半期報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(2023/01/27-2024/01/26)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第6期計算期間 (2023年1月26日現在)	第7期中間計算期間 (2023年7月26日現在)
1. 期首元本額	1,364,687,459円	535,004,168円
期中追加設定元本額	65,312,701円	15,010,218円
期中一部解約元本額	894,995,992円	249,419,507円
2. 受益権の総数	535,004,168口	300,594,879口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第6期中間計算期間 (自 2022年1月27日 至 2022年7月26日)	第7期中間計算期間 (自 2023年1月27日 至 2023年7月26日)
その他費用の内訳	主に、印刷費用947,000円であります。	主に、印刷費用921,000円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第6期計算期間及び 第7期中間計算期間
1. 貸借対照表計上額、時価及び その差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2. 時価の算定方法	(1)有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項に ついての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

	第6期計算期間 (2023年1月26日現在)	第7期中間計算期間 (2023年7月26日現在)
1口当たり純資産額	1.4560円	1.7100円
(1万口当たり純資産額)	(14,560円)	(17,100円)

(参考情報)
当ファンドは、「CAM ESG日本株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は以下のとおりであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

CAM ESG日本株マザーファンド

(1)貸借対照表

区分	2023年1月26日現在	2023年7月26日現在
	金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	4,038,742	7,108,343
株式	773,187,580	497,177,750
未収入金	-	18,717,276
未収配当金	1,497,275	927,600
流動資産合計	778,723,597	523,930,969
資産合計	778,723,597	523,930,969
負債の部
流動負債
流動負債合計	-	-
負債合計	-	-
純資産の部
元本等
元本	470,809,583	266,847,701
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	307,914,014	257,083,268
元本等合計	778,723,597	523,930,969
純資産合計	778,723,597	523,930,969
負債純資産合計	778,723,597	523,930,969

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準	受取配当金 受取配当金は、原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2023年1月26日現在	2023年7月26日現在
1.	本報告書における開示対象ファンドの期首に おける当該親投資信託の元本額	1,224,853,083円	470,809,583円
	同期中における追加設定元本額	10,494,512円	-円
	同期中における一部解約元本額	764,538,012円	203,961,882円
	同中間期末における元本の内訳
	ファンド名
	CAM ESG日本株ファンド	461,949,919円	266,847,701円
	ESG GOLD	8,859,664円	-円
	計	470,809,583円	266,847,701円
2.	本報告書における開示対象ファンドの中間 計算期間末日における当該親投資信託の 受益権の総数	470,809,583口	266,847,701口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2023年1月26日現在及び 2023年7月26日現在
1. 貸借対照表計上額、時価及び その差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2. 時価の算定方法	(1)有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項に ついての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

	2023年1月26日現在	2023年7月26日現在
本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間 末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	1.6540円	1.9634円
(1万口当たり純資産額)	(16,540円)	(19,634円)