有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2023/06/15-2023/12/14)

日経アジア300インベスタブル・アクティブ・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2023年12月14日現在]
資産の部
流動資産
預金	7,382,057
コール・ローン	4,060,789
株式	288,679,002
未収配当金	101,351
流動資産合計	300,223,199
資産合計	300,223,199
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	259,225,903
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	40,997,296
元本等合計	300,223,199
純資産合計	300,223,199
負債純資産合計	300,223,199

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2023年12月14日現在]
1.	期首	2023年 6月15日
	期首元本額	264,674,892円
	期中追加設定元本額	―円
	期中一部解約元本額	5,448,989円
	元本の内訳※
	日経アジア300インベスタブル・アクティブ・ファンド	259,225,903円
	合計	259,225,903円
2.	受益権の総数	259,225,903口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2023年 6月15日 至 2023年12月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2023年12月14日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2023年12月14日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△19,251,261
合計	△19,251,261

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2023年12月14日現在]
1口当たり純資産額	1.1582円
(1万口当たり純資産額)	(11,582円)

(重要な後発事象に関する注記)

自 2023年 6月15日 至 2023年12月14日
当ファンドは、信託約款に基づき信託契約の解約を行うことを2024年1月16日付で社内規定に基づき決裁しました。当ファンドは2024年7月31日に償還する予定です。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A	1,530	58.10	88,893.00
	LARSEN & TOUBRO-GDR REG S	1,447	41.10	59,471.70
	BAIDU INC - SPON ADR	150	112.36	16,854.00
	HDFC BANK LTD-ADR	374	65.92	24,654.08
	INFOSYS LTD-SP ADR	1,600	17.47	27,952.00
アメリカドル 小計		5,101		217,824.78
				(31,037,852)
香港ドル	TECHTRONIC INDUSTRIES CO LTD	3,000	79.25	237,750.00
	LI NING CO LTD	6,500	18.78	122,070.00
	SHENZHOU INTERNATIONAL GROUP	7,300	77.70	567,210.00
	MEITUAN-CLASS B	300	82.20	24,660.00
	NETEASE INC	1,000	168.30	168,300.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	3,000	307.00	921,000.00
	ALIBABA GROUP HOLDING LTD	4,260	69.40	295,644.00
	JD.COM INC-CLASS A	542	97.90	53,061.80
	CHINA MENGNIU DAIRY CO	4,000	20.75	83,000.00
	WUXI BIOLOGICS CAYMAN INC	7,500	28.00	210,000.00
	HANG SENG BANK LTD	1,300	85.65	111,345.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEAR	715	247.20	176,748.00
	AIA GROUP LTD	10,200	63.10	643,620.00
	PING AN INSURANCE GROUP CO-H	8,000	33.40	267,200.00
	CHINA RESOURCES GAS GROUP LT	2,000	23.30	46,600.00
	HONG KONG & CHINA GAS	10,584	5.40	57,153.60
	SUN HUNG KAI PROPERTIES	1,000	77.95	77,950.00
香港ドル 小計		71,201		4,063,312.40
				(74,155,451)
シンガポールドル	DBS GROUP HOLDINGS LTD	1,600	31.82	50,912.00
シンガポールドル 小計		1,600		50,912.00
				(5,446,565)
マレーシアリンギット	QL RESOURCES BHD	17,200	5.67	97,524.00
マレーシアリンギット 小計		17,200		97,524.00
				(2,979,338)
タイバーツ	AIRPORTS OF THAILAND PC-NVDR	29,000	59.00	1,711,000.00
タイバーツ 小計		29,000		1,711,000.00
				(6,929,550)
フィリピンペソ	INTL CONTAINER TERM SVCS INC	20,620	234.40	4,833,328.00
	SM PRIME HOLDINGS INC	18,700	32.80	613,360.00
フィリピンペソ 小計		39,320		5,446,688.00
				(13,843,302)
インドネシアルピア	ASTRA INTERNATIONAL TBK PT	20,900	5,525.00	115,472,500.00
	BANK CENTRAL ASIA TBK PT	159,000	8,675.00	1,379,325,000.00
インドネシアルピア 小計		179,900		1,494,797,500.00
				(13,602,657)
韓国ウォン	LG CHEM LTD	86	460,000.00	39,560,000.00
	KAKAO CORP	420	50,900.00	21,378,000.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	3,430	72,800.00	249,704,000.00
	SK HYNIX INC	270	131,200.00	35,424,000.00
韓国ウォン 小計		4,206		346,066,000.00
				(38,171,079)
ニュー台湾ドル	AIRTAC INTERNATIONAL GROUP	1,046	1,000.00	1,046,000.00
	E.SUN FINANCIAL HOLDING CO	51,892	25.45	1,320,651.40
	DELTA ELECTRONICS INC	2,000	303.00	606,000.00
	MEDIATEK INC	1,000	955.00	955,000.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC	10,000	577.00	5,770,000.00
	UNITED MICROELECTRONICS CORP	14,000	50.20	702,800.00
ニュー台湾ドル 小計		79,938		10,400,451.40
				(46,982,999)
インドルピー	ASIAN PAINTS LTD	672	3,243.65	2,179,732.80
	ASTRAL LTD	2,800	1,921.00	5,378,800.00
	VARUN BEVERAGES LTD	7,600	1,092.75	8,304,900.00
	BAJAJ FINANCE LTD	998	7,258.00	7,243,484.00
	TATA CONSULTANCY SVCS LTD	315	3,593.55	1,131,968.25
インドルピー 小計		12,385		24,238,885.05
				(41,690,882)
オフショア元	CONTEMPORARY AMPEREX TECHN-A	1,620	159.35	258,147.00
	KWEICHOW MOUTAI CO LTD-A	200	1,660.00	332,000.00
	AIER EYE HOSPITAL GROUP CO-A	6,567	15.70	103,101.90
オフショア元 小計		8,387		693,248.90
				(13,839,327)
合 計		448,238		288,679,002
				(288,679,002)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	5銘柄	100.00%	10.75%
香港ドル	株式	17銘柄	100.00%	25.69%
シンガポールドル	株式	1銘柄	100.00%	1.89%
マレーシアリンギット	株式	1銘柄	100.00%	1.03%
タイバーツ	株式	1銘柄	100.00%	2.40%
フィリピンペソ	株式	2銘柄	100.00%	4.80%
インドネシアルピア	株式	2銘柄	100.00%	4.71%
韓国ウォン	株式	4銘柄	100.00%	13.22%
ニュー台湾ドル	株式	6銘柄	100.00%	16.28%
インドルピー	株式	5銘柄	100.00%	14.44%
オフショア元	株式	3銘柄	100.00%	4.79%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。