有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年9月9日-令和3年9月8日)

J-REITインデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

期 別	注記番号	2020年 9月 8日現在	2021年 9月 8日現在
科 目		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		1,079,056	27,931,712
コール・ローン		41,066,482	67,360,474
投資証券		10,124,522,060	11,652,270,000
派生商品評価勘定		-	699,400
未収入金		575,484	14,018,061
未収配当金		134,508,360	128,280,013
前払金		2,253,800	-
差入委託証拠金		45,430,000	9,480,900
流動資産合計		10,349,435,242	11,900,040,560
資産合計		10,349,435,242	11,900,040,560
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		2,279,760	-
前受金		-	721,400
未払金		-	14,318,858
未払解約金		1,346,300	617,900
未払利息		67	28
その他未払費用		1,372	1,031
流動負債合計		3,627,499	15,659,217
負債合計		3,627,499	15,659,217
純資産の部
元本等
元本	*1	4,841,316,138	4,280,926,941
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		5,504,491,605	7,603,454,402
元本等合計		10,345,807,743	11,884,381,343
純資産合計	*2	10,345,807,743	11,884,381,343
負債純資産合計		10,349,435,242	11,900,040,560

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期 別 項 目	自 2020年 9月 9日 至 2021年 9月 8日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。
3.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
	派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

2020年 9月 8日現在				2021年 9月 8日現在
*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数			*1.	当該計算期間の末日における受益権の総数
			4,841,316,138口				4,280,926,941口
*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*2.	当該計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	2.1370円			1口当たりの純資産額	2.7761円
		(10,000口当たりの純資産額	21,370円)			(10,000口当たりの純資産額	27,761円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期 別 項 目	自 2019年 9月10日 至 2020年 9月 8日	自 2020年 9月 9日 至 2021年 9月 8日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。 なお、当ファンドでは、デリバティブ取引として、約款に定める運用成果を得ることを目的とした、REIT指数先物取引を利用しております。REIT指数先物取引に係る主要なリスクは、不動産取引相場等の変動による価格変動リスクです。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。 なお、デリバティブ取引の管理については、取引権限及び取引限度額等を定めた社内規定を制定しており、デリバティブ取引のうち店頭デリバティブ取引の執行については、運用部長の承認を得て行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期 別 項 目	2020年 9月 8日現在	2021年 9月 8日現在
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	デリバティブ取引の時価に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(その他の注記)

1.元本の移動

2020年 9月 8日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2019年 9月10日
期首元本額	5,316,070,170円
期首より2020年 9月 8日までの追加設定元本額	845,660,972円
期首より2020年 9月 8日までの一部解約元本額	1,320,415,004円
期末元本額	4,841,316,138円
2020年 9月 8日現在の元本の内訳(*)
日本株式・Jリートバランスファンド	84,799,070円
私募14-01 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	537,097,999円
私募14-04 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	533,482,883円
私募14-11 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	370,819,285円
私募15-04 J-REITインデックスファンド(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	720,980,857円
J-REIT インデックスオープン(適格機関投資家専用)	2,594,136,044円

2021年 9月 8日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2020年 9月 9日
期首元本額	4,841,316,138円
期首より2021年 9月 8日までの追加設定元本額	221,522,334円
期首より2021年 9月 8日までの一部解約元本額	781,911,531円
期末元本額	4,280,926,941円
2021年 9月 8日現在の元本の内訳(*)
日本株式・Jリートバランスファンド	128,895,100円
私募14-01 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	519,741,402円
私募14-04 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	515,099,981円
私募14-11 J-REITインデックスファンド(適格機関投資家専用)	337,117,266円
私募15-04 J-REITインデックスファンド(一般投資家私募、適格機関投資家転売制限付)	288,117,209円
J-REIT インデックスオープン(適格機関投資家専用)	2,491,955,983円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額

2.有価証券関係

売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額

2020年 9月 8日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	△2,041,016,239
合計	△2,041,016,239

2021年 9月 8日現在

(単位:円)

種 類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資証券	2,192,710,240
合計	2,192,710,240

3.デリバティブ取引関係

取引の時価等に関する事項

2020年 9月 8日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建
	東証REIT指数先物	204,446,800	-	202,193,000	△2,279,760
合計		204,446,800	-	202,193,000	△2,279,760

2021年 9月 8日現在

(単位:円)

区分	種類	契約額等		時価	評価損益
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建
	東証REIT指数先物	212,528,600	-	213,250,000	699,400
合計		212,528,600	-	213,250,000	699,400

(注)時価の算定方法

・先物取引

国内先物取引について

先物取引の残高表示は、契約額によっております。

先物取引の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段を用いております。

附属明細表

1.有価証券明細表 ①株式

該当事項はありません。

②株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	単位数	評価額	備考
投資証券	日本円	エスコンジャパンリート投資法人 投資証券	200	27,380,000
		サンケイリアルエステート投資法人 投資証券	314	39,721,000
		SOSiLA物流リート投資法人 投資証券	416	76,793,600
		東海道リート投資法人 投資証券	76	8,170,000
		日本アコモデーションファンド投資法人 投資証券	343	225,694,000
		森ヒルズリート投資法人 投資証券	1,167	184,619,400
		産業ファンド投資法人 投資証券	1,409	308,852,800
		アドバンス・レジデンス投資法人 投資証券	992	372,000,000
		ケネディクス・レジデンシャル・ネクスト投資法人 投資証券	678	155,940,000
		アクティビア・プロパティーズ投資法人 投資証券	529	243,340,000
		GLP投資法人 投資証券	3,214	630,908,200
		コンフォリア・レジデンシャル投資法人 投資証券	447	157,344,000
		日本プロロジスリート投資法人 投資証券	1,572	622,512,000
		星野リゾート・リート投資法人 投資証券	153	108,783,000
		Oneリート投資法人 投資証券	155	48,670,000
		イオンリート投資法人 投資証券	1,167	173,883,000
		ヒューリックリート投資法人 投資証券	872	159,052,800
		日本リート投資法人 投資証券	306	134,793,000
		インベスコ・オフィス・ジェイリート投資法人 投資証券	2,207	50,098,900
		積水ハウス・リート投資法人 投資証券	2,919	271,467,000
		トーセイ・リート投資法人 投資証券	207	29,104,200
		ケネディクス商業リート投資法人 投資証券	396	118,008,000
		ヘルスケア&メディカル投資法人 投資証券	212	31,990,800
		サムティ・レジデンシャル投資法人 投資証券	225	26,977,500
		野村不動産マスターファンド投資法人 投資証券	3,209	544,567,300
		いちごホテルリート投資法人 投資証券	164	15,071,600
		ラサールロジポート投資法人 投資証券	1,215	240,570,000
		スターアジア不動産投資法人 投資証券	1,026	58,789,800
		マリモ地方創生リート投資法人 投資証券	93	12,043,500
		三井不動産ロジスティクスパーク投資法人 投資証券	369	235,791,000
		大江戸温泉リート投資法人 投資証券	160	12,880,000
		投資法人みらい 投資証券	1,131	60,960,900
		森トラスト・ホテルリート投資法人 投資証券	233	31,431,700
		三菱地所物流リート投資法人 投資証券	252	130,788,000
		CREロジスティクスファンド投資法人 投資証券	340	74,188,000
		ザイマックス・リート投資法人 投資証券	144	16,243,200
		タカラレーベン不動産投資法人 投資証券	391	43,088,200
		伊藤忠アドバンス・ロジスティクス投資法人 投資証券	387	63,042,300
		日本ビルファンド投資法人 投資証券	1,125	821,250,000
		ジャパンリアルエステイト投資法人 投資証券	992	693,408,000
		日本都市ファンド投資法人 投資証券	5,008	550,379,200
		オリックス不動産投資法人 投資証券	1,978	386,303,400
		日本プライムリアルティ投資法人 投資証券	652	268,298,000
		NTT都市開発リート投資法人 投資証券	896	140,044,800
		東急リアル・エステート投資法人 投資証券	665	127,680,000
		グローバル・ワン不動産投資法人 投資証券	689	84,195,800
		ユナイテッド・アーバン投資法人 投資証券	2,234	350,514,600
		森トラスト総合リート投資法人 投資証券	709	109,611,400
		インヴィンシブル投資法人 投資証券	4,368	192,410,400
		フロンティア不動産投資法人 投資証券	348	166,866,000
		平和不動産リート投資法人 投資証券	643	106,095,000
		日本ロジスティクスファンド投資法人 投資証券	648	223,884,000
		福岡リート投資法人 投資証券	513	89,723,700
		ケネディクス・オフィス投資法人 投資証券	307	240,688,000
		いちごオフィスリート投資法人 投資証券	813	76,747,200
		大和証券オフィス投資法人 投資証券	210	162,960,000
		阪急阪神リート投資法人 投資証券	448	74,771,200
		スターツプロシード投資法人 投資証券	155	41,214,500
		大和ハウスリート投資法人 投資証券	1,490	506,600,000
		ジャパン・ホテル・リート投資法人 投資証券	3,041	204,355,200
		大和証券リビング投資法人 投資証券	1,298	157,836,800
		ジャパンエクセレント投資法人 投資証券	921	130,874,100
	計	銘柄数:62	59,441	11,652,270,000
		組入時価比率:98.0%		100.0%
	合計			11,652,270,000

(注)1.比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。

2.デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等、時価の状況表

「(その他の注記)3.デリバティブ取引関係」に表示しております。