有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成29年10月26日-平成30年4月25日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本株ロングショート戦略マザーファンド	887,749,290	1,167,567,866
合計		887,749,290	1,167,567,866

(注)券面総額欄の数値は証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「日本株ロングショート戦略マザーファンド」を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。ただし、以下に記載した情報は監査の対象外です。
「日本株ロングショート戦略マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(平成29年 10月25日現在)	(平成30年 4月25日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	140,898,742	29,559,967
株式	1,010,765,850	1,126,054,500
投資証券	-	5,310,000
プット・オプション(買)	640,000	765,000
派生商品評価勘定	78,272	148,272
未収入金	92,483,110	46,479,442
信用取引預け金	76,062,487	105,001,925
未収配当金	4,704,594	8,180,455
差入保証金	20,000,000	20,000,000
差入委託証拠金	3,390,000	3,027,000
流動資産合計	1,349,023,055	1,344,526,561
資産合計	1,349,023,055	1,344,526,561
負債の部
流動負債
信用売証券	77,912,300	103,156,400
派生商品評価勘定	1,475,424	2,492,368
未払金	145,317,571	70,322,710
その他未払費用	941,273	1,004,995
流動負債合計	225,646,568	176,976,473
負債合計	225,646,568	176,976,473
純資産の部
元本等
元本	920,099,075	887,749,290
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	203,277,412	279,800,798
元本等合計	1,123,376,487	1,167,550,088
純資産合計	1,123,376,487	1,167,550,088
負債純資産合計	1,349,023,055	1,344,526,561

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 (2)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 (3)信用売証券 個別法に基づき、時価評価しております。時価評価に当たっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する最終相場によっております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。 (2)オプション取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金 受取配当金は、原則として株式の配当落ち日もしくは投資証券の権利落ち日において、確定配当金額もしくは確定収益分配金額、または予想配当金額もしくは予想収益分配金額を計上しております。 (2)有価証券等売買損益 約定日基準で計上しております。 (3)派生商品取引等損益 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	平成29年10月25日現在	平成30年4月25日現在
1.期首	平成29年4月26日	平成29年10月26日
期首元本額	769,893,503円	920,099,075円
期首より計算期間末日までの追加設定元本額	178,138,710円	31,298,712円
期首より計算期間末日までの一部解約元本額	27,933,138円	63,648,497円
計算期間末日における元本の内訳※
日本株ロングショート戦略ファンド	920,099,075円	887,749,290円
2.担保資産
信用取引に係る差入保証金代用有価証券 株式 先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券 株式	61,786,000円 67,157,800円	33,152,500円 57,188,700円
3.元本の欠損	0円	0円
4.受益権の総数	920,099,075口	887,749,290口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	自 平成29年4月26日 至 平成29年10月25日	自 平成29年10月26日 至 平成30年4月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券、デリバティブ取引等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券等であり、すべて売買目的で保有しております。また、金銭信託等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。主なデリバティブ取引には、先物取引、オプション取引、スワップ取引等があり、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するために行うことができます。これらは、性質に応じてそれぞれ金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署において信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク、流動性リスク等のモニタリングを行いコンプライアンス委員会において評価しております。信託財産全体としてのリスク管理を、金融商品、リスクの種類ごとに行っております。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	平成29年10月25日現在	平成30年4月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「デリバティブの評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	(3)上記以外の金銭債権及び金銭債務 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

		(単位:円)
	平成29年10月25日現在	平成30年4月25日現在
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額	当計算期間の損益に含まれた評価差額
株式	48,504,533	62,446,554
投資証券	―	233,892
信用売証券	△1,840,603	1,862,132
合計	46,663,930	64,542,578

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連
(平成29年10月25日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	売建	198,521,000	-	199,908,000	△1,387,000
	株価指数先物オプション取引
	買建 プット	102,750,000(797,700)	-	640,000	△157,700
合計		301,271,000	-	200,548,000	△1,544,700

(平成30年4月25日現在)

(単位:円)
区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	売建	246,256,000	-	248,588,000	△2,332,000
	株価指数先物オプション取引
	買建 プット	621,500,000(3,741,740)	-	765,000	△2,976,740
合計		867,756,000	-	249,353,000	△5,308,740

(注1)株価指数先物取引
1.ヘッジ会計を適用しておりません。
2.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
3.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
なお、その金額自体はデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
4.契約額等には手数料相当額は含んでおりません。
5.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(注2)株価指数先物オプション取引
1.ヘッジ会計を適用しておりません。
2.時価の算定方法
オプション取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として本報告書における開示対象ファンドの計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
3.オプション取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
なお、その金額自体はデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
4.契約額等のうち、( )内はオプション料であります。
5.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	平成29年10月25日現在	平成30年4月25日現在
1口当たりの純資産額 (1万口当たりの純資産額)	1.2209円 (12,209円)	1.3152円 (13,152円)

(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
平成30年4月25日現在

(単位:円)
銘柄	株式数(株)	評価単価	評価金額	備考
サカタのタネ	400	3,915	1,566,000
国際石油開発帝石	4,300	1,391	5,981,300
ミサワホーム	9,500	945	8,977,500
高松コンストラクショングループ	3,000	2,978	8,934,000
大成建設	1,100	5,730	6,303,000
青木あすなろ建設	10,900	1,063	11,586,700	代用有価証券で 10,900株 担保差入
三井ホーム	8,000	720	5,760,000
関電工	9,500	1,270	12,065,000
FRONTEO	4,500	894	4,023,000
ブルボン	1,000	2,915	2,915,000
森永乳業	300	4,755	1,426,500
六甲バター	2,000	2,705	5,410,000
ヤクルト本社	400	7,760	3,104,000
明治ホールディングス	500	8,640	4,320,000
日本ハム	500	4,760	2,380,000
トランスジェニック	1,000	495	495,000
ルネサンス	4,500	1,883	8,473,500
エムスリー	2,700	4,435	11,974,500	代用有価証券で 2,700株 担保差入
ディー・エヌ・エー	2,800	2,132	5,969,600
日本サード・パーティ	1,400	981	1,373,400
宝ホールディングス	3,500	1,287	4,504,500
不二製油グループ本社	900	3,450	3,105,000
エディオン	6,500	1,258	8,177,000
あみやき亭	800	5,280	4,224,000
横浜冷凍	1,500	1,085	1,627,500
ジンズ	2,100	5,940	12,474,000
ビックカメラ	2,800	1,733	4,852,400
きちり	11,500	722	8,303,000	代用有価証券で 11,500株 担保差入
アークランドサービスホールディングス	1,900	2,341	4,447,900
ブロンコビリー	1,900	4,200	7,980,000
スタートトゥデイ	1,600	3,210	5,136,000
ラクト・ジャパン	700	4,955	3,468,500
ユニゾホールディングス	1,300	2,613	3,396,900
東急不動産ホールディングス	7,000	842	5,894,000
トリドールホールディングス	600	3,655	2,193,000
ティーケーピー	500	4,640	2,320,000
アセンテック	400	2,528	1,011,200
マツオカコーポレーション	200	3,165	633,000
TIS	700	4,320	3,024,000
モバイルクリエイト	1,500	373	559,500
オプティム	1,300	2,521	3,277,300
セレス	7,700	1,933	14,884,100
SHIFT	800	5,010	4,008,000
CRI・ミドルウェア	1,400	2,383	3,336,200
テクマトリックス	5,200	1,635	8,502,000
王子ホールディングス	6,000	760	4,560,000
デジタル・インフォメーション・テクノロジ	800	1,230	984,000
朝日印刷	2,000	1,208	2,416,000
SKIYAKI	900	5,650	5,085,000
日産化学工業	900	4,895	4,405,500
東ソー	1,700	1,958	3,328,600
信越化学工業	600	10,725	6,435,000
田中化学研究所	3,600	1,719	6,188,400
三井化学	600	3,335	2,001,000
宇部興産	800	3,390	2,712,000
竹本容器	2,000	2,657	5,314,000
電通	600	5,180	3,108,000
ソースネクスト	1,100	777	854,700
ADEKA	1,500	1,972	2,958,000
日油	1,500	3,230	4,845,000
塩野義製薬	1,100	5,637	6,200,700
ロート製薬	1,100	3,125	3,437,500
参天製薬	3,300	1,803	5,949,900
ツムラ	800	3,935	3,148,000
テルモ	500	6,020	3,010,000
みらかホールディングス	1,300	4,250	5,525,000
ナノキャリア	2,800	701	1,962,800
大塚ホールディングス	800	5,478	4,382,400
ジーンテクノサイエンス	900	2,283	2,054,700
フジ・メディア・ホールディングス	6,800	1,788	12,158,400
ラウンドワン	3,900	1,586	6,185,400
ヤフー	8,000	442	3,536,000
トレンドマイクロ	1,700	6,510	11,067,000
アイティフォー	1,700	873	1,484,100
セントラルスポーツ	2,200	3,765	8,283,000	代用有価証券で 2,200株 担保差入
電通国際情報サービス	1,400	2,825	3,955,000
東映アニメーション	600	3,175	1,905,000
マンダム	1,500	3,930	5,895,000
小林製薬	1,000	8,740	8,740,000
富士石油	4,000	453	1,812,000
オハラ	1,600	2,484	3,974,400
住友金属鉱山	1,000	4,653	4,653,000
ベクトル	1,300	1,962	2,550,600
ライドオンエクスプレスホールディングス	12,000	1,088	13,056,000
ヒューマン・メタボローム・テクノロジーズ	100	2,024	202,400
リクルートホールディングス	2,100	2,550	5,355,000
日本郵政	4,500	1,336	6,012,000
ロゼッタ	6,000	1,475	8,850,000
ソラスト	700	2,825	1,977,500
レオン自動機	3,800	2,048	7,782,400
小松製作所	800	3,768	3,014,400
ダイキン工業	700	12,615	8,830,500
JUKI	2,800	1,597	4,471,600
日立製作所	4,000	809.8	3,239,200
東芝	43,000	300	12,900,000
MS-Japan	300	6,720	2,016,000
グレイステクノロジー	1,700	1,836	3,121,200
グリーンズ	3,200	1,611	5,155,200
GameWith	700	1,600	1,120,000
エル・ティー・エス	5,200	2,315	12,038,000
ミダック	1,500	1,800	2,700,000
ABホテル	200	4,825	965,000
要興業	300	1,104	331,200
SERIOホールディングス	100	2,117	211,700
日総工産	900	4,370	3,933,000
コンヴァノ	200	1,499	299,800
ヒューマン・アソシエイツ・ホールディング	1,500	2,515	3,772,500
日本電産	1,400	16,475	23,065,000	代用有価証券で 1,400株 担保差入
オンキヨー	37,900	133	5,040,700
オムロン	900	5,870	5,283,000
MCJ	2,300	1,435	3,300,500
テックポイント・インク JDR	6,400	1,712	10,956,800
富士通	8,000	665.8	5,326,400
セイコーエプソン	2,000	2,043	4,086,000
アンリツ	1,500	1,326	1,989,000
ソニー	1,100	5,410	5,951,000	代用有価証券で 1,100株 担保差入
TDK	500	9,410	4,705,000
タムラ製作所	7,200	812	5,846,400
スミダコーポレーション	5,100	1,508	7,690,800
リオン	2,000	2,471	4,942,000
キーエンス	100	64,590	6,459,000
シスメックス	1,300	9,480	12,324,000
デンソー	1,400	5,879	8,230,600
ローム	600	9,760	5,856,000
浜松ホトニクス	1,400	4,240	5,936,000
京セラ	900	6,216	5,594,400
村田製作所	400	14,000	5,600,000
指月電機製作所	9,100	755	6,870,500
FPG	2,800	1,344	3,763,200
イントラスト	1,600	713	1,140,800
日産自動車	3,200	1,153	3,689,600
いすゞ自動車	2,800	1,688	4,726,400
マツダ	1,400	1,509.5	2,113,300
スズキ	500	5,844	2,922,000
ヤマハ発動機	1,700	3,535	6,009,500
日本リビング保証	700	3,350	2,345,000
アイペット損害保険	100	4,040	404,000
良品計画	100	37,150	3,715,000
岡谷鋼機	300	11,610	3,483,000
ドンキホーテホールディングス	500	5,770	2,885,000
日本ライフライン	800	3,110	2,488,000
アルゴグラフィックス	900	3,680	3,312,000
スギホールディングス	200	6,390	1,278,000
島津製作所	4,100	2,950	12,095,000
ナカニシ	2,000	2,260	4,520,000
オリンパス	1,400	4,090	5,726,000
HOYA	500	5,855	2,927,500
ノーリツ鋼機	700	2,801	1,960,700
朝日インテック	1,700	3,790	6,443,000
メニコン	1,500	2,849	4,273,500
クロスフォー	400	403	161,200
任天堂	300	46,370	13,911,000
伊藤忠商事	5,400	2,187	11,809,800
豊田通商	3,100	3,885	12,043,500
三井物産	2,800	1,955.5	5,475,400
日本ユニシス	3,800	2,220	8,436,000
ニプロ	7,500	1,548	11,610,000	代用有価証券で 4,500株 担保差入
岩谷産業	1,400	4,060	5,684,000
ロイヤルホールディングス	1,200	2,947	3,536,400
ケーズホールディングス	3,300	1,570	5,181,000
三菱UFJフィナンシャル・グループ	7,500	750.3	5,627,250
りそなホールディングス	10,000	629.3	6,293,000
三井住友フィナンシャルグループ	1,400	4,691	6,567,400
千葉銀行	8,000	898	7,184,000
ふくおかフィナンシャルグループ	10,000	603	6,030,000
静岡銀行	6,000	1,104	6,624,000
山陰合同銀行	10,000	1,046	10,460,000
十八銀行	12,000	287	3,444,000
愛知銀行	500	5,280	2,640,000
リコーリース	2,500	3,630	9,075,000
アコム	12,000	494	5,928,000
日立キャピタル	2,000	2,925	5,850,000
アプラスフィナンシャル	50,000	117	5,850,000
東京海上ホールディングス	1,100	5,110	5,621,000
NECキャピタルソリューション	5,600	2,105	11,788,000
三井不動産	2,400	2,749.5	6,598,800
三菱地所	3,500	1,918.5	6,714,750
ダイビル	11,000	1,292	14,212,000	代用有価証券で 11,000株 担保差入
京阪神ビルディング	9,000	923	8,307,000
住友不動産	1,000	4,145	4,145,000
大京	4,000	2,336	9,344,000
スターツコーポレーション	1,300	2,969	3,859,700
カチタス	400	3,610	1,444,000
東祥	1,000	3,935	3,935,000
エヌ・ティ・ティ都市開発	2,800	1,266	3,544,800
第一交通産業	1,000	950	950,000
サカイ引越センター	800	5,820	4,656,000
ヤマトホールディングス	1,000	2,938.5	2,938,500
福山通運	600	4,695	2,817,000
セイノーホールディングス	3,200	1,961	6,275,200
日本郵船	3,000	2,380	7,140,000
商船三井	3,200	3,455	11,056,000
飯野海運	7,500	554	4,155,000
SGホールディングス	1,100	2,453	2,698,300
日本航空	800	4,311	3,448,800
和心	2,900	3,375	9,787,500
三菱倉庫	1,500	2,461	3,691,500
三井倉庫ホールディングス	12,000	355	4,260,000
住友倉庫	4,000	752	3,008,000
ファイズ	1,400	2,510	3,514,000
東京放送ホールディングス	5,000	2,343	11,715,000
エフオン	4,500	1,504	6,768,000
レノバ	6,800	1,353	9,200,400
東宝	2,300	3,600	8,280,000
シーイーシー	600	3,385	2,031,000
SCSK	1,900	4,590	8,721,000
王将フードサービス	1,400	5,430	7,602,000
ファーストリテイリング	300	47,060	14,118,000
ソフトバンクグループ	1,000	8,218	8,218,000
合計	695,800		1,126,054,500

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)
種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	日本ヘルスケア投資法人投資証券	30	5,310,000
合計		30	5,310,000

(注)券面総額欄の数値は証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

銘柄名	売建株数(株)	評価額(円)	備考
東建コーポレーション	300	3,096,000
デジタルアーツ	800	3,448,000
コカ・コーラ ボトラーズジャパンホールディングス	500	2,335,000
日清食品ホールディングス	100	781,000
わらべや日洋ホールディングス	700	1,899,100
クオール	1,500	3,427,500
ホットランド	3,600	4,917,600
オープンハウス	300	1,827,000
ブックオフコーポレーション	1,500	1,251,000
日本調剤	600	2,016,000
クラレ	1,000	1,829,000
セプテーニ・ホールディングス	5,000	1,770,000
WOWOW	800	2,724,000
シーボン	600	1,869,000
カシオ計算機	2,600	4,240,600
日信工業	1,200	2,319,600
小糸製作所	400	2,964,000
西松屋チェーン	2,500	3,220,000
VTホールディングス	4,800	2,457,600
ピーシーデポコーポレーション	3,200	2,291,200
ニコン	1,400	2,674,000
シチズン時計	3,000	2,436,000
丸紅	5,000	4,138,000
チヨダ	700	1,814,400
青山商事	300	1,251,000
山口フィナンシャルグループ	4,000	5,660,000
レオパレス21	3,900	3,744,000
シノケングループ	900	3,028,500
東日本旅客鉄道	400	4,122,000
九州旅客鉄道	1,800	6,183,000
ANAホールディングス	700	3,006,500
スペース	1,600	2,388,800
アインホールディングス	700	5,159,000
スクウェア・エニックス・ホールディングス	700	3,255,000
ニトリホールディングス	200	3,613,000
合計	57,300	103,156,400

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。