半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和1年11月21日-令和2年11月20日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目		第2期 2019年11月20日現在	第3期中間計算期間 2020年5月20日現在
1.	受益権総口数	31,971,678口	45,425,663口
2.	1口当たり純資産額	1.0807円	1.0229円
	(1万口当たり純資産額)	(10,807円)	(10,229円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第2期 2019年11月20日現在	第3期中間計算期間 2020年5月20日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
元本額の変動
項目	第2期 2019年11月20日現在	第3期中間計算期間 2020年5月20日現在
期首元本額	10,011,335円	31,971,678円
期中追加設定元本額	36,243,654円	42,963,711円
期中一部解約元本額	14,283,311円	29,509,726円

<参考>

開示対象ファンド(ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券))は、「ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド」受益証券、「ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド」受益証券及び「ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて各マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における各マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ国内株式インデックス マザーファンド」の状況

貸借対照表
			(単位:円)
		2019年11月20日現在	2020年5月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託		26,133,173	152,201,358
コール・ローン		1,051,065,921	4,232,362,288
株式		66,020,728,200	124,423,567,490
派生商品評価勘定		32,833,040	396,977,150
未収配当金		614,918,502	1,454,120,313
差入委託証拠金		44,640,000	243,810,000
流動資産合計		67,790,318,836	130,903,038,599
資産合計		67,790,318,836	130,903,038,599
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		7,164,100	-
前受金		29,905,000	397,190,000
未払解約金		222,978,912	370,460,174
その他未払費用		6,068	3,732
流動負債合計		260,054,080	767,653,906
負債合計		260,054,080	767,653,906
純資産の部
元本等
元本		37,206,074,017	80,014,868,058
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		30,324,190,739	50,120,516,635
純資産合計		67,530,264,756	130,135,384,693
負債純資産合計		67,790,318,836	130,903,038,599

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		2019年11月20日現在	2020年5月20日現在
1.	受益権総口数	37,206,074,017口	80,014,868,058口
2.	1口当たり純資産額	1.8150円	1.6264円
	(1万口当たり純資産額)	(18,150円)	(16,264円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		2019年11月20日現在	2020年5月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 (デリバティブ取引等に関する注記)にて記載したとおりであります。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
デリバティブ取引

株式関連
種類					2019年11月20日 現在				2020年5月20日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		買 建			1,547,375,000	-	1,573,095,000	25,720,000	5,371,045,000	-	5,768,235,000	397,190,000
合計					1,547,375,000	-	1,573,095,000	25,720,000	5,371,045,000	-	5,768,235,000	397,190,000

(注)	1.時価の算定方法
	株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
	2.株価指数先物取引の残高表示は、契約額によっております。想定元本ベースではありません。
	3.評価損益は契約額等と時価の差額であります。なお、契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	2019年11月20日現在	2020年5月20日現在
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	33,015,590,469円	37,206,074,017円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	14,648,507,258円	51,125,057,736円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	10,458,023,710円	8,316,263,695円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイTOPIXオープン	6,469,503,110円	6,333,985,133円
ニッセイ国内株式インデックスSA(適格機関投資家限定)	4,561,011,771円	4,243,726,774円
ニッセイ日本バランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	4,059,132円	4,240,978円
DCニッセイワールドセレクトファンド(債券重視型)	1,460,555,576円	1,761,683,680円
DCニッセイワールドセレクトファンド(標準型)	5,163,139,062円	5,889,555,637円
DCニッセイワールドセレクトファンド(株式重視型)	3,451,105,833円	3,837,231,844円
ニッセイインデックスバランス(債券重視型)SA(適格機関投資家限定)	8,469,605円	7,101,736円
ニッセイインデックスバランス(標準型)SA(適格機関投資家限定)	37,232,083円	34,365,182円
ニッセイインデックスバランス(成長型)SA(適格機関投資家限定)	44,296,788円	35,696,818円
DCニッセイ国内株式インデックス	313,570,047円	354,434,874円
<購入・換金手数料なし>ニッセイTOPIXインデックスファンド	14,584,098,618円	16,688,459,649円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(4資産均等型)	626,761,958円	884,556,811円
DCニッセイターゲットデートファンド2055	83,670,627円	107,772,774円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	75,262,010円	110,259,811円
DCニッセイターゲットデートファンド2045	55,166,663円	82,536,182円
DCニッセイターゲットデートファンド2035	111,903,417円	148,124,366円
DCニッセイターゲットデートファンド2025	34,041,324円	38,794,733円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	41,445,869円	57,072,696円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式)	25,474,150円	6,408,096円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	3,591,265円	4,895,220円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	1,026,689円	1,371,803円
ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	2,865,527円	4,435,277円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	16,706,927円	20,069,847円
DCニッセイターゲットデートファンド2060	5,863,187円	13,212,462円
DCニッセイターゲットデートファンド2050	5,563,574円	10,688,709円
DCニッセイターゲットデートファンド2040	9,335,459円	19,565,516円
DCニッセイターゲットデートファンド2030	10,353,746円	17,140,015円
ニッセイ国内株式市場連動SAファンド(適格機関投資家限定)	-円	39,297,481,435円
計	37,206,074,017円	80,014,868,058円

「ニッセイ国内債券パッシブ マザーファンド」の状況

貸借対照表
			(単位:円)
		2019年11月20日現在	2020年5月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託		17,896,530	24,147,888
コール・ローン		719,791,373	671,496,056
国債証券		57,768,627,800	59,480,236,920
地方債証券		7,218,000,954	7,192,891,115
特殊債券		8,348,131,578	8,226,371,926
社債券		5,745,638,100	5,711,394,000
未収利息		185,554,319	186,272,897
前払費用		1,594,822	4,562,884
流動資産合計		80,005,235,476	81,497,373,686
資産合計		80,005,235,476	81,497,373,686
負債の部
流動負債
未払解約金		5,369,510	6,842,182
その他未払費用		3,824	602
流動負債合計		5,373,334	6,842,784
負債合計		5,373,334	6,842,784
純資産の部
元本等
元本		80,458,265,938	82,538,536,672
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		△458,403,796	△1,048,005,770
純資産合計		79,999,862,142	81,490,530,902
負債純資産合計		80,005,235,476	81,497,373,686

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。ただし、買付後の最初の利払日までは個別法に基づいております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。ただし、償還までの残存期間が1年以内の債券については、償却原価法によっております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		2019年11月20日現在	2020年5月20日現在
1.	受益権総口数	80,458,265,938口	82,538,536,672口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額 元本の欠損	458,403,796円	1,048,005,770円
3.	1口当たり純資産額	0.9943円	0.9873円
	(1万口当たり純資産額)	(9,943円)	(9,873円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		2019年11月20日現在	2020年5月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	2019年11月20日現在	2020年5月20日現在
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	91,553,091,806円	80,458,265,938円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	7,229,627,282円	4,520,152,946円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	18,324,453,150円	2,439,882,212円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイ国内債券パッシブDB(適格機関投資家限定)	76,296,408,816円	77,502,678,202円
DCニッセイ日本債券インデックス	1,851,878,712円	2,094,008,484円
DCニッセイターゲットデートファンド2055	34,686,709円	40,233,292円
DCニッセイワールドセレクトファンド(安定型)	1,648,815,407円	2,079,752,346円
DCニッセイターゲットデートファンド2045	34,894,519円	46,593,052円
DCニッセイターゲットデートファンド2035	117,890,150円	146,623,580円
DCニッセイターゲットデートファンド2025	300,648,162円	399,151,645円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	75,145,871円	89,324,308円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	4,591,102円	5,400,163円
ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	24,364,655円	32,542,002円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	29,860,218円	31,599,634円
DCニッセイターゲットデートファンド2060	1,990,783円	3,878,492円
DCニッセイターゲットデートファンド2050	2,897,961円	4,993,515円
DCニッセイターゲットデートファンド2040	7,036,801円	13,166,151円
DCニッセイターゲットデートファンド2030	27,156,072円	48,591,806円
計	80,458,265,938円	82,538,536,672円

「ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド」の状況

貸借対照表
			(単位:円)
		2019年11月20日現在	2020年5月20日現在
資産の部
流動資産
金銭信託		23,671,023	9,661,482
コール・ローン		952,039,197	268,663,120
投資証券		31,416,451,100	22,182,278,890
未収入金		30,846,954	-
未収配当金		148,501,553	194,085,395
流動資産合計		32,571,509,827	22,654,688,887
資産合計		32,571,509,827	22,654,688,887
負債の部
流動負債
未払金		524,172,847	-
未払解約金		247,460,838	97,386,213
その他未払費用		5,218	278
流動負債合計		771,638,903	97,386,491
負債合計		771,638,903	97,386,491
純資産の部
元本等
元本		16,398,065,583	15,699,844,890
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		15,401,805,341	6,857,457,506
純資産合計		31,799,870,924	22,557,302,396
負債純資産合計		32,571,509,827	22,654,688,887

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		2019年11月20日現在	2020年5月20日現在
1.	受益権総口数	16,398,065,583口	15,699,844,890口
2.	1口当たり純資産額	1.9392円	1.4368円
	(1万口当たり純資産額)	(19,392円)	(14,368円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		2019年11月20日現在	2020年5月20日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	2019年11月20日現在	2020年5月20日現在
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	11,518,929,567円	16,398,065,583円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	12,025,469,621円	6,475,095,131円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	7,146,333,605円	7,173,315,824円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイJ-REITインデックスファンド(適格機関投資家限定)	1,589,859,033円	1,432,873,480円
DCニッセイJ-REITインデックスファンド	1,501,629,877円	1,341,958,109円
<購入・換金手数料なし>ニッセイJリートインデックスファンド	8,117,494,358円	7,692,339,726円
ニッセイJ-REITインデックスファンド2013-02(適格機関投資家限定)	1,858,643,446円	1,828,411,691円
DCニッセイJ-REITインデックスファンドA	2,484,924,690円	2,422,235,045円
DCニッセイJ-REITインデックスファンドB	785,204,355円	884,389,177円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	38,195,777円	63,304,567円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	3,282,914円	5,458,221円
ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	938,090円	1,529,592円
ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	2,642,646円	4,957,250円
<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	15,250,397円	22,388,032円
計	16,398,065,583円	15,699,844,890円