有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和3年9月9日-令和4年9月8日)

J-REITインデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	2021年 9月 8日現在	2022年 9月 8日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		27,931,712	9,994,499
コール・ローン		67,360,474	83,573,724
投資証券		11,652,270,000	10,529,909,600
派生商品評価勘定		699,400	-
未収入金		14,018,061	-
未収配当金		128,280,013	121,698,613
前払金		-	525,000
差入委託証拠金		9,480,900	11,865,000
流動資産合計		11,900,040,560	10,757,566,436
資産合計		11,900,040,560	10,757,566,436
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	548,100
前受金		721,400	-
未払金		14,318,858	-
未払解約金		617,900	-
未払利息		28	102
その他未払費用		1,031	1,037
流動負債合計		15,659,217	549,239
負債合計		15,659,217	549,239
純資産の部
元本等
元本	*1	4,280,926,941	3,971,881,671
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		7,603,454,402	6,785,135,526
元本等合計		11,884,381,343	10,757,017,197
純資産合計	*2	11,884,381,343	10,757,017,197
負債純資産合計		11,900,040,560	10,757,566,436

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 2021年 9月 9日 至 2022年 9月 8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2021年 9月 8日現在				2022年 9月 8日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			4,280,926,941口				3,971,881,671口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	2.7761円			1口当たりの純資産額	2.7083円
		(10,000口当たりの純資産額	27,761円)			(10,000口当たりの純資産額	27,083円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 2020年 9月 9日 至 2021年 9月 8日	自 2021年 9月 9日 至 2022年 9月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、約款に定める運用成果を得ることを目的とした、REIT指数先物取引を利用しております。REIT指数先物取引に係る主要なリスクは、不動産取引相場等の変動による価格変動リスクです。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期 別 項 目	2021年 9月 8日現在	2022年 9月 8日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

2021年 9月 8日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2020年 9月 9日
期首元本額	4,841,316,138円
期首より2021年 9月 8日までの追加設定元本額	221,522,334円
期首より2021年 9月 8日までの一部解約元本額	781,911,531円
期末元本額	4,280,926,941円
2021年 9月 8日現在の元本の内訳(*)
日本株式・Jリートバランスファンド	128,895,100円
私募14-01 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	519,741,402円
私募14-04 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	515,099,981円
私募14-11 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	337,117,266円
私募15-04 J-REITインデックスファンド(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	288,117,209円
J-REIT インデックスオープン(適格機関投資家専用)	2,491,955,983円

2022年 9月 8日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2021年 9月 9日
期首元本額	4,280,926,941円
期首より2022年 9月 8日までの追加設定元本額	529,795,450円
期首より2022年 9月 8日までの一部解約元本額	838,840,720円
期末元本額	3,971,881,671円
2022年 9月 8日現在の元本の内訳(*)
日本株式・Jリートバランスファンド	183,811,426円
私募14-01 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	502,283,715円
私募14-04 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	496,642,890円
私募14-11 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	325,121,412円
私募15-04 J-REITインデックスファンド(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	277,778,453円
J-REIT インデックスオープン(適格機関投資家専用)	2,186,243,775円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

2021年 9月 8日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	2,192,710,240
合計	2,192,710,240

2022年 9月 8日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△555,874,569
合計	△555,874,569

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

2021年 9月 8日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建
	東証REIT指数先物	212,528,600	-	213,250,000	699,400
合計		212,528,600	-	213,250,000	699,400

2022年 9月 8日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建
	東証REIT指数先物	211,102,500	-	210,577,500	△548,100
合計		211,102,500	-	210,577,500	△548,100

(注)時価の算定方法

・先物取引

国内先物取引について

先物取引の残高表示は、契約額によっております。

先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	単位数	評価額	備考
投資証券	日本円	エスコンジャパンリート投資法人 投資証券	191	22,900,900
		サンケイリアルエステート投資法人 投資証券	301	29,377,600
		SOSiLA物流リート投資法人 投資証券	439	67,957,200
		東海道リート投資法人 投資証券	114	14,022,000
		日本アコモデーションファンド投資法人 投資証券	324	221,292,000
		森ヒルズリート投資法人 投資証券	1,104	174,763,200
		産業ファンド投資法人 投資証券	1,403	258,713,200
		アドバンス・レジデンス投資法人 投資証券	939	342,265,500
		ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資法人 投資証券	673	150,752,000
		アクティビア・プロパティーズ投資法人 投資証券	496	215,760,000
		GLP投資法人 投資証券	2,891	478,749,600
		コンフォリア・レジデンシャル投資法人 投資証券	437	146,395,000
		日本プロロジスリート投資法人 投資証券	1,538	532,148,000
		星野リゾート・リート投資法人 投資証券	164	103,976,000
		Oneリート投資法人 投資証券	164	44,378,400
		イオンリート投資法人 投資証券	1,039	165,097,100
		ヒューリックリート投資法人 投資証券	878	147,416,200
		日本リート投資法人 投資証券	305	115,900,000
		積水ハウス・リート投資法人 投資証券	2,853	242,219,700
		トーセイ・リート投資法人 投資証券	208	29,078,400
		ケネディクス商業リート投資法人 投資証券	395	111,903,500
		ヘルスケア&メディカル投資法人 投資証券	231	43,266,300
		サムティ・レジデンシャル投資法人 投資証券	244	30,890,400
		野村不動産マスターファンド投資法人 投資証券	3,036	503,672,400
		いちごホテルリート投資法人 投資証券	156	14,976,000
		ラサールロジポート投資法人 投資証券	1,149	193,951,200
		スターアジア不動産投資法人 投資証券	1,172	68,444,800
		マリモ地方創生リート投資法人 投資証券	117	15,642,900
		三井不動産ロジスティクスパーク投資法人 投資証券	371	198,856,000
		大江戸温泉リート投資法人 投資証券	152	10,092,800
		投資法人みらい 投資証券	1,141	58,533,300
		森トラスト・ホテルリート投資法人 投資証券	220	28,446,000
		三菱地所物流リート投資法人 投資証券	290	136,590,000
		CREロジスティクスファンド投資法人 投資証券	364	76,876,800
		ザイマックス・リート投資法人 投資証券	152	19,152,000
		タカラレーベン不動産投資法人 投資証券	411	44,264,700
		アドバンス・ロジスティクス投資法人 投資証券	366	57,462,000
		日本ビルファンド投資法人 投資証券	1,095	751,170,000
		ジャパンリアルエステイト投資法人 投資証券	939	605,655,000
		日本都市ファンド投資法人 投資証券	4,737	510,648,600
		オリックス不動産投資法人 投資証券	1,871	356,238,400
		日本プライムリアルティ投資法人 投資証券	642	262,257,000
		NTT都市開発リート投資法人 投資証券	903	135,720,900
		東急リアル・エステート投資法人 投資証券	629	124,227,500
		グローバル・ワン不動産投資法人 投資証券	643	71,694,500
		ユナイテッド・アーバン投資法人 投資証券	2,114	322,385,000
		森トラスト総合リート投資法人 投資証券	671	96,959,500
		インヴィンシブル投資法人 投資証券	4,132	174,783,600
		フロンティア不動産投資法人 投資証券	348	184,092,000
		平和不動産リート投資法人 投資証券	642	99,317,400
		日本ロジスティクスファンド投資法人 投資証券	633	208,890,000
		福岡リート投資法人 投資証券	486	82,328,400
		ケネディクス・オフィス投資法人 投資証券	276	196,512,000
		いちごオフィスリート投資法人 投資証券	769	66,749,200
		大和証券オフィス投資法人 投資証券	196	137,004,000
		阪急阪神リート投資法人 投資証券	424	66,356,000
		スターツプロシード投資法人 投資証券	146	37,580,400
		大和ハウスリート投資法人 投資証券	1,415	445,725,000
		ジャパン・ホテル・リート投資法人 投資証券	3,028	207,720,800
		大和証券リビング投資法人 投資証券	1,270	154,940,000
		ジャパンエクセレント投資法人 投資証券	861	114,771,300
	計	銘柄数:61	55,298	10,529,909,600
		組入時価比率:97.9%		100.0%
	合計			10,529,909,600

(注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。