有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2024/09/10-2025/09/08)

J-REITインデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	2024年 9月 9日現在	2025年 9月 8日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		4,772,736	8,302,467
コール・ローン		65,536,052	50,900,690
投資証券		5,730,567,500	6,656,174,500
派生商品評価勘定		3,862,540	14,775,840
未収入金		-	13,233,088
未収配当金		89,720,653	108,789,391
未収利息		364	634
差入委託証拠金		10,027,956	7,605,053
流動資産合計		5,904,487,801	6,859,781,663
資産合計		5,904,487,801	6,859,781,663
負債の部
流動負債
前受金		3,883,000	14,796,300
未払解約金		51,000	-
流動負債合計		3,934,000	14,796,300
負債合計		3,934,000	14,796,300
純資産の部
元本等
元本	*1	2,316,985,335	2,348,929,623
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		3,583,568,466	4,496,055,740
元本等合計		5,900,553,801	6,844,985,363
純資産合計	*2	5,900,553,801	6,844,985,363
負債純資産合計		5,904,487,801	6,859,781,663

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 2024年 9月10日 至 2025年 9月 8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2024年 9月 9日現在				2025年 9月 8日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			2,316,985,335口				2,348,929,623口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	2.5467円			1口当たりの純資産額	2.9141円
		(10,000口当たりの純資産額	25,467円)			(10,000口当たりの純資産額	29,141円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 2023年 9月 9日 至 2024年 9月 9日	自 2024年 9月10日 至 2025年 9月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、約款に定める運用成果を得ることを目的とした、REIT指数先物取引を利用しております。REIT指数先物取引に係る主要なリスクは、不動産取引相場等の変動による価格変動リスクです。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、プロダクトモニタリング会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期 別 項 目	2024年 9月 9日現在	2025年 9月 8日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

2024年 9月 9日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 9月 9日
期首元本額	2,964,618,594円
期首より2024年 9月 9日までの追加設定元本額	132,523,898円
期首より2024年 9月 9日までの一部解約元本額	780,157,157円
期末元本額	2,316,985,335円
2024年 9月 9日現在の元本の内訳(*)
日本株式・Jリートバランスファンド	334,251,049円
グローバル資産分散投資ファンド Aコース(安定)	423,815円
グローバル資産分散投資ファンド Bコース(やや安定)	1,183,065円
グローバル資産分散投資ファンド Cコース(標準)	7,031,918円
グローバル資産分散投資ファンド Dコース(やや積極)	11,579,103円
グローバル資産分散投資ファンド Eコース(積極)	7,589,189円
私募14-11 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	298,829,469円
私募15-04 J-REITインデックスファンド(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	255,241,199円
J-REIT インデックスオープン(適格機関投資家専用)	1,400,856,528円

2025年 9月 8日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2024年 9月10日
期首元本額	2,316,985,335円
期首より2025年 9月 8日までの追加設定元本額	696,366,449円
期首より2025年 9月 8日までの一部解約元本額	664,422,161円
期末元本額	2,348,929,623円
2025年 9月 8日現在の元本の内訳(*)
日本株式・Jリートバランスファンド	423,869,371円
グローバル資産分散投資ファンド Aコース(安定)	360,741円
グローバル資産分散投資ファンド Bコース(やや安定)	1,791,795円
グローバル資産分散投資ファンド Cコース(標準)	8,474,555円
グローバル資産分散投資ファンド Dコース(やや積極)	12,548,503円
グローバル資産分散投資ファンド Eコース(積極)	8,345,006円
私募14-11 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	107,182,547円
私募15-04 J-REITインデックスファンド(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	243,282,362円
J-REIT インデックスオープン(適格機関投資家専用)	1,543,074,743円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

2024年 9月 9日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△485,698,806
合計	△485,698,806

2025年 9月 8日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	566,975,733
合計	566,975,733

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

2024年 9月 9日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建
	東証REIT指数先物	157,937,000	-	161,820,000	3,862,540
合計		157,937,000	-	161,820,000	3,862,540

2025年 9月 8日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建
	東証REIT指数先物	161,531,700	-	176,328,000	14,775,840
合計		161,531,700	-	176,328,000	14,775,840

(注)時価の算定方法

・先物取引

国内先物取引について

先物取引の残高表示は、契約額によっております。

先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	単位数	評価額	備考
投資証券	日本円	エスコンジャパンリート投資法人 投資証券	134	16,750,000
		サンケイリアルエステート投資法人 投資証券	193	18,373,600
		SOSiLA物流リート投資法人 投資証券	301	35,367,500
		東海道リート投資法人 投資証券	124	13,813,600
		三井不動産アコモデーションファンド投資法人 投資証券	1,042	129,833,200
		森ヒルズリート投資法人 投資証券	698	98,627,400
		産業ファンド投資法人 投資証券	1,105	140,335,000
		アドバンス・レジデンス投資法人 投資証券	1,242	201,576,600
		アクティビア・プロパティーズ投資法人 投資証券	932	124,049,200
		GLP投資法人 投資証券	1,985	262,615,500
		コンフォリア・レジデンシャル投資法人 投資証券	306	95,778,000
		日本プロロジスリート投資法人 投資証券	3,106	255,313,200
		星野リゾート・リート投資法人 投資証券	242	65,582,000
		Oneリート投資法人 投資証券	298	26,134,600
		イオンリート投資法人 投資証券	733	96,169,600
		ヒューリックリート投資法人 投資証券	533	87,412,000
		日本リート投資法人 投資証券	770	75,152,000
		積水ハウス・リート投資法人 投資証券	1,802	142,538,200
		トーセイ・リート投資法人 投資証券	131	18,955,700
		ヘルスケア&メディカル投資法人 投資証券	157	18,510,300
		サムティ・レジデンシャル投資法人 投資証券	167	18,436,800
		野村不動産マスターファンド投資法人 投資証券	1,923	307,487,700
		いちごホテルリート投資法人 投資証券	100	13,520,000
		ラサールロジポート投資法人 投資証券	789	110,696,700
		スターアジア不動産投資法人 投資証券	1,112	66,831,200
		マリモ地方創生リート投資法人 投資証券	110	12,243,000
		三井不動産ロジスティクスパーク投資法人 投資証券	1,332	143,856,000
		日本ホテル&レジデンシャル投資法人 投資証券	129	10,229,700
		投資法人みらい 投資証券	831	39,223,200
		三菱地所物流リート投資法人 投資証券	625	74,625,000
		CREロジスティクスファンド投資法人 投資証券	256	38,835,200
		ザイマックス・リート投資法人 投資証券	98	11,681,600
		タカラレーベン不動産投資法人 投資証券	397	36,563,700
		日本ビルファンド投資法人 投資証券	3,579	506,428,500
		ジャパンリアルエステイト投資法人 投資証券	3,099	399,151,200
		日本都市ファンド投資法人 投資証券	3,133	351,835,900
		オリックス不動産投資法人 投資証券	2,404	232,226,400
		日本プライムリアルティ投資法人 投資証券	1,632	166,300,800
		NTT都市開発リート投資法人 投資証券	608	81,776,000
		東急リアル・エステート投資法人 投資証券	398	78,087,600
		グローバル・ワン不動産投資法人 投資証券	435	63,423,000
		ユナイテッド・アーバン投資法人 投資証券	1,334	235,451,000
		森トラストリート投資法人 投資証券	1,163	86,876,100
		インヴィンシブル投資法人 投資証券	3,331	219,179,800
		フロンティア不動産投資法人 投資証券	1,060	92,750,000
		平和不動産リート投資法人 投資証券	463	68,894,400
		日本ロジスティクスファンド投資法人 投資証券	1,196	113,500,400
		福岡リート投資法人 投資証券	341	61,448,200
		KDX不動産投資法人 投資証券	1,759	295,160,200
		いちごオフィスリート投資法人 投資証券	440	42,372,000
		大和証券オフィス投資法人 投資証券	246	89,790,000
		阪急阪神リート投資法人 投資証券	288	48,614,400
		スターツプロシード投資法人 投資証券	101	19,876,800
		大和ハウスリート投資法人 投資証券	1,900	238,640,000
		ジャパン・ホテル・リート投資法人 投資証券	2,220	188,922,000
		大和証券リビング投資法人 投資証券	891	95,337,000
		ジャパンエクセレント投資法人 投資証券	506	73,015,800
	計	銘柄数:57	56,230	6,656,174,500
		組入時価比率:97.2%		100.0%
	合計			6,656,174,500

(注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。