半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2022/05/13-2023/05/12)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第8期中間計算期間自 2022年5月13日至 2022年11月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第7期2022年5月12日現在	第8期中間計算期間末2022年11月12日現在
1.		期首元本額	222,206,912円	267,342,807円
		期中追加設定元本額	113,288,532円	55,998,838円
		期中一部解約元本額	68,152,637円	32,938,507円
2.		受益権の総数	267,342,807口	290,403,138口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目			第7期中間計算期間自 2021年5月13日至 2021年11月12日	第8期中間計算期間自 2022年5月13日至 2022年11月12日
1.		委託費用	信託財産の運用の指図にかかわる権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額(注)当該金額は、親投資信託の運用の指図に係る権限を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額のうち、信託財産に属する額になっております。156,856円	信託財産の運用の指図にかかわる権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額(注)当該金額は、親投資信託の運用の指図に係る権限を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額のうち、信託財産に属する額になっております。 172,596円

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第7期2022年5月12日現在	第8期中間計算期間末2022年11月12日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第7期2022年5月12日現在	第8期中間計算期間末2022年11月12日現在
1口当たり純資産額	1.2992円	1.3337円
(1万口当たり純資産額)	(12,992円)	(13,337円)

(参考)
当ファンドは、「MHAM海外債券マザーファンド」受益証券、「海外好配当株マザーファンド」受益証券、「MHAMグローバルREITマザーファンド」受益証券、「MHAM日本債券マザーファンド」受益証券、「MHAM好配当利回り株マザーファンド」受益証券及び「MHAM J-REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
MHAM海外債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年11月12日現在
資産の部
流動資産
預金	19,643,606
コール・ローン	25,044,327
国債証券	4,849,155,852
未収利息	34,528,211
前払費用	5,363,853
流動資産合計	4,933,735,849
資産合計	4,933,735,849
負債の部
流動負債
未払利息	59
流動負債合計	59
負債合計	59
純資産の部
元本等
元本	1,675,022,691
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,258,713,099
元本等合計	4,933,735,790
純資産合計	4,933,735,790
負債純資産合計	4,933,735,849

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2022年5月13日 至 2022年11月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年11月12日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,723,367,172円
		同期中追加設定元本額	6,531,037円
		同期中一部解約元本額	54,875,518円
		元本の内訳
		ファンド名
		MHAMライフ ナビゲーション インカム	9,392,971円
		MHAMライフ ナビゲーション 2030	61,222,079円
		MHAMライフ ナビゲーション 2040	74,378,586円
		MHAMライフ ナビゲーション 2050	15,505,247円
		MHAMトリニティオープン(毎月決算型)	1,268,555,849円
		MHAM6資産バランスファンド	225,327,048円
		MHAM6資産バランスファンド(年1回決算型)	20,640,911円
		計	1,675,022,691円
2.		受益権の総数	1,675,022,691口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年11月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年11月12日現在
1口当たり純資産額	2.9455円
(1万口当たり純資産額)	(29,455円)

海外好配当株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年11月12日現在
資産の部
流動資産
預金	24,857,497
コール・ローン	7,413,974
株式	687,962,181
派生商品評価勘定	746,057
未収入金	36,605,748
未収配当金	1,788,479
流動資産合計	759,373,936
資産合計	759,373,936
負債の部
流動負債
未払金	7,591,581
未払解約金	30,000,000
未払利息	17
流動負債合計	37,591,598
負債合計	37,591,598
純資産の部
元本等
元本	179,073,525
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	542,708,813
元本等合計	721,782,338
純資産合計	721,782,338
負債純資産合計	759,373,936

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2022年5月13日 至 2022年11月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年11月12日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	201,852,712円
		同期中追加設定元本額	805,089円
		同期中一部解約元本額	23,584,276円
		元本の内訳
		ファンド名
		MHAM6資産バランスファンド	163,590,139円
		MHAM6資産バランスファンド(年1回決算型)	15,483,386円
		計	179,073,525円
2.		受益権の総数	179,073,525口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年11月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	2022年11月12日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	29,752,435	-	29,006,378	746,057
アメリカ・ドル	16,590,914	-	16,094,815	496,099
イギリス・ポンド	1,816,820	-	1,807,605	9,215
ユーロ	6,170,365	-	6,079,488	90,877
香港・ドル	5,174,336	-	5,024,470	149,866
合計	29,752,435	-	29,006,378	746,057

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算しております。
・計算日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
2. 計算日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
3. 換算において円未満の端数は切捨てております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年11月12日現在
1口当たり純資産額	4.0306円
(1万口当たり純資産額)	(40,306円)

MHAMグローバルREITマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年11月12日現在
資産の部
流動資産
預金	15,892,316
コール・ローン	14,163,917
投資信託受益証券	65,075,989
投資証券	624,462,046
未収入金	23,275
未収配当金	721,081
流動資産合計	720,338,624
資産合計	720,338,624
負債の部
流動負債
未払金	467,560
未払利息	33
流動負債合計	467,593
負債合計	467,593
純資産の部
元本等
元本	244,888,401
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	474,982,630
元本等合計	719,871,031
純資産合計	719,871,031
負債純資産合計	720,338,624

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2022年5月13日 至 2022年11月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
3.	その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び同第61条にしたがって換算しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年11月12日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	231,083,222円
		同期中追加設定元本額	13,805,179円
		同期中一部解約元本額	-円
		元本の内訳
		ファンド名
		MHAM6資産バランスファンド	225,627,369円
		MHAM6資産バランスファンド(年1回決算型)	19,261,032円
		計	244,888,401円
2.		受益権の総数	244,888,401口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年11月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年11月12日現在
1口当たり純資産額	2.9396円
(1万口当たり純資産額)	(29,396円)

MHAM日本債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年11月12日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	45,903,864
国債証券	4,218,686,884
特殊債券	99,992,000
社債券	517,016,400
未収利息	3,940,670
前払費用	218,994
流動資産合計	4,885,758,812
資産合計	4,885,758,812
負債の部
流動負債
未払利息	109
流動負債合計	109
負債合計	109
純資産の部
元本等
元本	3,510,230,095
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,375,528,608
元本等合計	4,885,758,703
純資産合計	4,885,758,703
負債純資産合計	4,885,758,812

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2022年5月13日 至 2022年11月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年11月12日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	3,435,921,413円
		同期中追加設定元本額	100,309,205円
		同期中一部解約元本額	26,000,523円
		元本の内訳
		ファンド名
		MHAMライフ ナビゲーション インカム	299,386,024円
		MHAMライフ ナビゲーション 2030	1,023,959,769円
		MHAMライフ ナビゲーション 2040	693,629,296円
		MHAMライフ ナビゲーション 2050	99,375,242円
		MHAM6資産バランスファンド	473,115,313円
		MHAM6資産バランスファンド(年1回決算型)	47,650,308円
		日本3資産ファンド 安定コース	575,947,533円
		日本3資産ファンド 成長コース	274,854,615円
		日本3資産ファンド(年1回決算型)	22,311,995円
		計	3,510,230,095円
2.		受益権の総数	3,510,230,095口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年11月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年11月12日現在
1口当たり純資産額	1.3919円
(1万口当たり純資産額)	(13,919円)

MHAM好配当利回り株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年11月12日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	166,390,184
株式	5,408,976,520
未収入金	55,740,560
未収配当金	87,078,970
流動資産合計	5,718,186,234
資産合計	5,718,186,234
負債の部
流動負債
未払金	43,079,616
未払利息	397
流動負債合計	43,080,013
負債合計	43,080,013
純資産の部
元本等
元本	1,087,918,483
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,587,187,738
元本等合計	5,675,106,221
純資産合計	5,675,106,221
負債純資産合計	5,718,186,234

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2022年5月13日 至 2022年11月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年11月12日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,151,187,727円
		同期中追加設定元本額	5,780,438円
		同期中一部解約元本額	69,049,682円
		元本の内訳
		ファンド名
		MHAMトリニティオープン(毎月決算型)	370,735,769円
		MHAM6資産バランスファンド	127,993,428円
		MHAM6資産バランスファンド(年1回決算型)	12,581,559円
		日本3資産ファンド 安定コース	169,387,556円
		日本3資産ファンド 成長コース	286,341,083円
		日本3資産ファンド(年1回決算型)	6,463,379円
		MHAM日本好配当株オープン	114,415,709円
		計	1,087,918,483円
2.		受益権の総数	1,087,918,483口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年11月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年11月12日現在
1口当たり純資産額	5.2165円
(1万口当たり純資産額)	(52,165円)

MHAM J-REITマザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年11月12日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	961,149,130
投資証券	47,113,392,200
未収入金	89,283,057
未収配当金	453,980,331
流動資産合計	48,617,804,718
資産合計	48,617,804,718
負債の部
流動負債
未払金	93,513,033
未払利息	2,298
流動負債合計	93,515,331
負債合計	93,515,331
純資産の部
元本等
元本	11,428,177,765
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	37,096,111,622
元本等合計	48,524,289,387
純資産合計	48,524,289,387
負債純資産合計	48,617,804,718

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2022年5月13日 至 2022年11月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年11月12日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	11,852,081,930円
		同期中追加設定元本額	101,494,263円
		同期中一部解約元本額	525,398,428円
		元本の内訳
		ファンド名
		みずほ J-REIT ファンド	9,073,226,600円
		MHAMトリニティオープン(毎月決算型)	443,894,259円
		MHAM6資産バランスファンド	153,667,492円
		MHAM6資産バランスファンド(年1回決算型)	14,120,259円
		日本3資産ファンド 安定コース	212,054,107円
		日本3資産ファンド 成長コース	212,879,812円
		日本3資産ファンド(年1回決算型)	8,235,783円
		みずほ J-REIT ファンド(年1回決算型)	1,305,763,671円
		MHAM J-REITファンドVA[適格機関投資家専用]	4,335,782円
		計	11,428,177,765円
2.		受益権の総数	11,428,177,765口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年11月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年11月12日現在
1口当たり純資産額	4.2460円
(1万口当たり純資産額)	(42,460円)