有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成30年2月20日-平成30年5月10日)

アジア株式300インデックスマザーファンド
貸借対照表

	2018年 5月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	6,333,207
コール・ローン	579,136
株式	169,803,549
投資信託受益証券	23,238,066
派生商品評価勘定	81,370
未収配当金	401,259
差入委託証拠金	2,882,591
流動資産合計	203,319,178
資産合計	203,319,178
負債の部
流動負債
前受金	81,370
未払金	1,615,367
未払解約金	3,127
その他未払費用	3
流動負債合計	1,699,867
負債合計	1,699,867
純資産の部
元本等
元本	203,416,302
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△1,796,991
元本等合計	201,619,311
純資産合計	201,619,311
負債純資産合計	203,319,178

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2018年 5月10日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2018年 5月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		203,416,302口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	1,796,991円
3.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.9912円
		(1万口当たり純資産額)	(9,912円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2018年 5月10日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引及び為替予約取引を行っております。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。為替予約取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2018年 5月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2018年 5月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2018年 2月20日
期首元本額	200,399,750円
期中追加設定元本額	3,255,455円
期中一部解約元本額	238,903円
期末元本額	203,416,302円
期末元本額の内訳
SMT 日経アジア300インベスタブルインデックス・オープン	203,416,302円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2018年 5月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△3,059,929
投資信託受益証券	△879,933
合計	△3,939,862

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「アジア株式300インデックスマザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2018年 5月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	4,279,643	-	4,361,013	81,370
合計		4,279,643	-	4,361,013	81,370

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

(2018年 5月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	439,720	-	439,720	-
	アメリカドル	439,720	-	439,720	-
合計		439,720	-	439,720	-

(注)時価の算定方法

わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。

①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。

②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	RELIANCE INDS-SPONS GDR 144A	895	29.00	25,955.00
	VEDANTA LTD-ADR	200	17.10	3,420.00
	JARDINE MATHESON HLDGS LTD	200	60.96	12,192.00
	LARSEN &TOUBRO-GDR R	190	20.45	3,885.50
	MAHINDRA & MAHINDRA-SPON GDR	345	12.80	4,416.00
	TATA MOTORS LTD-SPON ADR	100	25.10	2,510.00
	ICICI BANK LTD-SPON ADR	900	9.04	8,136.00
	STATE BANK OF INDIA-SPON GDR	90	36.85	3,316.50
	INFOSYS LTD-SP ADR	1,100	17.47	19,217.00
	WIPRO LTD-ADR	500	4.67	2,335.00
アメリカドル 小計		4,520		85,383.00
				(9,388,714)
香港ドル	CHINA PETROLEUM & CHEMICAL-H	14,000	7.88	110,320.00
	CHINA SHENHUA ENERGY CO -H	2,000	19.76	39,520.00
	CNOOC LTD-R	9,000	13.52	121,680.00
	PETROCHINA CO LTD-H	12,000	5.95	71,400.00
	ANHUI CONCH CEMENT CO LTD-H	500	48.85	24,425.00
	CHINA COMMUICATIONS CONST-H	2,000	8.66	17,320.00
	CITIC LTD	4,000	11.86	47,440.00
	CK HUTCHISON HOLDINGS LTD	1,500	91.80	137,700.00
	CRRC CORP LTD-H	2,000	7.04	14,080.00
	FOSUN INTERNATIONAL	1,500	16.82	25,230.00
	MTR CORP	1,000	45.10	45,100.00
	BYD CO LTD-H	500	52.10	26,050.00
	DONGFENG MOTOR GRP CO LTD-H	2,000	8.48	16,960.00
	GREAT WALL MOTOR COMPANY-H	1,500	7.94	11,910.00
	GUANGZHOU AUTOMOBILE GROUP-H	2,000	13.66	27,320.00
	GALAXY ENTERTAINMENT GROUP L	2,000	67.90	135,800.00
	WANT WANT CHINA HOLDINGS LTD	3,000	7.08	21,240.00
	WH GROUP LTD	4,000	7.93	31,720.00
	HENGAN INTL GROUP CO LTD	500	69.00	34,500.00
	SINOPHARM GROUP CO-H	800	33.55	26,840.00
	AGRICULTURAL BANK OF CHINA-H	15,000	4.37	65,550.00
	BANK EAST ASIA	800	33.90	27,120.00
	CHINA CONSTRUCTION BANK-H	52,000	8.09	420,680.00
	HANG SENG BANK	400	196.50	78,600.00
	IND&COMM BK OF CHINA-H	44,000	6.77	297,880.00
	HONG KONG EXCHANGES & CLEAR	600	257.00	154,200.00
	AIA GROUP LTD	6,800	69.70	473,960.00
	CHINA LIFE INSURANCE CO-H	4,000	22.55	90,200.00
	CHINA TAIPING INSURANCE HOLDINGS COMPANY	800	27.95	22,360.00
	PING AN INSURANCE GROUP CO-H	3,000	76.95	230,850.00
	CHINA EVERGRANDE GROUP	2,000	25.00	50,000.00
	CHINA OVERSEAS LAND & INVESTMENT LTD-R	2,000	26.80	53,600.00
	CHINA RESOURCES LAND LTD-R	2,000	29.40	58,800.00
	CHINA VANKE CO LTD-H	700	30.85	21,595.00
	COUNTRY GARDEN HOLDINGS CO	4,000	16.16	64,640.00
	HANG LUNG PROPERTIES LTD	1,000	18.56	18,560.00
	HENDERSON LAND DEVELOPMEN	1,000	49.80	49,800.00
	NEW WORLD DEVELOPMENT	3,000	11.28	33,840.00
	SINO LAND CO	2,000	13.20	26,400.00
	SUN HUNG KAI PROPERTIES	1,000	124.90	124,900.00
	SWIRE PACIFIC A	500	77.25	38,625.00
	TENCENT HOLDINGS LTD	2,900	394.60	1,144,340.00
	AAC TECHNOLOGIES HOLDINGS IN	500	117.50	58,750.00
	LENOVO GROUP LTD	4,000	3.71	14,840.00
	CHINA MOBILE (HONG KONG) LIMITED-R	3,000	73.55	220,650.00
	CHINA TELECOM CORP LTD-H	8,000	3.78	30,240.00
	CHINA UNICOM (HONG KONG)LTD-R	4,000	10.74	42,960.00
	CHINA GAS HOLDINGS LTD	1,400	29.05	40,670.00
	CLP HOLDINGS	1,000	81.85	81,850.00
	HONG KONG & CHINA GAS	5,000	16.62	83,100.00
	POWER ASSETS HOLDINGS LIMITED	500	59.20	29,600.00
香港ドル 小計		242,700		5,135,715.00
				(71,951,367)
シンガポールドル	KEPPEL CORP LTD	800	8.20	6,560.00
	SINGAPORE TECHNOLOGIES ENGINEERING	900	3.48	3,132.00
	COMFORTDELGRO CORP LTD	1,200	2.34	2,808.00
	SINGAPORE AIRLINES	300	11.11	3,333.00
	GENTING SINGAPORE PLC	3,200	1.16	3,712.00
	SINGAPORE PRESS HOLDINGS	900	2.71	2,439.00
	THAI BEVERAGE PCL	5,200	0.83	4,316.00
	WILMAR INTERNATIONAL LTD	2,100	3.25	6,825.00
	DBS GROUP	1,000	28.76	28,760.00
	OCBC BANK	2,100	13.14	27,594.00
	UNITED OVERSEAS BANK	800	29.28	23,424.00
	SINGAPORE EXCHANGE LTD	500	7.72	3,860.00
	CAPITALAND LTD	1,400	3.62	5,068.00
	CITY DEVELOPMENTS LTD	300	12.52	3,756.00
	UOL GROUP LIMITED	300	8.58	2,574.00
	SINGAPORE TELECOMMUNICATIONS	4,500	3.54	15,930.00
シンガポールドル 小計		25,500		144,091.00
				(11,753,502)
マレーシアリンギット	PETRONAS CHEMICALS GROUP BHD	1,200	8.42	10,104.00
	GENTING BHD	1,100	8.60	9,460.00
	GENTING MALAYSIA BERHAD	1,800	5.03	9,054.00
	IOI CORPORATION BHD	1,700	4.67	7,939.00
	IHH HEALTHCARE BHD	1,400	6.05	8,470.00
	CIMB GROUP HOLDINGS BERHAD	2,700	6.90	18,630.00
	MALAYAN BANKING BHD	2,400	10.70	25,680.00
	PUBLIC BANK BERHAD	1,400	23.88	33,432.00
	AXIATA GROUP BERHAD	1,800	5.29	9,522.00
	TENAGA NATIONAL BHD	1,500	16.06	24,090.00
マレーシアリンギット 小計		17,000		156,381.00
				(4,353,647)
タイバーツ	PTT PCL-NVDR	5,000	56.25	281,250.00
	PTT GLOBAL CHEMICAL PCL-NVDR	900	94.50	85,050.00
	SIAM CEMENT PCL-NVDR	200	468.00	93,600.00
	AIRPORTS OF THAILAND PC-NVDR	2,400	70.25	168,600.00
	CP ALL PCL-NVDR	2,500	87.00	217,500.00
	KASIKORNBANK PCL-FOREIGN	700	195.50	136,850.00
	SIAM COMMERCIAL BANK P-NVDR	900	133.00	119,700.00
	CENTRAL PATTANA PCL-NVDR	800	78.00	62,400.00
	ADVANCED INFO SERVICE-NVDR	600	195.00	117,000.00
タイバーツ 小計		14,000		1,281,950.00
				(4,384,269)
フィリピンペソ	ABOITIZ EQUITY VENTURES INC	1,260	59.70	75,222.00
	JG SUMMIT HOLDINGS INC	1,600	59.05	94,480.00
	SM INVESTMENTS CORP	270	920.00	248,400.00
	BDO UNIBANK INC	970	126.10	122,317.00
	AYALA CORPORATION	140	941.00	131,740.00
	GT CAPITAL HOLDINGS INC	95	997.00	94,715.00
	AYALA LAND INC	3,300	39.95	131,835.00
	SM PRIME HOLDINGS INC	6,400	34.30	219,520.00
フィリピンペソ 小計		14,035		1,118,229.00
				(2,370,645)
インドネシアルピア	ASTRA INTERNATIONAL TBK PT	11,300	7,100.00	80,230,000.00
	UNILEVER INDONESIA TBK PT	600	49,450.00	29,670,000.00
	BANK CENTRAL ASIA PT	7,300	22,900.00	167,170,000.00
	BANK MANDIRI	10,400	7,175.00	74,620,000.00
	PT BANK RAKYAT INDONESIA	29,600	3,210.00	95,016,000.00
	TELEKOMUNIKASI INDONESIA	27,500	3,700.00	101,750,000.00
インドネシアルピア 小計		86,700		548,456,000.00
				(4,277,956)
韓国ウォン	SK INNOVATION CO LTD	33	202,000.00	6,666,000.00
	LG CHEM LTD	25	339,500.00	8,487,500.00
	POSCO	42	350,500.00	14,721,000.00
	LG CORP	68	77,600.00	5,276,800.00
	SAMSUNG C&T CORP	49	129,000.00	6,321,000.00
	SK HOLDINGS CO LTD	18	295,500.00	5,319,000.00
	HYUNDAI MOBIS	36	235,000.00	8,460,000.00
	HYUNDAI MOTOR CO	79	153,500.00	12,126,500.00
	KIA MOTORS CORPORATION	141	33,550.00	4,730,550.00
	LG ELECTRONICS INC	57	95,300.00	5,432,100.00
	KT&G CORP	67	96,100.00	6,438,700.00
	AMOREPACIFIC CORP	17	350,500.00	5,958,500.00
	LG HOUSEHOLD & HEALTH CARE	5	1,331,000.00	6,655,000.00
	CELLTRION INC	53	259,000.00	13,727,000.00
	HANA FINANCIAL GROUP	156	45,500.00	7,098,000.00
	KB FINANCIAL GROUP INC	221	58,200.00	12,862,200.00
	SHINHAN FINANCIAL GROUP LTD	250	46,700.00	11,675,000.00
	SAMSUNG FIRE & MARINE INS	21	272,000.00	5,712,000.00
	SAMSUNG LIFE INSURANCE CO	46	112,000.00	5,152,000.00
	NAVER CORP	15	727,000.00	10,905,000.00
	SAMSUNG SDS CO LTD	21	218,500.00	4,588,500.00
	SAMSUNG ELECTRONICS CO LTD	3,200	50,900.00	162,880,000.00
	SAMSUNG SDI CO LTD	29	191,000.00	5,539,000.00
	SK TELECOM	21	226,000.00	4,746,000.00
	KOREA ELECTRIC POWER CORP	135	35,700.00	4,819,500.00
	SK HYNIX INC	307	83,400.00	25,603,800.00
韓国ウォン 小計		5,112		371,900,650.00
				(37,971,056)
新台湾ドル	FORMOSA PETROCHEMICAL CORP	1,000	120.50	120,500.00
	CHINA STEEL	6,000	23.45	140,700.00
	FORMOSA CHEMICALS & FIBRE	2,000	110.00	220,000.00
	FORMOSA PLASTICS CORP	3,000	105.50	316,500.00
	NAN YA PLASTICS CORP	3,000	83.00	249,000.00
	TAIWAN CEMENT	2,000	40.60	81,200.00
	FAR EASTERN NEW CENTURY CORPORATION	2,000	28.30	56,600.00
	POU CHEN	1,000	37.50	37,500.00
	UNI-PRESIDENT ENTERPRISES CO	3,000	68.90	206,700.00
	CTBC FINANCIAL HOLDING COMPANY LTD	10,000	21.45	214,500.00
	FIRST FINANCIAL HOLDING CO	5,000	20.30	101,500.00
	MEGA FINANCIAL HOLDING CO LT	5,000	26.15	130,750.00
	FUBON FINANCIAL HOLDING CO	4,000	50.70	202,800.00
	CATHAY FINANCIAL HOLDING CO	4,000	53.60	214,400.00
	CHIMEI INNOLUX CORPORATION	5,000	11.60	58,000.00
	DELTA ELECTRONICS INC	1,000	113.00	113,000.00
	HON HAI PRECISION INDUSTRY	8,000	81.80	654,400.00
	PEGATRON CORP	1,000	68.90	68,900.00
	QUANTA COMPUTER INC	1,000	52.40	52,400.00
	CHUNGHWA TELECOM CO LTD	2,000	110.00	220,000.00
	FAR EASTONE TELECOMM CO LTD	1,000	75.00	75,000.00
	TAIWAN MOBILE CO LTD	1,000	108.50	108,500.00
	MEDIATEK INC	1,000	328.00	328,000.00
	TAIWAN SEMICONDUCTOR MANUFAC	10,000	229.50	2,295,000.00
	UNITED MICROELECTRONICS CORP	6,000	16.20	97,200.00
新台湾ドル 小計		88,000		6,363,050.00
				(23,352,393)
合 計		497,567		169,803,549
				(169,803,549)

(2)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資信託受益証券	アメリカドル	ISHARES MSCI INDIA ETF	3,800	129,998.00
		ISHARES MSCI INDONESIA ETF	500	12,370.00
		ISHARES MSCI MALAYSIA ETF	400	12,968.00
		ISHARES MSCI PHILIPPINES ETF	300	9,915.00
		ISHARES MSCI SOUTH KOREA ETF	300	22,017.00
		ISHARES MSCI TAIWAN ETF	400	14,540.00
		ISHARES MSCI THAILAND ETF	100	9,524.00
	アメリカドル 小計		5,800	211,332.00
				(23,238,066)
合計			5,800	23,238,066
				(23,238,066)

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

有価証券明細表注記

1.通貨ごとの小計の欄における( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の通貨別内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	組入投資信託 受益証券 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	10銘柄	28.8%	―	4.9%
	投資信託受益証券	7銘柄	―	71.2%	12.0%
香港ドル	株式	51銘柄	100.0%	―	37.3%
シンガポールドル	株式	16銘柄	100.0%	―	6.1%
マレーシアリンギット	株式	10銘柄	100.0%	―	2.3%
タイバーツ	株式	9銘柄	100.0%	―	2.3%
フィリピンペソ	株式	8銘柄	100.0%	―	1.2%
インドネシアルピア	株式	6銘柄	100.0%	―	2.2%
韓国ウォン	株式	26銘柄	100.0%	―	19.7%
新台湾ドル	株式	25銘柄	100.0%	―	12.1%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。