半期報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年11月21日-令和3年11月22日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第4期中間計算期間 自 2020年11月21日 至 2021年5月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第3期 2020年11月20日現在	第4期中間計算期間 2021年5月20日現在
1.		期首元本額	31,971,678円	57,064,355円
		期中追加設定元本額	61,535,982円	19,308,202円
		期中一部解約元本額	36,443,305円	9,363,727円
2.		受益権の総数	57,064,355口	67,008,830口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第3期 2020年11月20日現在	第4期中間計算期間 2021年5月20日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第3期 2020年11月20日現在	第4期中間計算期間 2021年5月20日現在
1口当たり純資産額	1.0555円	1.1063円
(1万口当たり純資産額)	(10,555円)	(11,063円)

(参考)
当ファンドは、「ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド」受益証券、「ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド」受益証券及び「ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年5月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	105,544,603
コール・ローン	4,366,684,331
株式	139,341,986,150
派生商品評価勘定	15,410,600
未収配当金	1,395,171,000
前払金	123,890,000
差入委託証拠金	254,790,000
流動資産合計	145,603,476,684
資産合計	145,603,476,684
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	123,074,500
未払解約金	258,864,140
その他未払費用	8,193
流動負債合計	381,946,833
負債合計	381,946,833
純資産の部
元本等
元本	68,907,940,433
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	76,313,589,418
元本等合計	145,221,529,851
純資産合計	145,221,529,851
負債純資産合計	145,603,476,684

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年11月21日 至 2021年5月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年5月20日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	80,797,703,529円
		同期中追加設定元本額	10,809,785,490円
		同期中一部解約元本額	22,699,548,586円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイTOPIXオープン	5,850,286,823円
		ニッセイ国内株式インデックスSA(適格機関投資家限定)	3,794,576,317円
		ニッセイ日本バランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	3,725,959円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	1,897,221,475円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	6,408,177,450円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	4,557,064,539円
		ニッセイインデックスバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	5,519,631円
		ニッセイインデックスバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	21,918,421円
		ニッセイインデックスバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	27,772,927円
		DCニッセイ国内株式インデックス	592,067,295円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイTOPIXインデックスファンド	18,411,879,747円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	1,425,203,297円
		DCニッセイターゲットデートファンド2055	178,616,676円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	161,785,055円
		DCニッセイターゲットデートファンド2045	176,299,369円
		DCニッセイターゲットデートファンド2035	373,257,849円
		DCニッセイターゲットデートファンド2025	62,191,481円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	65,307,596円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式)	6,827,373円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	7,832,608円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	2,260,490円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	5,270,052円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	21,047,678円
		DCニッセイターゲットデートファンド2060	75,993,270円
		DCニッセイターゲットデートファンド2050	46,509,732円
		DCニッセイターゲットデートファンド2040	133,076,219円
		DCニッセイターゲットデートファンド2030	156,385,424円
		ニッセイ国内株式市場連動SAファンド(適格機関投資家限定)	24,424,679,241円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ世界株式ファンド(GDP型バスケット)	14,985,903円
		ニッセイ 国内3資産 高値参照型 バランスファンド(安定型)	65,065円
		ニッセイ 国内3資産 高値参照型 バランスファンド(積極型)	135,471円
		計	68,907,940,433円
2.		受益権の総数	68,907,940,433口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年5月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類	2021年5月20日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	5,753,110,000	-	5,645,610,000	△107,500,000
合計	5,753,110,000	-	5,645,610,000	△107,500,000

(注)株価指数先物取引
1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年5月20日現在
1口当たり純資産額	2.1075円
(1万口当たり純資産額)	(21,075円)

ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年5月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	16,766,134
コール・ローン	693,663,277
国債証券	59,084,089,410
地方債証券	5,392,540,627
特殊債券	7,328,992,898
社債券	4,178,443,700
未収利息	170,875,465
前払費用	13,670,581
流動資産合計	76,879,042,092
資産合計	76,879,042,092
負債の部
流動負債
未払解約金	21,430,373
その他未払費用	1,273
流動負債合計	21,431,646
負債合計	21,431,646
純資産の部
元本等
元本	78,242,459,349
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△1,384,848,903
元本等合計	76,857,610,446
純資産合計	76,857,610,446
負債純資産合計	76,879,042,092

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年11月21日 至 2021年5月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年5月20日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	81,027,549,554円
		同期中追加設定元本額	6,325,225,416円
		同期中一部解約元本額	9,110,315,621円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ国内債券パッシブDB(適格機関投資家限定)	68,261,378,005円
		DCニッセイ日本債券インデックス	2,558,145,913円
		DCニッセイターゲットデートファンド2055	94,794,105円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	4,182,061,689円
		DCニッセイターゲットデートファンド2045	140,817,449円
		DCニッセイターゲットデートファンド2035	545,693,822円
		DCニッセイターゲットデートファンド2025	1,267,719,737円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	139,409,855円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	12,140,299円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	52,828,294円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	45,192,669円
		DCニッセイターゲットデートファンド2060	31,834,515円
		DCニッセイターゲットデートファンド2050	30,616,113円
		DCニッセイターゲットデートファンド2040	125,438,531円
		DCニッセイターゲットデートファンド2030	754,388,353円
		計	78,242,459,349円
2.		受益権の総数	78,242,459,349口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,384,848,903円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年5月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年5月20日現在
1口当たり純資産額	0.9823円
(1万口当たり純資産額)	(9,823円)

ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2021年5月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	8,208,500
コール・ローン	339,609,278
投資証券	31,041,505,250
未収配当金	230,767,167
流動資産合計	31,620,090,195
資産合計	31,620,090,195
負債の部
流動負債
未払解約金	119,100,472
その他未払費用	709
流動負債合計	119,101,181
負債合計	119,101,181
純資産の部
元本等
元本	16,463,441,951
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	15,037,547,063
元本等合計	31,500,989,014
純資産合計	31,500,989,014
負債純資産合計	31,620,090,195

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2020年11月21日 至 2021年5月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2021年5月20日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	16,261,892,310円
		同期中追加設定元本額	4,669,188,083円
		同期中一部解約元本額	4,467,638,442円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイJ-REITインデックスファンド(適格機関投資家限定)	1,388,465,135円
		DCニッセイJ-REITインデックスファンド	1,296,658,868円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイJリートインデックスファンド	8,098,677,592円
		ニッセイJ-REITインデックスファンド2013-02(適格機関投資家限定)	1,768,790,592円
		DCニッセイJ-REITインデックスファンドA	2,588,192,041円
		DCニッセイJ-REITインデックスファンドB	1,210,636,558円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	71,663,712円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	8,647,253円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	2,496,314円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	5,817,582円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	23,228,808円
		ニッセイ 国内3資産 高値参照型 バランスファンド(安定型)	54,345円
		ニッセイ 国内3資産 高値参照型 バランスファンド(積極型)	113,151円
		計	16,463,441,951円
2.		受益権の総数	16,463,441,951口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2021年5月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2021年5月20日現在
1口当たり純資産額	1.9134円
(1万口当たり純資産額)	(19,134円)