その他有価証券評価2020/09/02 9:01 #10 注記事項、委託会社等の経理状況（連結） 時価のあるもの純資産 直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
2020/09/02 9:01 #11 注記表（連結） e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(3) 【注記表】 (重要な会計方針に係る事項に関する注記) 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産 額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
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(重要な会計方針に係る事項に関する注記) 区 分 第5期 自 2019年12月10日 至 2020年6月9日 有価証券の評価基準及び評価方法 (1)投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の1口当たり純資産 額に基づいて評価しております。 なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。 (2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 (貸借対照表に関する注記) 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は5,563,664,003円であります。 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は9,769,530,019円であります。
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(貸借対照表に関する注記) 区 分 第4期 2019年12月9日現在 第5期 2020年6月9日現在 1. ※1 期首元本額 45,407,998,865円 37,261,453,012円 期中追加設定元本額 383,375,276円 167,306,903円 期中一部解約元本額 8,529,921,129円 5,198,729,036円 2. 計算期間末日における受益権の総数 37,261,453,012口 32,230,030,879口 3. ※2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は5,563,664,003円であります。 貸借対照表上の純資産 額が元本総額を下回っており、その差額は9,769,530,019円であります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(損益及び剰余金計算書に関する注記) 区 分 第4期 自 2019年6月11日 至 2019年12月9日 第5期 自 2019年12月10日 至 2020年6月9日 ※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は0円(1万口当たり0.00円)であり、分配を行っておりません。 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等収益から費用を控除した額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を補填した額(0円)、投資信託約款に規定される収益調整金(0円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象額は0円(1万口当たり0.00円)であり、分配を行っておりません。 (金融商品に関する注記)
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Ⅰ 金融商品の状況に関する事項 区 分 第5期 自 2019年12月10日 至 2020年6月9日 1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。 2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。なお、当ファンドは、投資証券及び親投資信託受益証券を通じて有価証券に投資しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。 4. 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項 区 分 第5期 2020年6月9日現在 1. 金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(有価証券に関する注記) 売買目的有価証券 第4期 2019年12月9日現在 第5期 2020年6月9日現在 種 類 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円) 投資証券 △427,348,278 △4,815,110,392 親投資信託受益証券 △8,973 △5,982 合計 △427,357,251 △4,815,116,374 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(デリバティブ取引に関する注記) ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引 第4期 2019年12月9日現在 第5期 2020年6月9日現在 該当事項はありません。 該当事項はありません。 e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">
(関連当事者との取引に関する注記) 第5期 自 2019年12月10日 至 2020年6月9日 市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はありません。 (1口当たり情報) 第4期 2019年12月9日現在 第5期 2020年6月9日現在 1口当たり純資産 額 0.8507円 0.6969円 (1万口当たり純資産 額) (8,507円) (6,969円)
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(1口当たり情報) 第4期 2019年12月9日現在 第5期 2020年6月9日現在 1口当たり純資産 額 0.8507円 0.6969円 (1万口当たり純資産 額) (8,507円) (6,969円) 2020/09/02 9:01 #12 純資産の推移（連結） e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.4pt;border-collapse:collapse">
(3) 【運用実績】 ① 【純資産 の推移】 e border="0" style="width:418.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 総額 (分配落) (円)純資産 総額 (分配付) (円)1口当たりの 純資産 額 (分配落)(円) 1口当たりの 純資産 額 (分配付)(円) 第1計算期間末 (2018年6月11日) 55,772,677,620 55,772,677,620 0.8662 0.8662 第2計算期間末 (2018年12月10日) 49,627,492,246 49,627,492,246 0.8168 0.8168 第3計算期間末 (2019年6月10日) 39,387,380,812 39,387,380,812 0.8674 0.8674 2019年6月末日 38,153,069,268 - 0.8623 - 7月末日 33,605,054,770 - 0.7962 - 8月末日 30,514,000,170 - 0.7380 - 9月末日 32,827,366,170 - 0.8164 - 10月末日 32,294,857,001 - 0.8297 - 11月末日 33,026,246,058 - 0.8750 - 第4計算期間末 (2019年12月9日) 31,697,789,009 31,697,789,009 0.8507 0.8507 12月末日 32,070,632,035 - 0.8738 - 2020年1月末日 31,628,711,386 - 0.8976 - 2月末日 30,094,215,322 - 0.8888 - 3月末日 18,695,457,323 - 0.5656 - 4月末日 20,372,567,168 - 0.6221 - 5月末日 20,369,435,239 - 0.6294 - 第5計算期間末 (2020年6月9日) 22,460,500,860 22,460,500,860 0.6969 0.6969 6月末日 22,171,701,119 - 0.6959 - 2020/09/02 9:01 #13 純資産額計算書（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
【純資産 額計算書】 2020年6月30日 Ⅰ 資産総額 22,273,394,336円 Ⅱ 負債総額 101,693,217円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 22,171,701,119円 Ⅳ 発行済数量 31,862,023,119口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.6959円
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Ⅰ 資産総額 22,273,394,336円 Ⅱ 負債総額 101,693,217円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 22,171,701,119円 Ⅳ 発行済数量 31,862,023,119口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 0.6959円 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考) ダイワ・マネーストック・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
純資産 額計算書2020年6月30日 Ⅰ 資産総額 68,852,359,856円 Ⅱ 負債総額 80,740,859円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 68,771,618,997円 Ⅳ 発行済数量 68,687,879,247口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0012円
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Ⅰ 資産総額 68,852,359,856円 Ⅱ 負債総額 80,740,859円 Ⅲ 純資産 総額(Ⅰ-Ⅱ) 68,771,618,997円 Ⅳ 発行済数量 68,687,879,247口 Ⅴ 1単位当たり純資産 額(Ⅲ/Ⅳ) 1.0012円 2020/09/02 9:01 #14 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結） (1) 【貸借対照表】
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(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 資産の部 流動資産 現金・預金 28,489 2,741 有価証券 554 22,167 前払費用 214 205 未収委託者報酬 11,468 10,847 未収収益 98 63 その他 56 62 流動資産計 40,882 36,088 固定資産 有形固定資産 ※1 206 ※1 217 建物 10 7 器具備品 195 209 無形固定資産 2,821 2,362 ソフトウェア 2,804 2,028 ソフトウェア仮勘定 17 333 投資その他の資産 12,799 15,844 投資有価証券 8,493 9,153 関係会社株式 1,836 3,972 出資金 183 183 長期差入保証金 1,070 1,069 繰延税金資産 1,183 1,431 その他 31 33 固定資産計 15,827 18,424 資産合計 56,709 54,512 (単位:百万円) 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本
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(単位:百万円) 前事業年度 (2019年3月31日) 当事業年度 (2020年3月31日) 負債の部 流動負債 預り金 75 69 未払金 8,548 7,573 未払収益分配金 15 14 未払償還金 40 39 未払手数料 4,610 3,988 その他未払金 ※2 3,882 ※2 3,530 未払費用 3,735 3,830 未払法人税等 726 656 未払消費税等 255 590 賞与引当金 725 688 その他 2 5 流動負債計 14,070 13,414 固定負債 退職給付引当金 2,389 2,574 役員退職慰労引当金 103 88 その他 2 5 固定負債計 2,496 2,667 負債合計 16,567 16,082 純資産 の部株主資本 資本金 15,174 15,174 資本剰余金 資本準備金 11,495 11,495 資本剰余金合計 11,495 11,495 利益剰余金 利益準備金 374 374 その他利益剰余金 繰越利益剰余金 13,052 11,749 利益剰余金合計 13,426 12,123 株主資本合計 40,096 38,793 評価・換算差額等 その他有価証券評価差額金 46 △363 評価・換算差額等合計 46 △363 純資産 合計40,142 38,430 負債・純資産 合計 56,709 54,512 2020/09/02 9:01 #15 資産の評価（連結） 資産の評価】純資産 総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。純資産 総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価(注1、注2)により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
2020/09/02 9:01 #16 運用体制（連結） ⑤ 受託会社に対する管理体制純資産 照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
2020/09/02 9:01 #17 附属明細表（連結） 純資産 計算書(2018年3月31日現在)
(USD) 負債合計 7,750,062 純資産 484,485,519 I クラス USD シェア 1口当りの純資産 10.03 J クラス JPY シェア 1口当りの純資産 85.20 R クラス USD シェア 1口当りの純資産 8.73 I クラス USD シェアの発行済み口数 240,726.065
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(USD) 営業投資有価証券取得原価 521,449,201 評価損 (46,623,646) 営業投資有価証券時価評価額 474,825,555 現金 7,534,145 ブローカーの現金 1,581,368 未収利息および未収配当金 778,437 営業投資有価証券売却に係る未収入金 7,516,076 資産合計 492,235,581 当座借越 1,441,563 営業投資有価証券購入に係る未払金 5,949,643 未払費用 358,856 負債合計 7,750,062 純資産 484,485,519 I クラス USD シェア 1口当りの純資産 10.03 J クラス JPY シェア 1口当りの純資産 85.20 R クラス USD シェア 1口当りの純資産 8.73 I クラス USD シェアの発行済み口数 240,726.065 J クラス JPY シェアの発行済み口数 599,316,910.873 R クラス USD シェアの発行済み口数 250.00 損益計算書および
純資産 変動計算書(2018年3月31日に終了した会計期間)
(USD) 営業投資有価証券に係る (46,623,646) 運用に係る純資産 の期中純増減額 (48,474,416) 設定による収入 535,022,889 設定・解約による純収入 / (支出) 532,959,935 期末純資産 484,485,519
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(USD) 期首純資產 — 配当金(源泉徴収税控除後) 1,687,243 受取利息 1,417 収益合計 1,688,660 管理会社報酬 50,099 運用会社報酬 795,270 預託手数料 82,078 監査および弁護士費用 12,988 管理および会計費用 41,640 登記および名義書換事務代行費用 7,139 引受税 22,098 その他の税 1,058,061 取引費用 2,009,086 その他の費用 6,068 費用合計 4,084,527 投資による利益 / (損失) (純額) (2,395,867) 純実現益(損) 営業投資有価証券売却に係る (845,034) 外国為替先渡契約に係る (93,862) 先物取引に係る 3,025,647 外国為替に係る (1,541,654) 評価損益の純増減額 営業投資有価証券に係る (46,623,646) 運用に係る純資産 の期中純増減額 (48,474,416) 設定による収入 535,022,889 解約に対する支出 (2,062,954) 設定・解約による純収入 / (支出) 532,959,935 期末純資産 484,485,519 2018年3月31日現在の投資明細表(米ドル建て)
2020/09/02 9:01 #18 （参考）マザーファンド、運用状況（連結） e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(参考)マザーファンド ダイワ・マネーストック・マザーファンド e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(1) 投資状況 (2020年6月30日現在) 投資状況 投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 68,771,618,997 100.00 純資産 総額68,771,618,997 100.00
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投資資産の種類 時価(円) 投資比率(%) コール・ローン、その他の資産(負債控除後) 68,771,618,997 100.00 純資産 総額68,771,618,997 100.00 (注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
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(注1) 投資比率は、ファンドの純資産 総額に対する当該資産の時価の比率です。 (注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
(2) 投資資産 (2020年6月30日現在) ① 投資有価証券の主要銘柄 イ.主要銘柄の明細 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ロ.投資有価証券の種類別投資比率 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
ハ.投資株式の業種別投資比率 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
② 投資不動産物件 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
③ その他投資資産の主要なもの e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">
該当事項はありません。 2020/09/02 9:01 
<投資対象ファンドの概要>1.「ミレーアセット・グローバル・ディスカバリー・ファンド」が発行する 「ミレーアセット・インド・ミッドキャップ・エクイティ・ファンド(円クラス)」
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
