受託会社 株式会社りそな銀行 信託契約(※2)の受託者であり、次の業務を行ないます。なお、信託事務の一部につき株式会社日本カストディ銀行に委託することができます。また、外国における資産 の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行なう場合があります。2024/10/30 9:02 #5 ファンドの目的及び基本的性格（連結） (注1)商品分類の定義
単位型・追加型 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行なわれないファンド 追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファンド 投資対象地域 国内 目論見書または投資信託約款(以下「目論見書等」といいます。)において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に国内の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 海外 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に海外の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 内外 目論見書等において、国内および海外の資産 による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの 投資対象資産 株式 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるもの 債券 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるもの 不動産投信(リート) 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるもの その他資産 目論見書等において、組入資産 による主たる投資収益が実質的に株式、債券、不動産投信(リート)以外の資産 を源泉とする旨の記載があるもの 資産 複合目論見書等において、株式、債券、不動産投信(リート)およびその他資産 のうち複数の資産 による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの 独立区分 MMF(マネー・マネージメント・ファンド) 「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMF MRF(マネー・リザーブ・ファンド) 「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRF ETF 投資信託及び投資法人に関する法律施行令(平成12年政令480号)第12条第1号および第2号に規定する証券投資信託ならびに租税特別措置法(昭和32年法律第26号)第9条の4の2に規定する上場証券投資信託
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単位型・ 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行なわれないファンド 追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファンド 投資対象2024/10/30 9:02 #6 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結） 2024年8月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託(親投資信託を除きます。)は次のとおりです。
基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 88 341,725 追加型株式投資信託 802 29,106,680 株式投資信託 合計 890 29,448,405 単位型公社債投資信託 96 157,970 追加型公社債投資信託 14 1,444,567 公社債投資信託 合計 110 1,602,537 総合計 1,000 31,050,942
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基本的性格 本数(本) 純資産 額の合計額(百万円) 単位型株式投資信託 88 341,725 追加型株式投資信託 802 29,106,680 株式投資信託 合計 890 29,448,405 単位型公社債投資信託 96 157,970 追加型公社債投資信託 14 1,444,567 公社債投資信託 合計 110 1,602,537 総合計 1,000 31,050,942 2024/10/30 9:02 #7 信託報酬等（連結） (3)【信託報酬等】資産 総額に年率1.463%(税抜1.33%)以内を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。なお、提出日現在における信託報酬の率は、年率1.463%(税抜1.33%)となっております(今後、変更されることがあります。)。
2024/10/30 9:02 #8 受益者の権利等（連結） 受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。資産 総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
2024/10/30 9:02 #9 投資リスク（連結） イ.為替リスク資産 の円換算価値は、資産 自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変動の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の要因により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産 について、当該外貨の為替レートが円高方向に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
2024/10/30 9:02 #10 投資制限（連結） イ.株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権(転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に限ります。)の行使等により取得したものに限ります。資産 総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。資産 総額に占める株式の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
2024/10/30 9:02 #11 投資対象（連結） ファンドにおいて投資の対象とする資産 の種類は、次に掲げるものとします。資産 (投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)
2024/10/30 9:02 #12 投資方針（連結） (d)ロシア・ルーブル以外の通貨建ての債券に投資する場合、原則として為替予約取引および直物為替先渡取引を活用し、実質的にロシア・ルーブル建てとなるように為替取引を行ないます。資産 の運用にあたっては、ダイワ・アセット・マネジメント(ヨーロッパ)リミテッドに運用の指図にかかる権限の一部を委託します。
2024/10/30 9:02 #13 投資有価証券の主要銘柄（連結） (2) 【投資資産 】 (2024年8月30日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】
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(2) 【投資資産 】 (2024年8月30日現在) ① 【投資有価証券の主要銘柄】 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">
銘柄名 地域 種類 株数、口数 または 額面金額 簿価単価 簿価 (円) 評価単価 時価 (円) 投資 比率 (%) 1 ロシア債券マザーファンド 日本 親投資信託受益証券 60,105,040 0.3309 0.33092024/10/30 9:02 #14 投資状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 【投資状況】 (2024年8月30日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 19,888,757 99.36 内 日本 19,888,757 99.36 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 128,946 0.64 純資産 総額 20,017,703 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) 親投資信託受益証券 19,888,757 99.36 内 日本 19,888,757 99.36 コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 128,946 0.64 純資産 総額 20,017,703 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 2024/10/30 9:02 #15 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結） (2) 【損益計算書】
(単位:百万円) 役員退職慰労引当金繰入額 38 6 固定資産 減価償却費 625 478 諸経費 2,193 1,888
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(単位:百万円) 前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日) 当事業年度2024/10/30 9:02 #16 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 移動平均法による原価法を採用しております。資産 の減価償却の方法資産
2024/10/30 9:02 #17 注記表（連結） 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項 計算期間末日 2023年8月6日が休日のため、前計算期間末日を2023年8月7日としております。このため、当計算期間は365日となっております。 (貸借対照表に関する注記)
区分 第6期 2023年8月7日現在 第7期 2024年8月6日現在 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は53,940,541円であります。 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は35,772,457円であります。
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区分 第6期 2023年8月7日現在 第7期 2024年8月6日現在 1. ※1 期首元本額 62,773,865円 62,570,341円 期中追加設定元本額 - 円 - 円 期中一部解約元本額 203,524円 6,769,382円 2. 計算期間末日における受益権の総数 62,570,341口 55,800,959口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は53,940,541円であります。 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は35,772,457円であります。 (損益及び剰余金計算書に関する注記)
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区分 第6期 自2022年8月9日 至2023年8月7日 第7期 自2023年8月8日 至2024年8月6日 1. ※1 投資信託財産(親投資信託)の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用 420円 867円 2. ※2 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(363,139円)及び分配準備積立金(1,163,834円)より分配対象額は1,526,973円(1万口当たり244.04円)であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(5円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(323,852円)及び分配準備積立金(1,037,926円)より分配対象額は1,361,783円(1万口当たり244.04円)であり、分配を行っておりません。 (金融商品に関する注記)
2024/10/30 9:02 #18 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:376.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円) 純資産 総額 (分配付) (円) 1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2018年8月6日) 50,214,230 50,214,230 1.0043 1.0043 第2計算期間末 (2019年8月6日) 49,458,914 49,458,914 0.9892 0.9892 第3計算期間末 (2020年8月6日) 51,832,239 51,832,239 1.0299 1.0299 第4計算期間末 (2021年8月6日) 52,587,221 52,587,221 1.0358 1.0358 第5計算期間末 (2022年8月8日) 8,756,162 8,756,162 0.1395 0.1395 第6計算期間末 (2023年8月7日) 8,629,800 8,629,800 0.1379 0.1379 2023年8月末日 8,625,192 - 0.1378 - 9月末日 8,612,803 - 0.1376 - 10月末日 8,606,659 - 0.1376 - 11月末日 22,584,122 - 0.3609 - 12月末日 21,769,686 - 0.3607 - 2024年1月末日 21,573,708 - 0.3603 - 2月末日 20,094,664 - 0.3601 - 3月末日 20,081,614 - 0.3599 - 4月末日 20,073,241 - 0.3597 - 5月末日 20,059,291 - 0.3595 - 6月末日 20,046,008 - 0.3592 - 7月末日 20,031,191 - 0.3590 - 第7計算期間末 (2024年8月6日) 20,028,502 20,028,502 0.3589 0.3589 8月末日 20,017,703 - 0.3587 - 2024/10/30 9:02 #19 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2024年8月30日 Ⅰ 資産 総額 20,028,503円 Ⅱ 負債総額 10,800円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 20,017,703円 Ⅳ 発行済数量 55,800,959口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.3587円
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Ⅰ 資産 総額 20,028,503円 Ⅱ 負債総額 10,800円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 20,017,703円 Ⅳ 発行済数量 55,800,959口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.3587円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ロシア債券マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書 2024年8月30日 Ⅰ 資産 総額 35,887,830円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 35,887,830円 Ⅳ 発行済数量 108,444,937口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.3309円
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Ⅰ 資産 総額 35,887,830円 Ⅱ 負債総額 0円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 35,887,830円 Ⅳ 発行済数量 108,444,937口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.3309円 2024/10/30 9:02 #20 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
(単位:百万円) 前事業年度 (2023年3月31日) 当事業年度(2024年3月31日) 資産 の部流動資産 現金・預金 1,982 4,813 流動資産 計 37,455 45,878 固定資産 有形固定資産 ※1 196 ※1 176 建物 3 2 器具備品 193 174 無形固定資産 1,482 1,342 ソフトウェア 1,351 1,063 ソフトウェア仮勘定 131 279 投資その他の資産 13,824 13,660 投資有価証券 8,260 8,448 長期差入保証金 1,066 1,021 繰延税金資産 824 524 その他 20 12
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(単位:百万円) 前事業年度 (2023年3月31日) 当事業年度 資産 の部流動資産 現金・預金 1,982 4,813 有価証券 346 503 前払費用 393 481 未収委託者報酬 12,525 16,513 未収収益 47 78 関係会社短期貸付金 22,100 23,400 その他 59 88 流動資産 計 37,455 45,878 固定資産 有形固定資産 ※1 196 ※1 176 建物 3 2 器具備品 193 174 無形固定資産 1,482 1,342 ソフトウェア 1,351 1,063 ソフトウェア仮勘定 131 279 投資その他の資産 13,824 13,660 投資有価証券 8,260 8,448 関係会社株式 3,475 3,475 出資金 177 177 長期差入保証金 1,066 1,021 繰延税金資産 824 524 その他 20 12 固定資産 計 15,503 15,180 資産 合計52,959 61,058 (単位:百万円) 負債合計 13,874 19,435 純資産 の部 株主資本
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(単位:百万円) 前事業年度 (2023年3月31日) 当事業年度2024/10/30 9:02 #21 資産の評価（連結） 資産 の評価】資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。
2024/10/30 9:02 #22 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。資産 の運用の指図にかかる権限の一部委託について
2024/10/30 9:02 #23 附属明細表（連結） 第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表 該当事項はありません。
(参考)
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当ファンドは、「ロシア債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産 の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。 「ロシア債券マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
2024/10/30 9:02 #24 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ロシア債券マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2024年8月30日現在) 投資状況 投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 35,887,830 100.00 純資産 総額 35,887,830 100.00
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投資資産 の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産 (負債控除後) 35,887,830 100.00 純資産 総額 35,887,830 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産 の時価の比率です。 (注2) 投資資産 の内書きの時価および投資比率は、当該資産 の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2024年8月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ロ.投資有価証券の種類別投資比率 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ハ.投資株式の業種別投資比率 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
② 投資不動産物件 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
③ その他投資資産 の主要なもの e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 2024/10/30 9:02 
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
