有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(令和2年2月21日-令和2年8月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		前特定期間 2020年 2月20日現在	当特定期間 2020年 8月20日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	4,183,352,120円	4,430,091,987円
	期中追加設定元本額	705,303,154円	197,437,525円
	期中一部解約元本額	458,563,287円	338,818,278円
2.	特定期間末日における受益権の総数	4,430,091,987口	4,288,711,234口
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	0.7859円	0.7710円
	特定期間末日における1万口当たり純資産額	7,859円	7,710円
4.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は948,464,737円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は982,211,133円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	前特定期間 自 2019年 8月21日 至 2020年 2月20日			当特定期間 自 2020年 2月21日 至 2020年 8月20日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		純資産総額に対して年率0.29%以内の額			純資産総額に対して年率0.29%以内の額
2.分配金の計算過程		自2019年 8月21日 至2019年 9月20日			自2020年 2月21日 至2020年 3月23日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		8,356,429円			4,127,713円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		340,308円			15,494,643円
信託約款に規定される分配準備積立金		168,295,109円			150,073,743円
分配対象収益		176,991,846円			169,696,099円
(1万口当たり)		435円			386円
分配金額		10,154,810円			10,975,297円
(1万口当たり)		25円			25円
		自2019年 9月21日 至2019年10月21日			自2020年 3月24日 至2020年 4月20日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		7,822,248円			7,671,527円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		376,262円			4,955,904円
信託約款に規定される分配準備積立金		164,159,491円			153,792,062円
分配対象収益		172,358,001円			166,419,493円
(1万口当たり)		430円			379円
分配金額		10,014,200円			10,976,579円
(1万口当たり)		25円			25円
		自2019年10月22日 至2019年11月20日			自2020年 4月21日 至2020年 5月20日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		4,560,877円			6,675,746円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		330,795円			337,664円
信託約款に規定される分配準備積立金		158,091,505円			154,829,607円
分配対象収益		162,983,177円			161,843,017円
(1万口当たり)		416円			369円
分配金額		9,771,829円			10,956,554円
(1万口当たり)		25円			25円
		自2019年11月21日 至2019年12月20日			自2020年 5月21日 至2020年 6月22日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		7,728,450円			9,231,462円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		397,619円			5,040,530円
信託約款に規定される分配準備積立金		150,519,999円			147,029,413円
分配対象収益		158,646,068円			161,301,405円
(1万口当たり)		412円			365円
分配金額		9,624,922円			11,031,424円
(1万口当たり)		25円			25円
		自2019年12月21日 至2020年 1月20日			自2020年 6月23日 至2020年 7月20日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		8,008,971円			7,779,568円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		332,577円			240,026円
信託約款に規定される分配準備積立金		147,277,077円			149,242,864円
分配対象収益		155,618,625円			157,262,458円
(1万口当たり)		408円			358円
分配金額		9,533,204円			10,973,282円
(1万口当たり)		25円			25円
		自2020年 1月21日 至2020年 2月20日			自2020年 7月21日 至2020年 8月20日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		7,615,962円			8,542,292円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		26,120,568円			290,915円
信託約款に規定される分配準備積立金		144,396,313円			142,653,740円
分配対象収益		178,132,843円			151,486,947円
(1万口当たり)		402円			353円
分配金額		11,075,229円			10,721,778円
(1万口当たり)		25円			25円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前特定期間 2020年 2月20日現在	当特定期間 2020年 8月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前特定期間 2020年 2月20日現在	当特定期間 2020年 8月20日現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	50,012,763	71,481,427
合計	50,012,763	71,481,427

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。