有価証券報告書(内国投資証券)-第15期(2024/07/01-2024/12/31)

②【分配の推移】

計算期間	分配総額(千円)			1口当たり分配金(円)
		うち利益分配金総額 (千円)	うち利益超過 分配金総額 (千円)		うち1口当たり利益分配金(円)	うち1口当たり利益超過分配金(円)
第10期 自 2022年1月1日 至 2022年6月30日	1,509,118	1,509,118	-	3,903	3,903	-
第11期 自 2022年7月1日 至 2022年12月31日	1,449,960	1,213,326	236,633	3,750	3,138	612
第12期 自 2023年1月1日 至 2023年6月30日	1,449,960	1,003,372	446,587	3,750	2,595	1,155
第13期 自 2023年7月1日 至 2023年12月31日	1,694,085	1,385,535	308,549	3,750	3,067	683
第14期 自 2024年1月1日 至 2024年6月30日	1,705,378	1,361,140	344,238	3,775	3,013	762
第15期 自 2024年7月1日 至 2024年12月31日	1,456,396	1,452,436	3,959	3,310	3,301	9

(注)本投資法人は、第14期までは利益を超えた金銭の分配(出資の払戻し)を毎営業期間継続的に実施する方針に基づき、利益を超えた金銭の分配(出資の払戻し)を実施してきました。なお、上表中の第12期までの利益超過分配金総額は、全額税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻しです。第13期の利益超過分配金総額のうち、一時差異等調整引当額に係る分配は1百万円で、税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻しの分配は306百万円です。第14期の利益超過分配金総額のうち、一時差異等調整引当額に係る分配は4百万円で、税法上の出資等減少分配に該当する出資の払戻しの分配は340百万円です。
また、第15期以降においては、利益を越えた金銭の分配(出資の払戻し)は、原則として当初予想における利益分配額に対し実績が満たなかった場合に、その差分を補うための調整弁として活用することとし、第15期の利益超過分配金については、一時差異等調整引当額に係る分配のみを行っています。