半期報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(2024/11/21-2025/11/20)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第8期中間計算期間自 2024年11月21日至 2025年5月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第7期2024年11月20日現在	第8期中間計算期間2025年5月20日現在
1.		期首元本額	168,856,389円	219,659,352円
		期中追加設定元本額	96,420,288円	53,900,346円
		期中一部解約元本額	45,617,325円	29,490,840円
2.		受益権の総数	219,659,352口	244,068,858口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第7期2024年11月20日現在	第8期中間計算期間2025年5月20日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第7期2024年11月20日現在	第8期中間計算期間2025年5月20日現在
1口当たり純資産額	1.1031円	1.0877円
(1万口当たり純資産額)	(11,031円)	(10,877円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド」受益証券、「ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド」受益証券及び「ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年5月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	98,777,730
コール・ローン	5,767,370,872
株式	289,277,686,510
派生商品評価勘定	509,748,100
未収配当金	3,456,614,835
差入委託証拠金	615,062,109
流動資産合計	299,725,260,156
資産合計	299,725,260,156
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	37,647,300
前受金	455,090,000
未払解約金	531,270,371
流動負債合計	1,024,007,671
負債合計	1,024,007,671
純資産の部
元本等
元本	89,019,302,430
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	209,681,950,055
元本等合計	298,701,252,485
純資産合計	298,701,252,485
負債純資産合計	299,725,260,156

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年11月21日至 2025年5月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2025年5月20日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	78,725,847,548円
		同期中追加設定元本額	19,568,436,980円
		同期中一部解約元本額	9,274,982,098円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイTOPIXオープン	4,924,164,026円
		ニッセイ国内株式インデックスSA(適格機関投資家限定)	2,893,118,403円
		ニッセイ日本バランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	1,702,806円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	2,083,080,356円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	7,741,844,446円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	7,019,617,143円
		ニッセイインデックスバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	1,758,782円
		ニッセイインデックスバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	4,763,888円
		ニッセイインデックスバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	8,038,916円
		DCニッセイ国内株式インデックス	5,929,335,104円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイTOPIXインデックスファンド	25,998,097,525円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	5,783,470,309円
		DCニッセイターゲットデートファンド2055	501,750,028円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	271,307,015円
		DCニッセイターゲットデートファンド2045	584,562,493円
		DCニッセイターゲットデートファンド2035	679,282,853円
		DCニッセイターゲットデートファンド2025	20,748,827円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	127,311,019円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式)	15,847,478円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	16,509,447円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	5,336,550円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	12,270,868円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	30,359,501円
		DCニッセイターゲットデートファンド2060	420,028,847円
		DCニッセイターゲットデートファンド2050	298,356,944円
		DCニッセイターゲットデートファンド2040	511,213,545円
		DCニッセイターゲットデートファンド2030	185,829,198円
		ニッセイ国内株式市場連動SAファンド(適格機関投資家限定)	22,528,269,908円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ世界株式ファンド(GDP型バスケット)	29,715,200円
		FWニッセイ国内株インデックス	78,550,492円
		DCニッセイターゲットデートファンド2065	234,902,312円
		DCニッセイ全世界株式インデックスコレクト	59,710,979円
		DCニッセイターゲットデートファンド2070	13,980,323円
		ニッセイインデックスバランス(外国株式重視型)SA(適格機関投資家限定)	2,318,512円
		ニッセイ全世界株式インデックスコレクトSA(適格機関投資家限定)	2,148,387円
		計	89,019,302,430円
2.		受益権の総数	89,019,302,430口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2025年5月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類	2025年5月20日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
買建	8,944,710,000	-	9,417,000,000	472,290,000
合計	8,944,710,000	-	9,417,000,000	472,290,000

(注)株価指数先物取引1.時価の算定方法株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2025年5月20日現在
1口当たり純資産額	3.3555円
(1万口当たり純資産額)	(33,555円)

ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年5月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	9,080,402
コール・ローン	530,180,715
国債証券	50,775,024,980
地方債証券	3,028,479,202
特殊債券	4,397,741,091
社債券	3,997,554,000
未収利息	158,743,777
前払費用	9,338,219
流動資産合計	62,906,142,386
資産合計	62,906,142,386
負債の部
流動負債
未払解約金	46,946,248
流動負債合計	46,946,248
負債合計	46,946,248
純資産の部
元本等
元本	71,639,537,757
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△8,780,341,619
元本等合計	62,859,196,138
純資産合計	62,859,196,138
負債純資産合計	62,906,142,386

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年11月21日至 2025年5月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2025年5月20日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	70,686,765,017円
		同期中追加設定元本額	9,853,053,985円
		同期中一部解約元本額	8,900,281,245円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイ国内債券パッシブDB(適格機関投資家限定)	36,733,844,024円
		DCニッセイ日本債券インデックス	6,248,666,629円
		DCニッセイターゲットデートファンド2055	532,672,517円
		DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	11,967,964,915円
		DCニッセイターゲットデートファンド2045	991,733,199円
		DCニッセイターゲットデートファンド2035	5,688,091,659円
		DCニッセイターゲットデートファンド2025	554,351,543円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	465,514,751円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	49,067,138円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	210,543,743円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	111,666,993円
		DCニッセイターゲットデートファンド2060	329,533,681円
		DCニッセイターゲットデートファンド2050	411,757,006円
		DCニッセイターゲットデートファンド2040	1,393,560,714円
		DCニッセイターゲットデートファンド2030	5,767,806,781円
		FWニッセイ国内債インデックス	50,637,069円
		DCニッセイターゲットデートファンド2065	124,674,658円
		DCニッセイターゲットデートファンド2070	7,450,737円
		計	71,639,537,757円
2.		受益権の総数	71,639,537,757口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は8,780,341,619円であります。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2025年5月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2025年5月20日現在
1口当たり純資産額	0.8774円
(1万口当たり純資産額)	(8,774円)

ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年5月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	13,754,190
コール・ローン	803,070,827
投資証券	31,552,979,450
未収配当金	320,095,635
前払金	1,432,500
差入委託証拠金	45,691,512
流動資産合計	32,737,024,114
資産合計	32,737,024,114
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	7,053,370
未払解約金	94,416,462
流動負債合計	101,469,832
負債合計	101,469,832
純資産の部
元本等
元本	17,355,487,932
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	15,280,066,350
元本等合計	32,635,554,282
純資産合計	32,635,554,282
負債純資産合計	32,737,024,114

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2024年11月21日至 2025年5月20日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2025年5月20日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	17,100,771,249円
		同期中追加設定元本額	3,257,832,534円
		同期中一部解約元本額	3,003,115,851円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイJ-REITインデックスファンド(適格機関投資家限定)	53,714,252円
		DCニッセイJ-REITインデックスファンド	831,166,057円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイJリートインデックスファンド	8,966,123,960円
		ニッセイJ-REITインデックスファンド2013-02(適格機関投資家限定)	1,543,917,162円
		DCニッセイJ-REITインデックスファンドA	3,461,326,984円
		DCニッセイJ-REITインデックスファンドB	2,150,129,039円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	217,107,827円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	28,337,189円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	9,154,774円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	21,042,717円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	52,076,915円
		FWニッセイ国内リートインデックス	21,391,056円
		計	17,355,487,932円
2.		受益権の総数	17,355,487,932口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2025年5月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
不動産投信関連

種類	2025年5月20日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引
先物取引
買建	1,062,672,500	-	1,055,687,000	△6,985,500
合計	1,062,672,500	-	1,055,687,000	△6,985,500

(注)不動産投信指数先物取引1.時価の算定方法不動産投信指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。2.不動産投信指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2025年5月20日現在
1口当たり純資産額	1.8804円
(1万口当たり純資産額)	(18,804円)