半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和3年1月27日-令和3年7月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2. その他中間財務諸表作成のための 基本となる重要な事項	計算期間の取扱い 2020年1月26日が休日のため、第3期計算期間末日を2020年1月27日とし、第4期計算期間期首を2020年1月28日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第4期計算期間 (2021年1月26日現在)	第5期中間計算期間 (2021年7月26日現在)
1. 期首元本額	312,456,077円	190,165,807円
期中追加設定元本額	72,228,151円	1,507,100,867円
期中一部解約元本額	194,518,421円	66,832,369円
2. 受益権の総数	190,165,807口	1,630,434,305口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第4期計算期間及び 第5期中間計算期間
1. 貸借対照表計上額、時価及び その差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2. 時価の算定方法	(1)有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項に ついての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	第4期計算期間 (2021年1月26日現在)	第5期中間計算期間 (2021年7月26日現在)
1口当たり純資産額	1.4744円	1.4723円
(1万口当たり純資産額)	(14,744円)	(14,723円)

(参考情報)
当ファンドは、「CAM ESG日本株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は以下のとおりであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

CAM ESG日本株マザーファンド

(1)貸借対照表

区分	2021年1月26日現在	2021年7月26日現在
	金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	19,439	12,841,547
株式	273,963,600	2,377,232,420
未収配当金	417,900	2,236,600
流動資産合計	274,400,939	2,392,310,567
資産合計	274,400,939	2,392,310,567
負債の部
流動負債
流動負債合計	-	-
負債合計	-	-
純資産の部
元本等
元本	171,274,001	1,479,372,390
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	103,126,938	912,938,177
元本等合計	274,400,939	2,392,310,567
純資産合計	274,400,939	2,392,310,567
負債純資産合計	274,400,939	2,392,310,567

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準	受取配当金 受取配当金は、原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2021年1月26日現在	2021年7月26日現在
1.	本報告書における開示対象ファンドの期首に おける当該親投資信託の元本額	287,350,624円	171,274,001円
	同期中における追加設定元本額	8,430,124円	1,314,364,839円
	同期中における一部解約元本額	124,506,747円	6,266,450円
	同中間期末における元本の内訳
	ファンド名
	CAM ESG日本株ファンド	171,274,001円	1,479,372,390円
	計	171,274,001円	1,479,372,390円
2.	本報告書における開示対象ファンドの中間 計算期間末日における当該親投資信託の 受益権の総数	171,274,001口	1,479,372,390口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2021年1月26日現在及び 2021年7月26日現在
1. 貸借対照表計上額、時価及び その差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2. 時価の算定方法	(1)有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項に ついての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

	2021年1月26日現在	2021年7月26日現在
本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間 末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	1.6021円	1.6171円
(1万口当たり純資産額)	(16,021円)	(16,171円)