半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2024/01/27-2025/01/27)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第7期計算期間 (2024年1月26日現在)	第8期中間計算期間 (2024年7月26日現在)
1. 期首元本額	535,004,168円	251,747,673円
期中追加設定元本額	31,981,845円	37,080,869円
期中一部解約元本額	315,238,340円	53,098,731円
2. 受益権の総数	251,747,673口	235,729,811口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第7期中間計算期間 (自 2023年1月27日 至 2023年7月26日)	第8期中間計算期間 (自 2024年1月27日 至 2024年7月26日)
その他費用の内訳	主に、印刷費用921,000円であります。	主に、印刷費用1,046,000円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第7期計算期間及び 第8期中間計算期間
1. 貸借対照表計上額、時価及び その差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2. 時価の算定方法	(1)有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項に ついての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	第7期計算期間 (2024年1月26日現在)	第8期中間計算期間 (2024年7月26日現在)
1口当たり純資産額	1.9256円	2.1135円
(1万口当たり純資産額)	(19,256円)	(21,135円)

(参考情報)
当ファンドは、「アドバンテージ日本株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券であります。
なお、同ファンドの状況は以下のとおりであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。

アドバンテージ日本株式マザーファンド

(1)貸借対照表

区分	2024年1月26日現在	2024年7月26日現在
	金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	4,958,835	22,601,496
株式	476,092,900	460,660,280
未収配当金	756,600	518,500
流動資産合計	481,808,335	483,780,276
資産合計	481,808,335	483,780,276
負債の部
流動負債
流動負債合計	-	-
負債合計	-	-
純資産の部
元本等
元本	215,522,935	195,362,822
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	266,285,400	288,417,454
元本等合計	481,808,335	483,780,276
純資産合計	481,808,335	483,780,276
負債純資産合計	481,808,335	483,780,276

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2. 収益及び費用の計上基準	受取配当金 受取配当金は、原則として株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2024年1月26日現在	2024年7月26日現在
1.	本報告書における開示対象ファンドの期首に おける当該親投資信託の元本額	470,809,583円	215,522,935円
	同期中における追加設定元本額	-円	10,035,125円
	同期中における一部解約元本額	255,286,648円	30,195,238円
	同中間期末における元本の内訳
	ファンド名
	アドバンテージ日本株式ファンド	215,522,935円	195,362,822円
	計	215,522,935円	195,362,822円
2.	本報告書における開示対象ファンドの中間 計算期間末日における当該親投資信託の 受益権の総数	215,522,935口	195,362,822口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2024年1月26日現在及び 2024年7月26日現在
1. 貸借対照表計上額、時価及び その差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。
2. 時価の算定方法	(1)有価証券 「注記表(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。
3. 金融商品の時価等に関する事項に ついての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	2024年1月26日現在	2024年7月26日現在
本報告書における開示対象ファンドの中間計算期間 末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	2.2355円	2.4763円
(1万口当たり純資産額)	(22,355円)	(24,763円)