有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2022/12/20-2023/06/19)

【提出】: 2023/09/15 9:00
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2022年12月20日から2023年 6月19日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2022年12月19日現在				当期 2023年 6月19日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			1,520,075,995口				1,841,048,315口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	290,694,817円			元本の欠損	405,236,412円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8088円			1口当たり純資産額	0.7799円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,088円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,799円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2022年 6月21日至 2022年12月19日				当期自 2022年12月20日至 2023年 6月19日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 2,264,641円				信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用支払金額 2,724,619円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2022年 6月21日から2022年 7月19日まで				2022年12月20日から2023年 1月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,792,147円		費用控除後の配当等収益額	A	1,999,180円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	53,286,476円		収益調整金額	C	78,195,386円
	分配準備積立金額	D	91,279,013円		分配準備積立金額	D	93,567,155円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	147,357,636円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	173,761,721円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,387,910,775口		当ファンドの期末残存口数	F	1,586,136,080口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,061円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,095円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,387,910円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,586,136円
	2022年 7月20日から2022年 8月18日まで				2023年 1月19日から2023年 2月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,356,673円		費用控除後の配当等収益額	A	1,917,613円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	53,725,618円		収益調整金額	C	92,949,073円
	分配準備積立金額	D	92,683,211円		分配準備積立金額	D	93,251,377円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	148,765,502円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	188,118,063円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,392,085,872口		当ファンドの期末残存口数	F	1,714,632,365口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,068円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,097円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,392,085円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,714,632円
	2022年 8月19日から2022年 9月20日まで				2023年 2月21日から2023年 3月20日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,524,108円		費用控除後の配当等収益額	A	3,491,547円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	53,778,778円		収益調整金額	C	97,233,909円
	分配準備積立金額	D	92,319,834円		分配準備積立金額	D	93,102,765円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	147,622,720円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	193,828,221円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,379,944,397口		当ファンドの期末残存口数	F	1,750,679,298口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,069円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,107円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,379,944円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,750,679円
	2022年 9月21日から2022年10月18日まで				2023年 3月21日から2023年 4月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,820,990円		費用控除後の配当等収益額	A	2,317,363円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	54,462,544円		収益調整金額	C	101,560,754円
	分配準備積立金額	D	92,463,998円		分配準備積立金額	D	94,713,943円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	148,747,532円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	198,592,060円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,386,376,955口		当ファンドの期末残存口数	F	1,788,932,507口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,072円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,110円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,386,376円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,788,932円
	2022年10月19日から2022年11月18日まで				2023年 4月19日から2023年 5月18日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,847,626円		費用控除後の配当等収益額	A	2,302,774円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	62,638,270円		収益調整金額	C	106,996,755円
	分配準備積立金額	D	92,491,826円		分配準備積立金額	D	94,619,602円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	157,977,722円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	203,919,131円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,458,789,430口		当ファンドの期末残存口数	F	1,832,582,996口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,082円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,112円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,458,789円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,832,582円
	2022年11月19日から2022年12月19日まで				2023年 5月19日から2023年 6月19日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,992,584円		費用控除後の配当等収益額	A	2,250,742円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	70,969,898円		収益調整金額	C	108,110,350円
	分配準備積立金額	D	92,166,275円		分配準備積立金額	D	94,910,012円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	166,128,757円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	205,271,104円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,520,075,995口		当ファンドの期末残存口数	F	1,841,048,315口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,092円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,114円
	10,000口当たり分配金額	H	10円		10,000口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,520,075円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,841,048円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2022年 6月21日至 2022年12月19日	当期自 2022年12月20日至 2023年 6月19日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2022年12月19日現在	当期 2023年 6月19日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2022年 6月21日至 2022年12月19日	当期自 2022年12月20日至 2023年 6月19日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2022年 6月21日至 2022年12月19日		当期自 2022年12月20日至 2023年 6月19日
期首元本額	1,374,910,468円	期首元本額	1,520,075,995円
期中追加設定元本額	199,326,820円	期中追加設定元本額	359,567,203円
期中一部解約元本額	54,161,293円	期中一部解約元本額	38,594,883円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2022年 6月21日至 2022年12月19日	当期自 2022年12月20日至 2023年 6月19日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	22,763,927	△16,651,784
親投資信託受益証券	0	0
合計	22,763,927	△16,651,784

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2022/12/20-2023/06/19)

開示資料

決算