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iFreeNEXT NASDAQバイオテクノロジー・インデックスの（分配準備積立金）の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

個別

2020年1月30日: 1035万
2020年7月30日 -28.37%: 741万
2021年2月1日 +584.52%: 5075万
2021年8月1日 -42.19%: 2933万
2022年1月31日 -28.78%: 2089万
2022年7月31日 -26.26%: 1540万
2023年1月30日 +159.37%: 3996万
2023年7月30日 -22.33%: 3103万
2024年1月30日 +221.84%: 9989万
2024年7月30日 -17.82%: 8209万
2025年1月30日 +9.52%: 8990万
2025年7月30日 -100%: 0

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
a. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

2025/04/23 9:38

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了

2025/04/23 9:38

#3 その他の手数料等（連結）

信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。2025/04/23 9:38

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2025/04/23 9:38

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③ 【その他投資資産の主要なもの】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【その他投資資産の主要なもの】e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2025/04/23 9:38

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】

受益者	お申込者
	収益分配金(注)、償還金など↑↓お申込金(※3)
お取扱窓口	販売会社	受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、次の業務を行ないます。 ①受益権の募集の取扱い ②一部解約請求に関する事務 ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに関する事務など
↑↓※1	収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※3)
委託会社	大和アセットマネジメント株式会社	当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信託契約」といいます。)(※2)の委託者であり、次の業務を行ないます。 ①受益権の募集・発行 ②信託財産の運用指図 ③信託財産の計算 ④運用報告書の作成など
↓運用指図↑↓※2 損益↑↓信託金(※3)
受託会社	みずほ信託銀行株式会社再信託受託会社: 株式会社日本カストディ銀行	信託契約(※2)の受託者であり、次の業務を行ないます。なお、信託事務の一部につき株式会社日本カストディ銀行に委託することができます。また、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行なう場合があります。①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分②信託財産の計算など
	損益↑↓投資
投資対象	①米国の金融商品取引所上場および店頭登録(上場予定および店頭登録予定を含みます。)の株式(DR(預託証券)を含みます。)、②米国株式の指数との連動をめざすETF(上場投資信託証券)など(ファミリーファンド方式で運用を行ないます。)

e border="0" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse">受益者お申込者収益分配金(注)、償還金など↑↓お申込金(※3)お取扱窓口販売会社受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との契約(※1)に基づき、次の業務を行ないます。 ①受益権の募集の取扱い ②一部解約請求に関する事務 ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに関する事務など↑↓※1収益分配金、償還金など↑↓お申込金(※3)委託会社大和アセットマネジメント株式会社当ファンドにかかる証券投資信託契約(以下「信託契約」といいます。)(※2)の委託者であり、次の業務を行ないます。 ①受益権の募集・発行 ②信託財産の運用指図 ③信託財産の計算 ④運用報告書の作成など↓運用指図↑↓※2 損益↑↓信託金(※3)受託会社みずほ信託銀行株式会社

2025/04/23 9:38

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2018年1月31日	信託契約締結、当初自己設定、運用開始
2018年10月24日	信託期間を無期限に変更(当初は2028年1月28日まで)

e border="0" style="margin-left:31.5pt;border-collapse:collapse">2018年1月31日信託契約締結、当初自己設定、運用開始2018年10月24日信託期間を無期限に変更(当初は2028年1月28日まで)

2025/04/23 9:38

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
米国の株式に投資し、NASDAQバイオテクノロジー指数(配当込み、円ベース)の動きに連動した投資成果をめざして運用を行ないます。

2025/04/23 9:38

#9 ファンドの経理状況（連結）

第3 【ファンドの経理状況】
e border="0" style="border-collapse:collapse">(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。 (2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第7期計算期間(2024年1月31日から2025年1月30日まで)の財務諸表について、有限責任あずさ監査法人により監査を受けております。

2025/04/23 9:38

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。

2025/04/23 9:38

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2025/04/23 9:38

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.7975%(税抜0.725%)を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、毎計算期間の最初の6か月終了日(6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。)および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。

2025/04/23 9:38

#13 信託期間（連結）

により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。2025/04/23 9:38

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2025/04/23 9:38

#15 分配の推移（連結）

② 【分配の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 【分配の推移】

	1口当たり分配金(円)
第1計算期間	0.0000
第2計算期間	0.0000
第3計算期間	0.0000
第4計算期間	0.0000
第5計算期間	0.0000
第6計算期間	0.0000
第7計算期間	0.0000

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">1口当たり分配金(円)第1計算期間0.0000第2計算期間0.0000第3計算期間0.0000第4計算期間0.0000第5計算期間0.0000第6計算期間0.0000第7計算期間0.0000

2025/04/23 9:38

#16 分配方針（連結）

分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。2025/04/23 9:38

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと(投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2025/04/23 9:38

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が関東財務局長に提出されております。

(提出年月日)	(書類名)
2024年4月23日	有価証券報告書、有価証券届出書
2024年10月23日	半期報告書、有価証券届出書

e border="0" style="width:100.0%;border-collapse:collapse">(提出年月日)(書類名)2024年4月23日有価証券報告書、有価証券届出書2024年10月23日半期報告書、有価証券届出書

2025/04/23 9:38

#19 収益率の推移（連結）

③ 【収益率の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">③ 【収益率の推移】

	収益率(%)
第1計算期間	△7.8
第2計算期間	8.5
第3計算期間	30.5
第4計算期間	△10.2
第5計算期間	21.5
第6計算期間	15.8
第7計算期間	5.3

e border="0" style="width:240.0pt;border-collapse:collapse">収益率(%)第1計算期間△7.8第2計算期間8.5第3計算期間30.5第4計算期間△10.2第5計算期間21.5第6計算期間15.8第7計算期間5.3

2025/04/23 9:38

#20 受益者の権利等（連結）

換金(解約)手続等」をご参照下さい。2025/04/23 9:38

#21 委託会社等の概況（連結）

会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結のときまでです。
取締役会は、4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にしたがい業務を執行します。
また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができます。2025/04/23 9:38

#22 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第282条及び第306条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)に基づいて作成しております。2025/04/23 9:38

#23 投資リスク（連結）

株価の変動(価格変動リスク・信用リスク)
株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的または長期的に大きく下落することがあります(発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投資資金が回収できなくなることもあります。)。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
当ファンドは、一銘柄当たりの組入比率が高くなる場合があり、より多数の銘柄に分散投資した場合に比べて基準価額の変動が大きくなる可能性があります。また、特定の分野に関連する銘柄に投資しますので、こうした銘柄の下落局面では、基準価額が大きく下落することがあります。2025/04/23 9:38

#24 投資不動産物件（連結）

② 【投資不動産物件】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">② 【投資不動産物件】e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">該当事項はありません。

2025/04/23 9:38

#25 投資制限（連結）

マザーファンドの受益証券(信託約款)
マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。2025/04/23 9:38

#26 投資対象（連結）

当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
1.次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律施行令第3条に掲げるものをいいます。以下同じ。)
イ.有価証券
ロ.デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、後掲(5)⑦、⑧および⑨に定めるものに限ります。)
ハ.約束手形
ニ.金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第1項第6号に掲げるもの
2.次に掲げる特定資産以外の資産
イ.為替手形2025/04/23 9:38

#27 投資方針（連結）

主要投資対象
NASDAQバイオテクノロジー・インデックス・マザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)の受益証券を主要投資対象とします。2025/04/23 9:38

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）


(2) 【投資資産】 (2025年1月31日現在)
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ.主要銘柄の明細

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 【投資資産】 (2025年1月31日現在)① 【投資有価証券の主要銘柄】イ.主要銘柄の明細

	銘柄名	地域	種類	株数、口数または額面金額	簿価単価簿価 (円)	評価単価時価 (円)	投資比率 (%)
1	NASDAQバイオテクノロジー・インデックス・マザーファンド	日本	親投資信託受益証券	309,056,415	1.8372567,829,349	1.8474570,950,821	99.97

e border="0" style="width:497.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類株数、口数または額面金額簿価単価簿価 (円)評価単価時価 (円)投資比率 (%)1NASDAQバイオテクノロジー・インデックス・マザーファンド日本親投資信託受益証券309,056,4151.8372
567,829,3491.8474

2025/04/23 9:38

#29 投資状況（連結）


(1) 【投資状況】 (2025年1月31日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 【投資状況】 (2025年1月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券		570,950,821	99.97
	内日本	570,950,821	99.97
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		187,767	0.03
純資産総額		571,138,588	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)親投資信託受益証券570,950,82199.97内日本570,950,82199.97コール・ローン、その他の資産(負債控除後)187,7670.03純資産総額571,138,588100.00

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

2025/04/23 9:38

#30 換金（解約）手数料（連結）

換金手数料
ありません。2025/04/23 9:38

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
原則として、委託会社の各営業日の午後3時30分までに受付けた換金の申込み(当該申込みにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの)を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌営業日の取扱いとなります。なお、販売会社によっては異なる場合がありますので、くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。

2025/04/23 9:38

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		第6期自2023年1月31日至2024年1月30日	第7期自2024年1月31日至2025年1月30日
営業収益
	受取利息	4	2,475
	有価証券売買等損益	90,402,562	33,401,080
	営業収益合計	90,402,566	33,403,555
営業費用
	支払利息	912	9
	受託者報酬	158,191	160,461
	委託者報酬	4,432,157	4,495,264
	その他費用	31,469	31,926
	営業費用合計	4,622,729	4,687,660
営業利益又は営業損失(△)		85,779,837	28,715,895
経常利益又は経常損失(△)		85,779,837	28,715,895
当期純利益又は当期純損失(△)		85,779,837	28,715,895
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		9,422,277	7,994,205
期首剰余金又は期首欠損金(△)		175,959,456	231,697,854
剰余金増加額又は欠損金減少額		67,543,745	70,592,959
	当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	67,543,745	70,592,959
剰余金減少額又は欠損金増加額		88,162,907	82,101,818
	当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	88,162,907	82,101,818
分配金		※1-	※1-
期末剰余金又は期末欠損金(△)		231,697,854	240,910,685

2025/04/23 9:38

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2) 【損益計算書】

						(単位:百万円)
			前事業年度 (自 2022年4月1日至 2023年3月31日)		当事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
営業収益
	委託者報酬			69,845			76,221
	その他営業収益			559			717
	営業収益計			70,405			76,939
営業費用
	支払手数料			29,405			31,497
	広告宣伝費			662			947
	調査費			9,638			10,709
		調査費		1,469			1,700
		委託調査費		8,169			9,009
	委託計算費			1,783			1,783
	営業雑経費			1,658			2,285
		通信費		181			163
		印刷費		468			514
		協会費		51			51
		諸会費		17			18
		その他営業雑経費		939			1,538
	営業費用計			43,147			47,224
一般管理費
	給料			5,788			6,601
		役員報酬		317			483
		給料・手当		4,369			4,543
		賞与		409			527
		賞与引当金繰入額		692			1,048
	福利厚生費			874			969
	交際費			66			96
	旅費交通費			95			192
	租税公課			476			508
	不動産賃借料			1,300			1,269
	退職給付費用			488			334
	役員退職慰労引当金繰入額			38			6
	固定資産減価償却費			625			478
	諸経費			2,193			1,888
	一般管理費計			11,946			12,346
営業利益				15,310			17,368

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (自 2022年4月1日至 2023年3月31日)当事業年度

2025/04/23 9:38

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

jpg" alt="">当事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
iFreeNEXT NASDAQバイオテクノロジー・インデックス｜株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（2025/04/23 9:38提出）

2025/04/23 9:38

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2025/04/23 9:38

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2025/04/23 9:38

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
取得申込時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。なお、申込手数料を徴収している販売会社はありません。
取得申込時の申込手数料については、販売会社にお問合わせ下さい。
申込手数料には、消費税および地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。
｢分配金再投資コース｣の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。2025/04/23 9:38

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとします。

2025/04/23 9:38

#39 純資産の推移（連結）

(3) 【運用実績】

① 【純資産の推移】

e border="0" style="width:495.0pt;margin-left:.25pt;border-collapse:collapse">(3) 【運用実績】① 【純資産の推移】

	純資産総額 (分配落) (円)	純資産総額 (分配付) (円)	1口当たりの純資産額 (分配落)(円)	1口当たりの純資産額 (分配付)(円)
第1計算期間末 (2019年1月30日)	589,879,312	589,879,312	0.9218	0.9218
第2計算期間末 (2020年1月30日)	624,011,399	624,011,399	0.9999	0.9999
第3計算期間末 (2021年2月1日)	348,238,705	348,238,705	1.3049	1.3049
第4計算期間末 (2022年1月31日)	443,611,040	443,611,040	1.1721	1.1721
第5計算期間末 (2023年1月30日)	590,805,440	590,805,440	1.4242	1.4242
第6計算期間末 (2024年1月30日)	588,273,448	588,273,448	1.6498	1.6498
2024年1月末日	582,852,262	-	1.6390	-
2月末日	596,333,235	-	1.6976	-
3月末日	583,490,440	-	1.6755	-
4月末日	569,824,802	-	1.6481	-
5月末日	584,455,302	-	1.7157	-
6月末日	611,113,626	-	1.8348	-
7月末日	627,326,301	-	1.8408	-
8月末日	587,961,085	-	1.7626	-
9月末日	565,256,508	-	1.6894	-
10月末日	599,442,260	-	1.8023	-
11月末日	577,053,956	-	1.7438	-
12月末日	564,771,055	-	1.7157	-
第7計算期間末 (2025年1月30日)	567,840,757	567,840,757	1.7369	1.7369
2025年1月末日	571,138,588	-	1.7464	-

e border="0" style="width:388.0pt;border-collapse:collapse">純資産総額 (分配落) (円)純資産総額 (分配付) (円)1口当たりの純資産額 (分配落)(円)1口当たりの純資産額 (分配付)(円)第1計算期間末 (2019年1月30日)589,879,312589,879,3120.92180.9218第2計算期間末 (2020年1月30日)624,011,399624,011,3990.99990.9999第3計算期間末 (2021年2月1日)348,238,705348,238,7051.30491.3049第4計算期間末 (2022年1月31日)443,611,040443,611,0401.17211.1721第5計算期間末 (2023年1月30日)590,805,440590,805,4401.42421.4242第6計算期間末 (2024年1月30日)588,273,448588,273,4481.64981.64982024年1月末日582,852,262-1.6390-2月末日596,333,235-1.6976-3月末日583,490,440-1.6755-4月末日569,824,802-1.6481-5月末日584,455,302-1.7157-6月末日611,113,626-1.8348-7月末日627,326,301-1.8408-8月末日587,961,085-1.7626-9月末日565,256,508-1.6894-10月末日599,442,260-1.8023-11月末日577,053,956-1.7438-12月末日564,771,055-1.7157-第7計算期間末 (2025年1月30日)567,840,757567,840,7571.73691.73692025年1月末日571,138,588-1.7464-

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#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
	2025年1月31日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">【純資産額計算書】2025年1月31日

Ⅰ 資産総額	571,652,423円
Ⅱ 負債総額	513,835円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	571,138,588円
Ⅳ 発行済数量	327,038,777口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.7464円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額571,652,423円Ⅱ 負債総額513,835円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)571,138,588円Ⅳ 発行済数量327,038,777口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.7464円

(参考) NASDAQバイオテクノロジー・インデックス・マザーファンド

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考) NASDAQバイオテクノロジー・インデックス・マザーファンド

純資産額計算書
	2025年1月31日

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">純資産額計算書2025年1月31日

Ⅰ 資産総額	570,980,720円
Ⅱ 負債総額	19,008円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	570,961,712円
Ⅳ 発行済数量	309,056,415口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.8474円

e border="0" style="width:338.0pt;border-collapse:collapse">Ⅰ 資産総額570,980,720円Ⅱ 負債総額19,008円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)570,961,712円Ⅳ 発行済数量309,056,415口Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.8474円

2025/04/23 9:38

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年1月31日から翌年1月30日までとします。
上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始されるものとします。2025/04/23 9:38

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4) 【設定及び解約の実績】

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(4) 【設定及び解約の実績】

	設定数量(口)	解約数量(口)
第1計算期間	217,225,649	77,329,698
第2計算期間	148,092,775	163,936,693
第3計算期間	627,231,982	984,414,150
第4計算期間	391,358,577	279,749,370
第5計算期間	314,480,376	278,113,464
第6計算期間	149,627,462	207,897,852
第7計算期間	94,861,191	124,506,713

e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">設定数量(口)解約数量(口)第1計算期間217,225,64977,329,698第2計算期間148,092,775163,936,693第3計算期間627,231,982984,414,150第4計算期間391,358,577279,749,370第5計算期間314,480,376278,113,464第6計算期間149,627,462207,897,852第7計算期間94,861,191124,506,713e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注)当初設定数量は500,000,000口です。

2025/04/23 9:38

#43 課税上の取扱い（連結）

個人の投資者に対する課税
イ.収益分配金に対する課税

2025/04/23 9:38

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1) 【貸借対照表】

								(単位:百万円)
				前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度(2024年3月31日)
資産の部
	流動資産
		現金・預金				1,982			4,813
		有価証券				346			503
		前払費用				393			481
		未収委託者報酬				12,525			16,513
		未収収益				47			78
		関係会社短期貸付金				22,100			23,400
		その他				59			88
		流動資産計				37,455			45,878
	固定資産
		有形固定資産			※1	196		※1	176
			建物			3			2
			器具備品			193			174
		無形固定資産				1,482			1,342
			ソフトウェア			1,351			1,063
			ソフトウェア仮勘定			131			279
		投資その他の資産				13,824			13,660
			投資有価証券			8,260			8,448
			関係会社株式			3,475			3,475
			出資金			177			177
			長期差入保証金			1,066			1,021
			繰延税金資産			824			524
			その他			20			12
		固定資産計				15,503			15,180
	資産合計					52,959			61,058

e border="0" style="border-collapse:collapse">(単位:百万円)前事業年度 (2023年3月31日)当事業年度

2025/04/23 9:38

#45 資産の評価（連結）

【資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した1万口当たりの価額をいいます。

2025/04/23 9:38

#46 運用体制（連結）

運用体制
ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。

2025/04/23 9:38

#47 運用状況（連結）

5【運用状況】

2025/04/23 9:38

#48 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
e border="0" style="border-collapse:collapse">第1 有価証券明細表(1) 株式

2025/04/23 9:38

#49 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" alt=""> iFreeNEXT NASDAQバイオテクノロジー・インデックス｜（参考情報）運用実績（2025/04/23 9:38提出）

2025/04/23 9:38

#50 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(参考)マザーファンド NASDAQバイオテクノロジー・インデックス・マザーファンド


(1) 投資状況 (2025年1月31日現在)
投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(1) 投資状況 (2025年1月31日現在)投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
株式		529,431,781	92.73
	内中国	7,816,566	1.37
	内アイスランド	1,688,416	0.30
	内デンマーク	4,398,551	0.77
	内イギリス	22,391,360	3.92
	内ベルギー	11,078,127	1.94
	内フランス	8,312,210	1.46
	内ドイツ	6,459,445	1.13
	内スペイン	424,710	0.07
	内カナダ	574,129	0.10
	内アメリカ	465,971,747	81.61
	内オーストラリア	316,520	0.06
投資信託受益証券		18,207,394	3.19
	内アメリカ	18,207,394	3.19
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		23,322,537	4.08
純資産総額		570,961,712	100.00

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株式529,431,78192.73内中国7,816,5661.37内アイスランド1,688,4160.30内デンマーク4,398,5510.77内イギリス22,391,3603.92内ベルギー11,078,1271.94内フランス8,312,2101.46内ドイツ6,459,4451.13内スペイン424,7100.07内カナダ574,1290.10内アメリカ465,971,74781.61内オーストラリア316,5200.06投資信託受益証券18,207,3943.19内アメリカ18,207,3943.19コール・ローン、その他の資産(負債控除後)23,322,5374.08純資産総額570,961,712100.00


その他の資産の投資状況

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">その他の資産の投資状況

投資資産の種類		時価(円)	投資比率(%)
株価指数先物取引(買建)		23,101,184	4.05
	内アメリカ	23,101,184	4.05
為替予約取引(買建)		1,033,793	0.18
	内日本	1,033,793	0.18

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">投資資産の種類時価(円)投資比率(%)株価指数先物取引(買建)23,101,1844.05内アメリカ23,101,1844.05為替予約取引(買建)1,033,7930.18内日本1,033,7930.18

(注1)	投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)	投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3)	株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
(注4)	為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。(注3)株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。(注4)為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。


(2) 投資資産 (2025年1月31日現在)
① 投資有価証券の主要銘柄
イ.主要銘柄の明細

e border="0" style="width:495.0pt;border-collapse:collapse">(2) 投資資産 (2025年1月31日現在)① 投資有価証券の主要銘柄イ.主要銘柄の明細

	銘柄名	地域	種類	業種	株数、口数または額面金額	簿価単価簿価 (円)	評価単価時価 (円)	投資比率 (%)
1	GILEAD SCIENCES INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	3,084	14,761.9645,525,896	14,971.9846,173,613	8.09
2	AMGEN INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	1,009	43,499.8443,891,341	43,861.2044,255,959	7.75
3	VERTEX PHARMACEUTICALS INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	607	68,183.9341,387,648	67,702.1141,095,182	7.20
4	REGENERON PHARMACEUTICALS	アメリカ	株式	ヘルスケア	357	106,135.1037,890,233	105,488.0437,659,232	6.60
5	ASTRAZENECA PLC-SPONS ADR	イギリス	株式	ヘルスケア	1,922	10,848.7020,851,216	11,001.5921,145,062	3.70
6	ALNYLAM PHARMACEUTICALS INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	426	42,312.2718,025,029	42,801.8118,233,575	3.19
7	ISHARES BIOTECHNOLOGY ETF	アメリカ	投資信託受益証券	-	849	21,232.5818,026,461	21,445.6918,207,394	3.19
8	ARGENX SE - ADR	ベルギー	株式	ヘルスケア	106	101,114.5810,718,146	102,800.9610,896,902	1.91
9	BIOGEN INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	481	22,301.2310,726,895	22,582.2910,862,086	1.90
10	ILLUMINA INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	523	20,341.5110,638,615	20,540.7310,742,804	1.88
11	SUMMIT THERAPEUTICS INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	2,434	3,341.868,134,100	3,453.058,404,735	1.47
12	SANOFI-ADR	フランス	株式	ヘルスケア	994	8,053.528,005,203	8,362.388,312,210	1.46
13	MODERNA INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	1,270	6,288.387,986,255	6,337.808,049,015	1.41
14	UNITED THERAPEUTICS CORP	アメリカ	株式	ヘルスケア	147	57,563.788,461,876	54,405.687,997,636	1.40
15	NEUROCRINE BIOSCIENCES INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	334	23,269.517,772,017	23,672.577,906,640	1.38
16	INCYTE CORP	アメリカ	株式	ヘルスケア	636	11,384.577,240,593	11,392.307,245,503	1.27
17	ROYALTY PHARMA PLC- CL A	アメリカ	株式	ヘルスケア	1,466	4,934.037,233,300	4,878.447,151,798	1.25
18	INSMED INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	590	12,045.547,106,869	11,781.466,951,064	1.22
19	VIATRIS INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	3,939	1,749.696,892,036	1,763.596,946,783	1.22
20	INTRA-CELLULAR THERAPIES INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	350	19,615.696,865,495	19,612.616,864,414	1.20
21	BIOMARIN PHARMACEUTICAL INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	629	9,800.126,164,280	9,864.986,205,078	1.09
22	BIONTECH SE-ADR	ドイツ	株式	ヘルスケア	324	18,710.736,062,279	18,667.496,048,269	1.06
23	VAXCYTE INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	401	13,693.305,491,017	14,199.835,694,135	1.00
24	MEDPACE HOLDINGS INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	103	52,972.575,456,176	54,056.675,567,838	0.98
25	SAREPTA THERAPEUTICS INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	315	17,828.945,616,117	17,674.515,567,472	0.98
26	BEIGENE LTD-ADR	中国	株式	ヘルスケア	146	35,010.825,111,580	35,038.625,115,639	0.90
27	EXELIXIS INC	アメリカ	株式	ヘルスケア	942	5,090.014,794,792	5,085.374,790,428	0.84
28	ROIVANT SCIENCES LTD	アメリカ	株式	ヘルスケア	2,402	1,718.804,128,572	1,755.864,217,598	0.74
29	ASCENDIS PHARMA A/S - ADR	デンマーク	株式	ヘルスケア	199	19,697.543,919,812	19,658.933,912,129	0.69
30	JAZZ PHARMACEUTICALS PLC	アメリカ	株式	ヘルスケア	200	19,191.013,838,203	19,311.473,862,294	0.68

e border="0" style="width:496.0pt;border-collapse:collapse">銘柄名地域種類業種株数、口数または額面金額簿価単価簿価 (円)評価単価時価 (円)投資比率 (%)1GILEAD SCIENCES INCアメリカ株式ヘルスケア3,08414,761.96
45,525,89614,971.98

2025/04/23 9:38