有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和4年1月27日-令和4年7月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第5期計算期間及び第6期中間計算期間
1. 貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2. 時価の算定方法	(1)有価証券「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

(参考情報)
当ファンドは、「CAM ESG日本株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は以下のとおりであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

CAM ESG日本株マザーファンド

(1)貸借対照表

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準	受取配当金受取配当金は、原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2022年1月26日現在	2022年7月26日現在
1.	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	171,274,001円	1,224,853,083円
	同期中における追加設定元本額	1,314,364,839円	10,494,512円
	同期中における一部解約元本額	260,785,757円	413,292,509円

	同中間期末における元本の内訳
	ファンド名
	CAM ESG日本株ファンド	1,224,853,083円	812,950,293円
	ESG GOLD	-円	9,104,793円
	計	1,224,853,083円	822,055,086円

2.	本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の受益権の総数	1,224,853,083口	822,055,086口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2022年1月26日現在及び 2022年7月26日現在
1. 貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2. 時価の算定方法	(1)有価証券「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

	2022年1月26日現在	2022年7月26日現在
本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	1.5260円	1.5962円
(1万口当たり純資産額)	(15,260円)	(15,962円)