半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和3年11月23日-令和4年11月21日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第5期中間計算期間自 2021年11月23日至 2022年5月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	ファンドの中間計算期間当ファンドは、原則として毎年11月20日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2021年11月23日から2022年5月22日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第4期2021年11月22日現在	第5期中間計算期間2022年5月22日現在
1.		期首元本額	57,064,355円	80,491,349円
		期中追加設定元本額	37,861,170円	21,170,221円
		期中一部解約元本額	14,434,176円	6,278,099円
2.		受益権の総数	80,491,349口	95,383,471口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第4期2021年11月22日現在	第5期中間計算期間2022年5月22日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第4期2021年11月22日現在	第5期中間計算期間2022年5月22日現在
1口当たり純資産額	1.1222円	1.0922円
(1万口当たり純資産額)	(11,222円)	(10,922円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド」受益証券、「ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド」受益証券及び「ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年5月22日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	55,038,095
コール・ローン	3,178,540,546
株式	115,256,605,640
派生商品評価勘定	62,904,600
未収配当金	1,444,724,419
前払金	76,885,000
差入委託証拠金	221,340,000
流動資産合計	120,296,038,300
資産合計	120,296,038,300
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	85,958,200
未払解約金	239,848,576
未払利息	9,626
その他未払費用	5,963
流動負債合計	325,822,365
負債合計	325,822,365
純資産の部
元本等
元本	56,152,789,648
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	63,817,426,287
元本等合計	119,970,215,935
純資産合計	119,970,215,935
負債純資産合計	120,296,038,300

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年11月23日至 2022年5月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年5月22日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	52,189,089,554円
		同期中追加設定元本額	10,284,489,152円
		同期中一部解約元本額	6,320,789,058円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイTOPIXオープン	5,846,140,850円
		ニッセイ国内株式インデックスSA(適格機関投資家限定)	3,495,931,186円
		ニッセイ日本バランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	3,615,067円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	2,174,342,826円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	7,312,501,678円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	5,484,304,127円
		ニッセイインデックスバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	3,987,770円
		ニッセイインデックスバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	16,683,607円
		ニッセイインデックスバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	15,770,492円
		DCニッセイ国内株式インデックス	1,166,140,244円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイTOPIXインデックスファンド	21,907,779,282円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	2,396,146,443円
		DCニッセイターゲットデートファンド2055	221,613,060円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	222,772,489円
		DCニッセイターゲットデートファンド2045	259,109,455円
		DCニッセイターゲットデートファンド2035	508,930,015円
		DCニッセイターゲットデートファンド2025	51,506,895円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	110,051,551円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式)	8,104,842円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	11,080,319円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	4,734,928円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	7,243,047円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	28,349,471円
		DCニッセイターゲットデートファンド2060	153,831,930円
		DCニッセイターゲットデートファンド2050	112,029,823円
		DCニッセイターゲットデートファンド2040	244,127,840円
		DCニッセイターゲットデートファンド2030	212,823,786円
		ニッセイ国内株式市場連動SAファンド(適格機関投資家限定)	4,143,145,175円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ世界株式ファンド(GDP型バスケット)	22,319,503円
		ニッセイ 国内3資産 高値参照型 バランスファンド(安定型)	80,120円
		ニッセイ 国内3資産 高値参照型 バランスファンド(積極型)	167,789円
		FWニッセイ国内株インデックス	2,307,587円
		DCニッセイターゲットデートファンド2065	5,116,451円
		計	56,152,789,648円
2.		受益権の総数	56,152,789,648口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年5月22日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類	2022年5月22日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
買建	4,761,775,000	-	4,738,860,000	△22,915,000
合計	4,761,775,000	-	4,738,860,000	△22,915,000

(注)株価指数先物取引1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年5月22日現在
1口当たり純資産額	2.1365円
(1万口当たり純資産額)	(21,365円)

ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年5月22日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	10,760,561
コール・ローン	621,440,101
国債証券	63,028,926,300
地方債証券	4,369,647,579
特殊債券	5,675,268,483
社債券	4,669,907,500
未収利息	174,713,304
前払費用	5,040,077
流動資産合計	78,555,703,905
資産合計	78,555,703,905
負債の部
流動負債
未払解約金	16,073,612
未払利息	1,882
その他未払費用	1,158
流動負債合計	16,076,652
負債合計	16,076,652
純資産の部
元本等
元本	81,377,697,038
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△2,838,069,785
元本等合計	78,539,627,253
純資産合計	78,539,627,253
負債純資産合計	78,555,703,905

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年11月23日至 2022年5月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年5月22日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	79,850,448,372円
		同期中追加設定元本額	5,676,113,245円
		同期中一部解約元本額	4,148,864,579円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ国内債券パッシブDB(適格機関投資家限定)	65,518,275,116円
		DCニッセイ日本債券インデックス	3,555,412,289円
		DCニッセイターゲットデートファンド2055	120,847,291円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	5,975,779,166円
		DCニッセイターゲットデートファンド2045	236,943,316円
		DCニッセイターゲットデートファンド2035	1,252,508,328円
		DCニッセイターゲットデートファンド2025	2,133,279,594円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	244,626,094円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	26,481,815円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	75,586,657円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	63,435,200円
		DCニッセイターゲットデートファンド2060	59,672,836円
		DCニッセイターゲットデートファンド2050	80,314,041円
		DCニッセイターゲットデートファンド2040	295,714,011円
		DCニッセイターゲットデートファンド2030	1,735,086,322円
		FWニッセイ国内債インデックス	2,064,414円
		DCニッセイターゲットデートファンド2065	1,670,548円
		計	81,377,697,038円
2.		受益権の総数	81,377,697,038口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,838,069,785円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年5月22日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年5月22日現在
1口当たり純資産額	0.9651円
(1万口当たり純資産額)	(9,651円)

ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年5月22日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	7,532,117
コール・ローン	434,992,139
投資証券	31,625,979,400
未収配当金	231,887,016
流動資産合計	32,300,390,672
資産合計	32,300,390,672
負債の部
流動負債
未払金	182,306,302
未払解約金	47,776,752
未払利息	1,316
その他未払費用	743
流動負債合計	230,085,113
負債合計	230,085,113
純資産の部
元本等
元本	16,859,102,619
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	15,211,202,940
元本等合計	32,070,305,559
純資産合計	32,070,305,559
負債純資産合計	32,300,390,672

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2021年11月23日至 2022年5月22日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2022年5月22日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	16,553,467,034円
		同期中追加設定元本額	2,556,589,377円
		同期中一部解約元本額	2,250,953,792円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイJ-REITインデックスファンド(適格機関投資家限定)	1,349,675,296円
		DCニッセイJ-REITインデックスファンド	1,205,570,648円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイJリートインデックスファンド	8,256,832,482円
		ニッセイJ-REITインデックスファンド2013-02(適格機関投資家限定)	1,717,080,103円
		DCニッセイJ-REITインデックスファンドA	2,700,022,360円
		DCニッセイJ-REITインデックスファンドB	1,447,034,742円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	123,832,460円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	12,548,421円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	5,361,764円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	8,199,742円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	32,105,891円
		ニッセイ 国内3資産 高値参照型 バランスファンド(安定型)	88,468円
		ニッセイ 国内3資産 高値参照型 バランスファンド(積極型)	185,286円
		FWニッセイ国内リートインデックス	564,956円
		計	16,859,102,619円
2.		受益権の総数	16,859,102,619口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2022年5月22日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2022年5月22日現在
1口当たり純資産額	1.9023円
(1万口当たり純資産額)	(19,023円)