有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(令和2年12月9日-令和3年6月8日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2021年6月8日現在
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	ブラジル・レアル	ユニバンコ・ブラジル・ソブリン・エヌアールアイ	3,914,125.509	963,234,505.260
	ブラジル・レアル 小計		3,914,125.509	963,234,505.260
				(20,889,570,392)
投資証券 合計			3,914,125.509	20,889,570,392
				(20,889,570,392)
親投資信託受益証券	日本円	短期公社債マザーファンド	107,294,012	109,236,033
	日本円 小計		107,294,012	109,236,033
親投資信託受益証券 合計			107,294,012	109,236,033
合計				20,998,806,425
				(20,889,570,392)

(注)投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
(注)
1.各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率 (%)	有価証券の合計金額に 対する比率 (%)
ブラジル・レアル	投資証券	1銘柄	96.13	99.48

(注)「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは、「ユニバンコ・ブラジル・ソブリン・エヌアールアイ」投資証券及び「短期公社債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
短期公社債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年6月8日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	331,284,643
流動資産合計	331,284,643
資産合計	331,284,643
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	325,386,312
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,898,331
元本等合計	331,284,643
純資産合計	331,284,643
負債純資産合計	331,284,643

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
該当事項はありません。
(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年6月8日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	341,394,271円
		同期中追加設定元本額	-円
		同期中一部解約元本額	16,007,959円
		元本の内訳
		ファンド名
		新光ピュア・インド株式ファンド	218,092,300円
		新光ブラジル債券ファンド	107,294,012円
		計	325,386,312円
2.		受益権の総数	325,386,312口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2020年12月9日 至 2021年6月8日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年6月8日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 該当事項はありません。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年6月8日現在
1口当たり純資産額	1.0181円
(1万口当たり純資産額)	(10,181円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
ユニバンコ・ブラジル・ソブリン・エヌアールアイ
「ユニバンコ・ブラジル・ソブリン・エヌアールアイ」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の原文の一部を委託会社が和訳したものでありますが、あくまで参考和訳であり正確性を保証するものではありません。
財政状態計算書
2019年12月31日現在

投資/銘柄	数量	公正価値/実現可能価額 千レアル	純資産に対する比率 %
1.現金および銀行		4	0.00
銀行預金		4	0.00
2.債券		1,464,477	101.75
2.1 利付国債および物価連動国債-NTN		1,130,371	78.54
2.2 変動金利国債-LFT		191,635	13.31
2.3 割引国債-LTN		142,471	9.90
3.デリバティブ金融商品		756	0.05
3.1 先物市場		756	0.05
4.資産合計		1,465,237	101.80
5.デリバティブ金融商品		637	0.04
5.1 先物市場		637	0.04
6.未払金		25,373	1.76
7.負債合計		26,010	1.80
8.純資産		1,439,227	100.00

売買目的保有有価証券

		国債
満期の範囲/有価証券		取得原価(*)		公正価値
365日以下(**)		282,169		286,171
LFT		5,633		5,633
LTN		4,962		5,016
NTN-B		271,574		275,522
365日超(**)		1,126,318		1,178,306
LFT		186,002		186,002
LTN		133,291		137,455
NTN-B		749,454		786,691
NTN-F		57,571		68,158
売買目的有価証券合計		1,408,487		1,464,477
債券ポートフォリオ合計		1,408,487		1,464,477

(*)取得価額に稼得収益を加算
(**)貸借対照表日から満期までの期間
NTN-B:物価連動国債
NTN-F:利付国債
先物契約

約定金利および指数による金額-公正価値
指数/満期の範囲		資産 (債権)		負債 (債務)		純額		参照価額		利益/損失
満期365日以下		111		18		93		1,527,252
DAP先物ショート		110				110		19
DI1先物ロング		1		18		(17)		725,483
DI1先物ショート								801,750
満期365日超		645		619		26		368,666
DAP先物ロング		188				188		31
DAP先物ショート				413		(413)		56
DI1先物売ロング		457				457		213,007
DI1先物ショート				206		(206)		155,572
先物合計		756		637		119		1,895,918		21,804

DI1先物:翌日物銀行間預金金利先物
DAP先物:翌日物銀行間預金金利×拡大消費者物価指数(IPCA)スプレッド先物