有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2023/02/21-2023/08/21)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間の取扱い
	当ファンドの特定期間は2023年 8月20日が休日のため、2023年 2月21日から2023年 8月21日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前特定期間 2023年 2月20日現在	当特定期間 2023年 8月21日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項 目		前特定期間 2023年 2月20日現在	当特定期間 2023年 8月21日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	2,439,501,492円	2,333,836,848円
	期中追加設定元本額	66,067,144円	51,621,290円
	期中一部解約元本額	171,731,788円	221,195,963円
2.	特定期間末日における受益権の総数	2,333,836,848口	2,164,262,175口
3.	特定期間末日における1口当たり純資産額	0.7985円	0.8408円
	特定期間末日における1万口当たり純資産額	7,985円	8,408円
4.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は470,270,735円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は344,522,363円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項 目	前特定期間 自 2022年 8月23日 至 2023年 2月20日			当特定期間 自 2023年 2月21日 至 2023年 8月21日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額		純資産総額に対して年率0.29%以内の額			純資産総額に対して年率0.29%以内の額
2.分配金の計算過程		自2022年 8月23日 至2022年 9月20日			自2023年 2月21日 至2023年 3月20日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		8,988,722円			3,723,631円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		5,001,399円			0円
信託約款に規定される収益調整金		142,796円			510,326円
信託約款に規定される分配準備積立金		86,705,606円			100,694,068円
分配対象収益		100,838,523円			104,928,025円
(1万口当たり)		420円			449円
分配金額		3,594,377円			3,500,744円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2022年 9月21日 至2022年10月20日			自2023年 3月21日 至2023年 4月20日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		4,079,164円			6,431,870円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		502,582円			251,297円
信託約款に規定される分配準備積立金		94,610,690円			100,585,863円
分配対象収益		99,192,436円			107,269,030円
(1万口当たり)		423円			462円
分配金額		3,515,057円			3,480,103円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2022年10月21日 至2022年11月21日			自2023年 4月21日 至2023年 5月22日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		4,439,805円			6,706,361円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		353,094円			187,349円
信託約款に規定される分配準備積立金		94,994,677円			102,855,955円
分配対象収益		99,787,576円			109,749,665円
(1万口当たり)		427円			476円
分配金額		3,502,465円			3,454,867円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2022年11月22日 至2022年12月20日			自2023年 5月23日 至2023年 6月20日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		3,784,172円			6,711,073円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		316,777円			810,442円
信託約款に規定される分配準備積立金		95,529,706円			104,584,892円
分配対象収益		99,630,655円			112,106,407円
(1万口当たり)		428円			491円
分配金額		3,486,079円			3,424,541円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2022年12月21日 至2023年 1月20日			自2023年 6月21日 至2023年 7月20日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		5,216,928円			4,613,236円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		735,562円			169,313円
信託約款に規定される分配準備積立金		95,775,130円			106,773,264円
分配対象収益		101,727,620円			111,555,813円
(1万口当たり)		436円			496円
分配金額		3,498,178円			3,369,572円
(1万口当たり)		15円			15円
		自2023年 1月21日 至2023年 2月20日			自2023年 7月21日 至2023年 8月21日
計算期間末における配当等収益から費用を控除した額		6,359,146円			4,745,088円
有価証券売買等損益から費用を控除した額		0円			0円
信託約款に規定される収益調整金		762,037円			504,714円
信託約款に規定される分配準備積立金		97,570,770円			103,747,032円
分配対象収益		104,691,953円			108,996,834円
(1万口当たり)		448円			503円
分配金額		3,500,755円			3,246,393円
(1万口当たり)		15円			15円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	前特定期間 2023年 2月20日現在	当特定期間 2023年 8月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前特定期間 2023年 2月20日現在	当特定期間 2023年 8月21日現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	41,868,932	△8,082,204
合計	41,868,932	△8,082,204

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。