有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成29年9月22日-平成30年9月10日)

J-REITインデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	2018年 9月10日現在
科 目		金額
資産の部
流動資産
金銭信託		7,707,673
コール・ローン		115,162,741
投資証券		14,683,954,130
派生商品評価勘定		105,680
未収配当金		182,342,975
前払金		40,000
差入委託証拠金		2,070,000
流動資産合計		14,991,383,199
資産合計		14,991,383,199
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		165,120
未払金		47,403,081
未払解約金		1,157,500
未払利息		189
その他未払費用		784
流動負債合計		48,726,674
負債合計		48,726,674
純資産の部
元本等
元本	*1	7,374,839,898
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		7,567,816,627
元本等合計		14,942,656,525
純資産合計	*2	14,942,656,525
負債純資産合計		14,991,383,199

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 2017年 9月22日 至 2018年 9月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2018年 9月10日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			7,374,839,898口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	2.0262円
		(10,000口当たりの純資産額	20,262円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 2017年 9月22日 至 2018年 9月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、約款に定める運用成果を得ることを目的とした、REIT指数先物取引を利用しております。REIT指数先物取引に係る主要なリスクは、不動産取引相場等の変動による価格変動リスクです。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。

2.金融商品の時価に関する事項

期 別 項 目	2018年 9月10日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

2018年 9月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2017年 9月22日
期首元本額	6,258,373,581円
期首より2018年 9月10日までの追加設定元本額	1,603,772,700円
期首より2018年 9月10日までの一部解約元本額	487,306,383円
期末元本額	7,374,839,898円
2018年 9月10日現在の元本の内訳(*)
日本株式・Jリートバランスファンド	7,606,141円
私募14-01 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	634,524,810円
私募14-04 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	1,089,657,195円
私募14-11 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	399,728,079円
私募15-04 J-REITインデックスファンド(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	960,581,342円
J-REIT インデックスオープン(適格機関投資家専用)	4,282,742,331円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

2018年 9月10日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	570,982,279
合計	570,982,279

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

2018年 9月10日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建
	東証REIT指数先物	156,415,000	-	156,375,000	△59,440
合計		156,415,000	-	156,375,000	△59,440

(注)時価の算定方法

・先物取引

国内先物取引について

先物取引の残高表示は、契約額によっております。

先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	単位数	評価額	備考
投資証券	日本円	日本アコモデーションファンド投資法人 投資証券	580	292,900,000
		MCUBS MidCity投資法人 投資証券	1,965	168,990,000
		森ヒルズリート投資法人 投資証券	2,000	283,800,000
		産業ファンド投資法人 投資証券	2,032	230,835,200
		アドバンス・レジデンス投資法人 投資証券	1,700	477,870,000
		ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資法人 投資証券	1,035	178,951,500
		アクティビア・プロパティーズ投資法人 投資証券	836	399,608,000
		GLP投資法人 投資証券	4,321	466,668,000
		コンフォリア・レジデンシャル投資法人 投資証券	665	172,368,000
		日本プロロジスリート投資法人 投資証券	2,339	496,803,600
		星野リゾート・リート投資法人 投資証券	265	146,545,000
		Oneリート投資法人 投資証券	203	48,699,700
		イオンリート投資法人 投資証券	1,790	209,072,000
		ヒューリックリート投資法人 投資証券	1,258	203,670,200
		日本リート投資法人 投資証券	563	206,902,500
		インベスコ・オフィス・ジェイリート投資法人 投資証券	10,338	167,578,980
		日本ヘルスケア投資法人 投資証券	80	14,288,000
		積水ハウス・リート投資法人 投資証券	4,500	320,850,000
		トーセイ・リート投資法人 投資証券	280	31,164,000
		ケネディクス商業リート投資法人 投資証券	639	153,743,400
		ヘルスケア&メディカル投資法人 投資証券	231	25,941,300
		サムティ・レジデンシャル投資法人 投資証券	349	31,584,500
		野村不動産マスターファンド投資法人 投資証券	5,169	787,238,700
		いちごホテルリート投資法人 投資証券	305	42,212,000
		ラサールロジポート投資法人 投資証券	1,316	132,652,800
		スターアジア不動産投資法人 投資証券	541	55,614,800
		マリモ地方創生リート投資法人 投資証券	150	16,695,000
		三井不動産ロジスティクスパーク投資法人 投資証券	298	92,529,000
		大江戸温泉リート投資法人 投資証券	281	23,913,100
		さくら総合リート投資法人 投資証券	377	34,005,400
		投資法人みらい 投資証券	406	77,546,000
		森トラスト・ホテルリート投資法人 投資証券	409	57,587,200
		三菱地所物流リート投資法人 投資証券	185	45,158,500
		CREロジスティクスファンド投資法人 投資証券	175	18,900,000
		ザイマックス・リート投資法人 投資証券	161	17,871,000
		タカラレーベン不動産投資法人 投資証券	261	23,229,000
		日本ビルファンド投資法人 投資証券	1,689	1,074,204,000
		ジャパンリアルエステイト投資法人 投資証券	1,744	1,020,240,000
		日本リテールファンド投資法人 投資証券	3,296	667,440,000
		オリックス不動産投資法人 投資証券	3,475	601,175,000
		日本プライムリアルティ投資法人 投資証券	1,104	439,392,000
		プレミア投資法人 投資証券	1,658	189,343,600
		東急リアル・エステート投資法人 投資証券	1,169	178,272,500
		グローバル・ワン不動産投資法人 投資証券	1,115	127,444,500
		ユナイテッド・アーバン投資法人 投資証券	3,846	671,896,200
		森トラスト総合リート投資法人 投資証券	1,246	201,353,600
		インヴィンシブル投資法人 投資証券	6,103	285,315,250
		フロンティア不動産投資法人 投資証券	593	262,699,000
		平和不動産リート投資法人 投資証券	1,086	119,242,800
		日本ロジスティクスファンド投資法人 投資証券	1,151	243,321,400
		福岡リート投資法人 投資証券	902	154,332,200
		ケネディクス・オフィス投資法人 投資証券	539	372,449,000
		いちごオフィスリート投資法人 投資証券	1,447	131,098,200
		大和証券オフィス投資法人 投資証券	403	272,831,000
		阪急阪神リート投資法人 投資証券	723	101,220,000
		スターツプロシード投資法人 投資証券	275	46,585,000
		大和ハウスリート投資法人 投資証券	2,183	555,136,900
		ジャパン・ホテル・リート投資法人 投資証券	5,050	414,100,000
		日本賃貸住宅投資法人 投資証券	1,962	175,010,400
		ジャパンエクセレント投資法人 投資証券	1,562	225,865,200
	計	銘柄数:60	92,324	14,683,954,130
		組入時価比率:98.3%		100.0%
	合計			14,683,954,130

(注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。