有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(2022/09/09-2023/09/08)

J-REITインデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	2022年 9月 8日現在	2023年 9月 8日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		9,994,499	4,395,313
コール・ローン		83,573,724	88,033,886
投資証券		10,529,909,600	7,675,664,250
未収配当金		121,698,613	108,660,567
前払金		525,000	1,315,000
差入委託証拠金		11,865,000	11,232,500
流動資産合計		10,757,566,436	7,889,301,516
資産合計		10,757,566,436	7,889,301,516
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		548,100	1,338,320
未払利息		102	120
その他未払費用		1,037	554
流動負債合計		549,239	1,338,994
負債合計		549,239	1,338,994
純資産の部
元本等
元本	*1	3,971,881,671	2,964,618,594
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		6,785,135,526	4,923,343,928
元本等合計		10,757,017,197	7,887,962,522
純資産合計	*2	10,757,017,197	7,887,962,522
負債純資産合計		10,757,566,436	7,889,301,516

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 2022年 9月 9日 至 2023年 9月 8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2022年 9月 8日現在				2023年 9月 8日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			3,971,881,671口				2,964,618,594口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	2.7083円			1口当たりの純資産額	2.6607円
		(10,000口当たりの純資産額	27,083円)			(10,000口当たりの純資産額	26,607円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 2021年 9月 9日 至 2022年 9月 8日	自 2022年 9月 9日 至 2023年 9月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、約款に定める運用成果を得ることを目的とした、REIT指数先物取引を利用しております。REIT指数先物取引に係る主要なリスクは、不動産取引相場等の変動による価格変動リスクです。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期 別 項 目	2022年 9月 8日現在	2023年 9月 8日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

2022年 9月 8日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2021年 9月 9日
期首元本額	4,280,926,941円
期首より2022年 9月 8日までの追加設定元本額	529,795,450円
期首より2022年 9月 8日までの一部解約元本額	838,840,720円
期末元本額	3,971,881,671円
2022年 9月 8日現在の元本の内訳(*)
日本株式・Jリートバランスファンド	183,811,426円
グローバル資産分散投資ファンド Aコース(安定)	-円
グローバル資産分散投資ファンド Bコース(やや安定)	-円
グローバル資産分散投資ファンド Cコース(標準)	-円
グローバル資産分散投資ファンド Dコース(やや積極)	-円
グローバル資産分散投資ファンド Eコース(積極)	-円
私募14-01 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	502,283,715円
私募14-04 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	496,642,890円
私募14-11 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	325,121,412円
私募15-04 J-REITインデックスファンド(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	277,778,453円
J-REIT インデックスオープン(適格機関投資家専用)	2,186,243,775円

2023年 9月 8日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年 9月 9日
期首元本額	3,971,881,671円
期首より2023年 9月 8日までの追加設定元本額	479,896,096円
期首より2023年 9月 8日までの一部解約元本額	1,487,159,173円
期末元本額	2,964,618,594円
2023年 9月 8日現在の元本の内訳(*)
日本株式・Jリートバランスファンド	249,452,110円
グローバル資産分散投資ファンド Aコース(安定)	265,743円
グローバル資産分散投資ファンド Bコース(やや安定)	517,123円
グローバル資産分散投資ファンド Cコース(標準)	1,074,714円
グローバル資産分散投資ファンド Dコース(やや積極)	803,519円
グローバル資産分散投資ファンド Eコース(積極)	606,355円
私募14-01 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	-円
私募14-04 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	477,406,500円
私募14-11 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	312,503,056円
私募15-04 J-REITインデックスファンド(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	267,035,459円
J-REIT インデックスオープン(適格機関投資家専用)	1,654,954,015円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

2022年 9月 8日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△555,874,569
合計	△555,874,569

2023年 9月 8日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△352,156,858
合計	△352,156,858

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

2022年 9月 8日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建
	東証REIT指数先物	211,102,500	-	210,577,500	△548,100
合計		211,102,500	-	210,577,500	△548,100

2023年 9月 8日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建
	東証REIT指数先物	201,814,000	-	200,499,000	△1,338,320
合計		201,814,000	-	200,499,000	△1,338,320

(注)時価の算定方法

・先物取引

国内先物取引について

先物取引の残高表示は、契約額によっております。

先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	単位数	評価額	備考
投資証券	日本円	エスコンジャパンリート投資法人 投資証券	145	17,255,000
		サンケイリアルエステート投資法人 投資証券	228	21,705,600
		SOSiLA物流リート投資法人 投資証券	355	45,724,000
		東海道リート投資法人 投資証券	106	13,207,600
		日本アコモデーションファンド投資法人 投資証券	246	159,654,000
		森ヒルズリート投資法人 投資証券	836	124,229,600
		産業ファンド投資法人 投資証券	1,085	157,542,000
		アドバンス・レジデンス投資法人 投資証券	676	232,206,000
		ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資法人 投資証券	522	118,911,600
		アクティビア・プロパティーズ投資法人 投資証券	373	154,608,500
		GLP投資法人 投資証券	2,402	332,677,000
		コンフォリア・レジデンシャル投資法人 投資証券	350	117,075,000
		日本プロロジスリート投資法人 投資証券	1,239	352,743,300
		星野リゾート・リート投資法人 投資証券	131	85,019,000
		Oneリート投資法人 投資証券	124	32,351,600
		イオンリート投資法人 投資証券	872	129,753,600
		ヒューリックリート投資法人 投資証券	665	108,794,000
		日本リート投資法人 投資証券	231	81,543,000
		積水ハウス・リート投資法人 投資証券	2,137	180,362,800
		トーセイ・リート投資法人 投資証券	150	21,165,000
		ケネディクス商業リート投資法人 投資証券	309	89,795,400
		ヘルスケア&メディカル投資法人 投資証券	175	26,320,000
		サムティ・レジデンシャル投資法人 投資証券	194	22,523,400
		野村不動産マスターファンド投資法人 投資証券	2,300	394,680,000
		いちごホテルリート投資法人 投資証券	118	13,876,800
		ラサールロジポート投資法人 投資証券	909	133,259,400
		スターアジア不動産投資法人 投資証券	1,096	62,800,800
		マリモ地方創生リート投資法人 投資証券	110	14,036,000
		三井不動産ロジスティクスパーク投資法人 投資証券	296	145,336,000
		大江戸温泉リート投資法人 投資証券	109	7,052,300
		投資法人みらい 投資証券	909	43,313,850
		三菱地所物流リート投資法人 投資証券	246	96,186,000
		CREロジスティクスファンド投資法人 投資証券	306	52,203,600
		ザイマックス・リート投資法人 投資証券	115	13,466,500
		タカラレーベン不動産投資法人 投資証券	337	32,992,300
		アドバンス・ロジスティクス投資法人 投資証券	312	40,622,400
		日本ビルファンド投資法人 投資証券	830	515,430,000
		ジャパンリアルエステイト投資法人 投資証券	730	443,840,000
		日本都市ファンド投資法人 投資証券	3,409	336,468,300
		オリックス不動産投資法人 投資証券	1,417	262,286,700
		日本プライムリアルティ投資法人 投資証券	486	182,979,000
		NTT都市開発リート投資法人 投資証券	684	96,307,200
		東急リアル・エステート投資法人 投資証券	477	89,580,600
		グローバル・ワン不動産投資法人 投資証券	525	62,632,500
		ユナイテッド・アーバン投資法人 投資証券	1,591	253,287,200
		森トラストリート投資法人 投資証券	1,371	103,784,700
		インヴィンシブル投資法人 投資証券	3,443	222,762,100
		フロンティア不動産投資法人 投資証券	264	125,400,000
		平和不動産リート投資法人 投資証券	531	78,428,700
		日本ロジスティクスファンド投資法人 投資証券	456	138,396,000
		福岡リート投資法人 投資証券	368	60,499,200
		ケネディクス・オフィス投資法人 投資証券	414	143,658,000
		いちごオフィスリート投資法人 投資証券	583	52,878,100
		大和証券オフィス投資法人 投資証券	147	101,724,000
		阪急阪神リート投資法人 投資証券	339	49,087,200
		スターツプロシード投資法人 投資証券	123	26,900,100
		大和ハウスリート投資法人 投資証券	1,072	287,081,600
		ジャパン・ホテル・リート投資法人 投資証券	2,293	172,892,200
		大和証券リビング投資法人 投資証券	987	111,432,300
		ジャパンエクセレント投資法人 投資証券	618	82,935,600
	計	銘柄数:60	43,872	7,675,664,250
		組入時価比率:97.3%		100.0%
	合計			7,675,664,250

(注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。