半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成30年11月21日-令和1年11月20日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第1期 (2018年11月20日現在)	第2期中間計算期間 (2019年5月20日現在)
1.	受益権総口数	10,011,335口	18,924,836口
2.	1口当たり純資産額	1.0114円	1.0355円
	(1万口当たり純資産額)	(10,114円)	(10,355円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第1期 (2018年11月20日現在)	第2期中間計算期間 (2019年5月20日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第1期 (2018年11月20日現在)	第2期中間計算期間 (2019年5月20日現在)
期首元本額	1,000,000円	10,011,335円
期中追加設定元本額	10,339,331円	10,452,446円
期中一部解約元本額	1,327,996円	1,538,945円

<参考>

開示対象ファンド(ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券))は、「ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド」受益証券、「ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド」受益証券及び「ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて各マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における各マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託		471,797,753	15,030,547
コール・ローン		656,414,314	1,829,389,428
株式		54,651,417,270	55,449,535,440
派生商品評価勘定		2,849,740	3,358,800
未収配当金		473,077,219	661,002,945
前払金		9,685,000	43,260,000
差入委託証拠金		44,625,000	77,520,000
流動資産合計		56,309,866,296	58,079,097,160
資産合計		56,309,866,296	58,079,097,160
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		26,605,640	50,500,880
未払解約金		118,516,537	142,805,449
その他未払費用		36,709	8,704
流動負債合計		145,158,886	193,315,033
負債合計		145,158,886	193,315,033
純資産の部
元本等
元本		33,015,590,469	35,097,981,789
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		23,149,116,941	22,787,800,338
純資産合計		56,164,707,410	57,885,782,127
負債純資産合計		56,309,866,296	58,079,097,160

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
1.	受益権総口数	33,015,590,469口	35,097,981,789口
2.	1口当たり純資産額	1.7012円	1.6493円
	(1万口当たり純資産額)	(17,012円)	(16,493円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

株式関連

種類

(2018年11月20日 現在)

(2019年5月20日 現在)

契約額等 (円)

時価 (円)

評価損益 (円)

契約額等 (円)

時価 (円)

評価損益 (円)

うち 1年超

うち 1年超

市場取引

先物取引

買 建

1,402,410,000

-

1,378,700,000

△23,710,000

2,408,380,000

-

2,361,320,000

△47,060,000

合計

1,402,410,000

-

1,378,700,000

△23,710,000

2,408,380,000

-

2,361,320,000

△47,060,000

(注)	1.時価の算定方法
	株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
	3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	25,660,183,895円	33,015,590,469円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	15,502,337,729円	7,232,372,917円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	8,146,931,155円	5,149,981,597円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイTOPIXオープン	7,091,055,877円	6,760,423,316円
ニッセイ国内株式インデックスSA(適格機関投資家限定)	5,174,155,540円	4,817,829,059円
ニッセイ日本バランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	3,502,125円	3,160,912円
ニッセイ日本バランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	4,135,818円	4,187,559円
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	1,126,664,808円	1,234,953,483円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	4,002,161,723円	4,434,688,167円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	2,800,194,280円	3,038,984,221円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	12,096,632円	12,356,142円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	44,290,695円	42,971,266円
ニッセイ/パナゴラ・インデックスバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	51,317,865円	51,465,149円
DCニッセイ国内株式インデックス	145,946,565円	262,087,309円
<購入・換金手数料なし>ニッセイTOPIXインデックスファンド	12,044,346,864円	13,663,052,117円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	407,253,399円	515,353,988円
DCニッセイターゲットデートファンド2055	17,881,836円	45,078,704円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	9,201,733円	18,010,073円
DCニッセイターゲットデートファンド2045	9,809,183円	31,085,591円
DCニッセイターゲットデートファンド2035	14,634,712円	62,337,095円
DCニッセイターゲットデートファンド2025	7,304,455円	17,865,985円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	14,120,028円	28,022,953円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式)	23,504,084円	25,760,807円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	1,655,590円	2,470,899円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	598,026円	794,757円
ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	880,678円	1,717,293円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	8,877,953円	14,639,310円
DCニッセイターゲットデートファンド2060	-円	2,733,707円
DCニッセイターゲットデートファンド2050	-円	1,316,272円
DCニッセイターゲットデートファンド2040	-円	2,121,977円
DCニッセイターゲットデートファンド2030	-円	2,513,678円
計	33,015,590,469円	35,097,981,789円

「ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託		276,927,062	6,052,303
コール・ローン		385,289,854	736,634,521
国債証券		61,070,828,590	62,110,178,250
地方債証券		8,962,582,824	8,334,478,411
特殊債券		10,327,688,820	8,641,735,976
社債券		7,228,130,800	6,283,877,400
未収利息		227,564,980	205,435,750
前払費用		1,137,409	5,939,660
流動資産合計		88,480,150,339	86,324,332,271
資産合計		88,480,150,339	86,324,332,271
負債の部
流動負債
未払解約金		2,989,115	3,020,465
その他未払費用		12,309	3,827
流動負債合計		3,001,424	3,024,292
負債合計		3,001,424	3,024,292
純資産の部
元本等
元本		91,553,091,806	87,570,499,781
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△3,075,942,891	△1,249,191,802
純資産合計		88,477,148,915	86,321,307,979
負債純資産合計		88,480,150,339	86,324,332,271

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
1.	受益権総口数	91,553,091,806口	87,570,499,781口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 元本の欠損	3,075,942,891円	1,249,191,802円
3.	1口当たり純資産額	0.9664円	0.9857円
	(1万口当たり純資産額)	(9,664円)	(9,857円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	139,680,390,792円	91,553,091,806円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	3,099,164,197円	4,005,824,383円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	51,226,463,183円	7,988,416,408円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイ国内債券パッシブDB(適格機関投資家限定)	90,032,868,109円	85,357,646,489円
DCニッセイ日本債券インデックス	1,198,123,874円	1,489,109,530円
DCニッセイターゲットデートファンド2055	6,925,913円	17,755,847円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	196,812,753円	375,537,644円
DCニッセイターゲットデートファンド2045	5,784,972円	18,626,544円
DCニッセイターゲットデートファンド2035	13,759,679円	62,099,571円
DCニッセイターゲットデートファンド2025	47,804,002円	149,370,094円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	25,017,328円	48,440,017円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	2,688,418円	3,453,088円
ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	7,329,823円	13,927,152円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	15,976,935円	25,414,980円
DCニッセイターゲットデートファンド2060	-円	876,295円
DCニッセイターゲットデートファンド2050	-円	643,042円
DCニッセイターゲットデートファンド2040	-円	1,475,769円
DCニッセイターゲットデートファンド2030	-円	6,123,719円
計	91,553,091,806円	87,570,499,781円

「ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド」の状況

貸借対照表			(単位:円)
		(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託		112,422,984	2,645,643
コール・ローン		156,414,598	322,004,973
投資証券		17,146,099,070	21,189,129,280
未収配当金		91,860,624	153,118,799
流動資産合計		17,506,797,276	21,666,898,695
資産合計		17,506,797,276	21,666,898,695
負債の部
流動負債
未払金		77,893,800	89,977,885
未払解約金		40,589,882	103,547,287
その他未払費用		4,427	1,987
流動負債合計		118,488,109	193,527,159
負債合計		118,488,109	193,527,159
純資産の部
元本等
元本		11,518,929,567	12,840,999,134
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		5,869,379,600	8,632,372,402
純資産合計		17,388,309,167	21,473,371,536
負債純資産合計		17,506,797,276	21,666,898,695

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
1.	受益権総口数	11,518,929,567口	12,840,999,134口
2.	1口当たり純資産額	1.5095円	1.6723円
	(1万口当たり純資産額)	(15,095円)	(16,723円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(2018年11月20日現在)	(2019年5月20日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	11,278,681,450円	11,518,929,567円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	4,955,574,503円	3,526,965,072円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	4,715,326,386円	2,204,895,505円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイJ-REITインデックスファンド(適格機関投資家限定)	1,702,001,026円	1,675,485,344円
DCニッセイJ-REITインデックスファンド	1,029,916,722円	1,369,747,280円
<購入・換金手数料なし>ニッセイJリートインデックスファンド	5,938,188,472円	6,181,801,175円
ニッセイJ-REITインデックスファンド2013-02(適格機関投資家限定)	1,915,320,160円	1,884,489,800円
DCニッセイJ-REITインデックスファンドA	654,619,964円	1,283,422,186円
DCニッセイJ-REITインデックスファンドB	248,488,740円	395,850,585円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	16,289,044円	29,470,708円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	1,945,644円	2,615,458円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	702,607円	840,183円
ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	1,022,448円	1,815,946円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	10,434,740円	15,460,469円
計	11,518,929,567円	12,840,999,134円