49,700	1,913.00	95,076,100
コムシスホールディングス	124,200	3,276.00	406,879,200
大成建設	24,800	7,877.00	195,349,600
大林組	124,200	2,178.50	270,569,700
清水建設	124,200	1,549.00	192,385,800
長谷工コーポレーション	24,800	2,098.50	52,042,800
鹿島建設	62,100	3,561.00	221,138,100
大和ハウス工業	124,200	4,930.00	612,306,000
積水ハウス	124,200	3,295.00	409,239,000
日揮ホールディングス	124,200	1,156.00	143,575,200
日清製粉グループ本社	124,200	1,813.50	225,236,700
明治ホールディングス	49,700	3,182.00	158,145,400
日本ハム	62,100	5,213.00	323,727,300
サッポロホールディングス	24,800	7,258.00	179,998,400
アサヒグループホールディングス	372,600	1,956.50	728,991,900
キリンホールディングス	124,200	2,084.00	258,832,800
キッコーマン	621,000	1,403.50	871,573,500
味の素	248,400	3,308.00	821,707,200
ニチレイ	124,200	1,824.50	226,602,900
日本たばこ産業	124,200	4,348.00	540,021,600
帝人	24,800	1,125.00	27,900,000
東レ	124,200	967.10	120,113,820
王子ホールディングス	124,200	658.70	81,810,540
クラレ	124,200	1,814.00	225,298,800
旭化成	124,200	982.80	122,063,760
レゾナック・ホールディングス	12,400	2,930.50	36,338,200
住友化学	124,200	348.30	43,258,860
日産化学	124,200	4,201.00	521,764,200
東ソー	62,100	2,031.50	126,156,150
トクヤマ	24,800	2,779.00	68,919,200
デンカ	24,800	2,015.00	49,972,000
信越化学工業	621,000	4,646.00	2,885,166,000
三井化学	24,800	3,140.00	77,872,000
三菱ケミカルグループ	62,100	757.40	47,034,540
UBE	12,400	2,149.50	26,653,800
花王	124,200	6,276.00	779,479,200
富士フイルムホールディングス	372,600	3,282.00	1,222,873,200
資生堂	124,200	2,412.00	299,570,400
日東電工	621,000	2,699.00	1,676,079,000
協和キリン	124,200	2,172.50	269,824,500
武田薬品工業	124,200	4,058.00	504,003,600
アステラス製薬	621,000	1,341.00	832,761,000
住友ファーマ	124,200	815.00	101,223,000
塩野義製薬	372,600	2,188.50	815,435,100
中外製薬	372,600	7,515.00	2,800,089,000
エーザイ	124,200	3,667.00	455,441,400
第一三共	372,600	3,361.00	1,252,308,600
大塚ホールディングス	124,200	6,546.00	813,013,200
出光興産	248,400	851.00	211,388,400
ENEOSホールディングス	124,200	683.90	84,940,380
横浜ゴム	62,100	3,414.00	212,009,400
ブリヂストン	124,200	6,054.00	751,906,800
AGC	24,800	4,350.00	107,880,000
日本電気硝子	37,300	3,467.00	129,319,100
太平洋セメント	12,400	3,676.00	45,582,400
東海カーボン	124,200	988.40	122,759,280
TOTO	62,100	3,922.00	243,556,200
日本碍子	124,200	1,776.00	220,579,200
日本製鉄	12,400	2,899.50	35,953,800
神戸製鋼所	12,400	1,635.50	20,280,200
JFEホールディングス	12,400	1,702.00	21,104,800
三井金属鉱業	12,400	4,410.00	54,684,000
三菱マテリアル	12,400	2,191.00	27,168,400
住友金属鉱山	62,100	3,217.00	199,775,700
DOWAホールディングス	24,800	4,525.00	112,220,000
古河電気工業	12,400	5,549.00	68,807,600
住友電気工業	124,200	2,655.50	329,813,100
フジクラ	124,200	5,760.00	715,392,000
SUMCO	12,400	1,012.50	12,555,000
日本製鋼所	24,800	5,831.00	144,608,800
オークマ	49,700	3,495.00	173,701,500
アマダ	124,200	1,505.00	186,921,000
ディスコ	24,800	35,830.00	888,584,000
SMC	12,400	53,360.00	661,664,000
小松製作所	124,200	4,311.00	535,426,200
住友重機械工業	24,800	2,980.00	73,904,000
日立建機	124,200	4,338.00	538,779,600
クボタ	124,200	1,628.50	202,259,700
荏原製作所	124,200	2,474.00	307,270,800
ダイキン工業	124,200	16,105.00	2,000,241,000
日本精工	124,200	650.00	80,730,000
NTN	124,200	221.80	27,547,560
ジェイテクト	124,200	1,149.00	142,705,800
カナデビア	24,800	941.00	23,336,800
三菱重工業	124,200	2,746.00	341,053,200
IHI	12,400	13,020.00	161,448,000
コニカミノルタ	124,200	448.80	55,740,960
ミネベアミツミ	124,200	2,068.00	256,845,600
日立製作所	124,200	3,869.00	480,529,800
三菱電機	124,200	2,836.50	352,293,300
富士電機	24,800	6,494.00	161,051,200
安川電機	124,200	3,388.00	420,789,600
ソシオネクスト	124,200	1,873.00	232,626,600
ニデック	198,700	2,861.50	568,580,050
オムロン	124,200	3,993.00	495,930,600
ジーエス・ユアサ コーポレーション	24,800	2,649.50	65,707,600
日本電気	62,100	3,653.00	226,851,300
富士通	124,200	3,308.00	410,853,600
ルネサスエレクトロニクス	124,200	1,890.00	234,738,000
セイコーエプソン	248,400	1,928.50	479,039,400
パナソニック ホールディングス	124,200	1,596.00	198,223,200
シャープ	124,200	777.20	96,528,240
ソニーグループ	621,000	3,682.00	2,286,522,000
TDK	1,862,900	1,592.50	2,966,668,250
アルプスアルパイン	124,200	1,351.00	167,794,200
横河電機	124,200	3,369.00	418,429,800
アドバンテスト	993,600	7,413.00	7,365,556,800
キーエンス	12,400	63,250.00	784,300,000
レーザーテック	49,700	15,300.00	760,410,000
カシオ計算機	124,200	1,043.50	129,602,700
ファナック	621,000	3,948.00	2,451,708,000
京セラ	993,600	1,761.00	1,749,729,600
太陽誘電	124,200	2,514.00	312,238,800
村田製作所	298,100	2,036.00	606,931,600
SCREENホールディングス	49,700	11,070.00	550,179,000
キヤノン	186,300	4,597.00	856,421,100
リコー	124,200	1,558.00	193,503,600
東京エレクトロン	372,600	24,130.00	8,990,838,000
デンソー	496,800	1,949.00	968,263,200
川崎重工業	12,400	8,787.00	108,958,800
日産自動車	124,200	340.60	42,302,520
いすゞ自動車	62,100	1,911.50	118,704,150
トヨタ自動車	621,000	2,657.00	1,649,997,000
日野自動車	124,200	465.20	57,777,840
三菱自動車工業	12,400	420.00	5,208,000
マツダ	24,800	845.90	20,978,320
本田技研工業	745,200	1,403.50	1,045,888,200
スズキ	496,800	1,757.50	873,126,000
SUBARU	124,200	2,565.00	318,573,000
ヤマハ発動機	372,600	1,058.00	394,210,800
テルモ	993,600	2,677.50	2,660,364,000
ニコン	124,200	1,440.00	178,848,000
オリンパス	496,800	1,904.00	945,907,200
HOYA	62,100	18,005.00	1,118,110,500
シチズン時計	124,200	865.00	107,433,000
バンダイナムコホールディングス	372,600	4,588.00	1,709,488,800
TOPPANホールディングス	62,100	4,154.00	257,963,400
大日本印刷	124,200	2,202.50	273,550,500
ヤマハ	372,600	1,006.00	374,835,600
任天堂	124,200	11,445.00	1,421,469,000
東京電力ホールディングス	12,400	408.80	5,069,120
中部電力	12,400	1,760.50	21,830,200
関西電力	12,400	1,697.50	21,049,000
東京瓦斯	24,800	4,669.00	115,791,200
大阪瓦斯	24,800	3,661.00	90,792,800
東武鉄道	24,800	2,601.50	64,517,200
東急	62,100	1,759.00	109,233,900
小田急電鉄	62,100	1,592.00	98,863,200
京王電鉄	24,800	3,570.00	88,536,000
京成電鉄	186,300	1,679.50	312,890,850
東日本旅客鉄道	37,300	3,124.00	116,525,200
西日本旅客鉄道	24,800	3,167.00	78,541,600
東海旅客鉄道	62,100	3,088.00	191,764,800
ヤマトホールディングス	124,200	2,012.50	249,952,500
NIPPON EXPRESSホールディングス	37,300	2,664.00	99,367,200
日本郵船	37,300	5,184.00	193,363,200
商船三井	37,300	5,154.00	192,244,200
川崎汽船	111,800	2,143.00	239,587,400
日本航空	124,200	2,791.50	346,704,300
ANAホールディングス	12,400	2,854.50	35,395,800
ネクソン	248,400	2,614.00	649,317,600
野村総合研究所	124,200	5,933.00	736,878,600
メルカリ	124,200	2,301.50	285,846,300
LINEヤフー	49,700	525.00	26,092,500
トレンドマイクロ	124,200	10,550.00	1,310,310,000
日本電信電話	1,241,900	153.00	190,010,700
KDDI	1,490,300	2,562.50	3,818,893,750
ソフトバンク	1,241,900	216.60	268,995,540
東宝	12,400	7,421.00	92,020,400
NTTデータグループ	621,000	3,982.00	2,472,822,000
コナミグループ	124,200	18,820.00	2,337,444,000
ソフトバンクグループ	745,200	7,812.00	5,821,502,400
双日	12,400	3,604.00	44,689,600
伊藤忠商事	124,200	7,517.00	933,611,400
丸紅	124,200	2,800.50	347,822,100
豊田通商	372,600	3,002.00	1,118,545,200
三井物産	248,400	2,918.00	724,831,200
住友商事	124,200	3,708.00	460,533,600
三菱商事	372,600	2,861.50	1,066,194,900
J.フロント リテイリング	62,100	1,840.00	114,264,000
ZOZO	372,600	1,566.00	583,491,600
三越伊勢丹ホールディングス	124,200	2,121.00	263,428,200
セブン&アイ・ホールディングス	372,600	2,236.50	833,319,900
良品計画	124,200	5,193.00	644,970,600
高島屋	124,200	1,136.00	141,091,200
丸井グループ	124,200	3,052.00	379,058,400
イオン	124,200	4,361.00	541,636,200
ニトリホールディングス	62,100	15,495.00	962,239,500
ファーストリテイリング	298,100	48,220.00	14,374,382,000
しずおかフィナンシャルグループ	124,200	1,581.00	196,360,200
コンコルディア・フィナンシャルグループ	124,200	933.00	115,878,600
あおぞら銀行	12,400	2,105.50	26,108,200
三菱UFJフィナンシャル・グループ	124,200	1,930.00	239,706,000
りそなホールディングス	12,400	1,230.50	15,258,200
三井住友トラストグループ	24,800	3,627.00	89,949,600
三井住友フィナンシャルグループ	37,300	3,517.00	131,184,100
千葉銀行	124,200	1,294.00	160,714,800
ふくおかフィナンシャルグループ	24,800	3,966.00	98,356,800
みずほフィナンシャルグループ	12,400	3,764.00	46,673,600
大和証券グループ本社	124,200	969.70	120,436,740
野村ホールディングス	124,200	862.00	107,060,400
SOMPOホールディングス	74,500	4,677.00	348,436,500
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	111,800	3,345.00	373,971,000
第一生命ホールディングス	49,700	1,066.00	52,980,200
東京海上ホールディングス	186,300	5,810.00	1,082,403,000
T&Dホールディングス	24,800	3,037.00	75,317,600
クレディセゾン	124,200	3,420.00	424,764,000
オリックス	124,200	2,977.00	369,743,400
日本取引所グループ	248,400	1,614.00	400,917,600
東急不動産ホールディングス	124,200	1,037.50	128,857,500
三井不動産	372,600	1,398.50	521,081,100
三菱地所	124,200	2,511.50	311,928,300
東京建物	62,100	2,538.50	157,640,850
住友不動産	124,200	5,464.00	678,628,800
エムスリー	298,100	1,954.00	582,487,400
ディー・エヌ・エー	37,300	2,962.50	110,501,250
電通グループ	124,200	3,207.00	398,309,400
オリエンタルランド	124,200	3,330.00	413,586,000
サイバーエージェント	99,400	1,226.50	121,914,100
楽天グループ	124,200	806.10	100,117,620
リクルートホールディングス	372,600	8,762.00	3,264,721,200
日本郵政	124,200	1,407.50	174,811,500
ベイカレント	62,100	7,913.00	491,397,300
セコム	248,400	5,260.00	1,306,584,000
合 計	40,189,800		140,971,979,520

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。