日本中小型成長株発掘ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
イ 定款の変更、その他の重要事項

2023/05/24 9:06

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
イ 信託の終了

2023/05/24 9:06

#3 その他の手数料等（連結）

(4)【その他の手数料等】
イ 信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、原則として、計算期間を通じて毎日、純資産総額に年0.0055%(税抜き0.005%)以内の率を乗じて得た金額が信託財産の費用として計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日と各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。監査費用は、将来、監査法人との契約等により変更となることがあります。

2023/05/24 9:06

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2023/05/24 9:06

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
日本中小型成長株発掘ファンド

2023/05/24 9:06

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
イ 当ファンドの関係法人とその役割

2023/05/24 9:06

#7 ファンドの沿革（連結）

(2)【ファンドの沿革】

2023/05/24 9:06

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
イ 当ファンドは、日本中小型ニューセレクトマザーファンド(以下「マザーファンド」といいます。)受益証券への投資を通じて、日本の取引所に上場している株式(上場予定を含みます。)に投資することにより、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。

2023/05/24 9:06

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2023/05/24 9:06

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助言業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を行っています。

2023/05/24 9:06

#11 保管（連結）

【保管】
ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益証券の保管に関する該当事項はありません。2023/05/24 9:06

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
純資産総額に年1.694%(税抜き1.54%)の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計上され、ファンドの基準価額に反映されます。

2023/05/24 9:06

#13 信託期間（連結）

【信託期間】
2018年4月20日から2028年2月25日まで、もしくは下記「(5)その他 イ 信託の終了」に記載された各事由が生じた場合における信託終了の日までとなります。
なお、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議の上、信託期間を延長することができます。2023/05/24 9:06

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

第4【内国投資信託受益証券事務の概要】
ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券は発行されません。

2023/05/24 9:06

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】
日本中小型成長株発掘ファンド

2023/05/24 9:06

#16 分配方針（連結）

【分配方針】
年1回(原則として毎年2月25日。ただし、休業日の場合は翌営業日となります。)決算を行い、原則として以下の方針に基づき分配金額を決定します。
イ 分配対象額は、経費控除後の利子、配当等収益と売買益(評価損益を含みます。)等の範囲内とします。
ロ 収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、委託会社の判断により分配を行わない場合もあるため、将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
ハ 留保益の運用については特に制限を定めず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
ファンドは複利効果による信託財産の成長を優先するため、分配を極力抑制します。
(基準価額水準、市況動向等によっては変更する場合があります。)2023/05/24 9:06

#17 利害関係人との取引制限（連結）

4【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁止されています。

2023/05/24 9:06

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。

提出年月日	提出書類
2022年 5月19日	有価証券届出書
2022年 5月19日	有価証券報告書
2022年11月21日	有価証券届出書
2022年11月21日	半期報告書

2023/05/24 9:06

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】
日本中小型成長株発掘ファンド

2023/05/24 9:06

#20 受益者の権利等（連結）

管理及び運営2023/05/24 9:06

#21 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
イ 資本金の額および株式数

2023/05/24 9:06

#22 委託会社等の経理状況（連結）

当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
なお、当中間会計期間(2022年4月1日から2022年9月30日まで)は、改正府令附則第3条第1項ただし書きにより、改正後の中間財務諸表等規則に基づいて作成しております。2023/05/24 9:06

#23 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
イ ファンドのもつリスクの特性
当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資者の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。

2023/05/24 9:06

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
日本中小型成長株発掘ファンド
該当事項はありません。2023/05/24 9:06

#25 投資制限（連結）

株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合計額を超えないものとします。2023/05/24 9:06

#26 投資対象（連結）

有価証券2023/05/24 9:06

#27 投資方針（連結）

【投資方針】
イ 基本方針

2023/05/24 9:06

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
日本中小型成長株発掘ファンド

2023/05/24 9:06

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】
日本中小型成長株発掘ファンド

2023/05/24 9:06

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
解約手数料はありません。
ただし、解約の際には、1口につき解約請求受付日の基準価額に0.15%の率を乗じて得た信託財産留保額が差し引かれます。2023/05/24 9:06

#31 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
受益者は、自己に帰属する受益権につき、解約請求(一部解約の実行請求)により換金することができます。

2023/05/24 9:06

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

	第4期自 2021年 2月26日至 2022年 2月25日	第5期自 2022年 2月26日至 2023年 2月27日
営業収益
有価証券売買等損益	41,221,837	128,480,889
営業収益合計	41,221,837	128,480,889
営業費用
支払利息	10	4
受託者報酬	753,144	538,052
委託者報酬	28,244,441	20,180,155
その他費用	94,031	67,147
営業費用合計	29,091,626	20,785,358
営業利益又は営業損失(△)	12,130,211	107,695,531
経常利益又は経常損失(△)	12,130,211	107,695,531
当期純利益又は当期純損失(△)	12,130,211	107,695,531
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	50,267,541	9,184,039
期首剰余金又は期首欠損金(△)	209,385,710	88,557,220
剰余金増加額又は欠損金減少額	308,185	803,143
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	308,185	803,143
剰余金減少額又は欠損金増加額	82,999,345	14,978,310
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	82,999,345	14,978,310
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	-
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	88,557,220	172,893,545

2023/05/24 9:06

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(自 2020年4月1日	(自 2021年4月1日
			至 2021年3月31日)	至 2022年3月31日)
	営業収益
	委託者報酬		50,610,457	66,139,024
	運用受託報酬		9,450,169	9,652,634
	投資助言報酬		1,270,584	1,256,334
	その他営業収益
	サービス支援手数料		200,807	199,046
	その他		32,820	32,936
	営業収益計		61,564,839	77,279,976
	営業費用
	支払手数料		22,784,919	30,522,133
	広告宣伝費		365,317	330,161
	調査費
	調査費		3,061,987	3,196,921
	委託調査費		7,810,157	12,192,048
	営業雑経費
	通信費		95,163	67,600
	印刷費		554,920	494,834
	協会費		40,044	34,433
	諸会費		29,473	30,488
	情報機器関連費		4,562,612	4,767,504
	販売促進費		23,614	31,930
	その他		163,332	181,301
	営業費用合計		39,491,542	51,849,358
	一般管理費
	給料
	役員報酬		277,027	263,893
	給料・手当		9,280,730	8,664,828
	賞与		950,630	991,916
	賞与引当金繰入額		1,501,855	2,100,323
	交際費		11,815	12,301
	寄付金		949	29,273
	事務委託費		844,255	1,422,189
	旅費交通費		21,023	16,863
	租税公課		389,819	476,729
	不動産賃借料		1,639,529	1,289,256
	退職給付費用		790,144	632,559
	固定資産減価償却費		3,040,894	3,133,951
	のれん償却費		2,645,986	304,540
	諸経費		608,206	256,994
	一般管理費合計		22,002,869	19,595,622
	営業利益		70,426	5,834,995

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(自 2020年4月1日	(自 2021年4月1日
			至 2021年3月31日)	至 2022年3月31日)
	営業外収益
	受取配当金		13,164	7,666
	受取利息		2,736	1,836
	時効成立分配金・償還金		88,335	43,406
	原稿・講演料		2,603	2,587
	投資有価証券償還益		57,388	383,608
	投資有価証券売却益		162,941	911,268
	為替差益		-	4,673
	雑収入		72,933	81,640
	営業外収益合計		400,104	1,436,686
	営業外費用
	投資有価証券償還損		11,762	146,219
	投資有価証券売却損		34,473	81,384
	為替差損		766	-
	雑損失		1,240	2,866
	営業外費用合計		48,243	230,470
	経常利益		422,288	7,041,212
	特別損失
	固定資産除却損	※1	54,493	83,651
	減損損失	※2	28,097,346	-
	システム統合関連費用	※3	-	375,636
	早期退職費用	※4	216,200	260,075
	本社移転費用		127,044	-
	その他特別損失		5,460	67,000
	特別損失合計		28,500,544	786,362
	税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)		△28,078,256	6,254,849
	法人税、住民税及び事業税		1,549,173	3,101,482
	法人税等調整額		△693,192	△965,673
	法人税等合計		855,980	2,135,809
	当期純利益又は当期純損失(△)		△28,934,237	4,119,040

2023/05/24 9:06

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)


当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)2023/05/24 9:06

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2023/05/24 9:06

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針の注記)

2023/05/24 9:06

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
原則として、申込金額(取得申込受付日の基準価額×申込口数)に、3.3%(税抜き3.0%)を上限として、販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率を乗じて得た額となります。
申込手数料は販売会社によるファンドの募集・販売の取扱い事務等の対価です。
※累積投資契約に基づく収益分配金の再投資の場合は無手数料となります。
※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。2023/05/24 9:06

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
イ 申込方法

2023/05/24 9:06

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
日本中小型成長株発掘ファンド2023/05/24 9:06

#40 純資産額計算書（連結）

日本中小型成長株発掘ファンド

2023年3月31日現在
Ⅰ 資産総額	1,175,607,784円
Ⅱ 負債総額	9,243,716円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	1,166,364,068円
Ⅳ 発行済口数	964,483,874口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2093円
(1万口当たり純資産額)	(12,093円)

2023/05/24 9:06

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
毎年2月26日から翌年2月25日までとすることを原則としますが、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始するものとします。なお、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。2023/05/24 9:06

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
日本中小型成長株発掘ファンド

2023/05/24 9:06

#43 課税上の取扱い（連結）

収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となります。
2023/05/24 9:06

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(2021年3月31日)	(2022年3月31日)
資産の部
	流動資産
	現金及び預金		33,048,142	49,008,279
	顧客分別金信託		300,036	300,041
	前払費用		449,748	475,266
	未収入金		132,419	103,809
	未収委託者報酬		9,936,096	12,125,117
	未収運用受託報酬		2,247,156	2,437,063
	未収投資助言報酬		398,108	388,639
	未収収益		39,975	36,700
	その他の流動資産		6,981	18,458
	流動資産合計		46,558,665	64,893,375
	固定資産
	有形固定資産	※1
	建物		1,509,450	1,433,442
	器具備品		870,855	653,985
	土地		710	710
	リース資産		13,483	7,357
	建設仮勘定		-	5,500
	有形固定資産合計		2,394,500	2,100,996
	無形固定資産
	ソフトウェア		1,347,889	2,766,476
	ソフトウェア仮勘定		1,029,033	100,616
	のれん		3,654,491	3,349,950
	顧客関連資産		15,671,890	13,558,615
	電話加入権		12,727	12,716
	商標権		48	42
	無形固定資産合計		21,716,080	19,788,417
	投資その他の資産
	投資有価証券		22,866,282	14,212,354
	関係会社株式		11,246,398	11,246,398
	長期差入保証金		1,409,091	1,414,646
	長期前払費用		116,117	77,936
	会員権		90,479	90,479
	貸倒引当金		△20,750	△20,750
	投資その他の資産合計		35,707,619	27,021,065
	固定資産合計		59,818,200	48,910,479
	資産合計		106,376,866	113,803,855

				(単位:千円)
			前事業年度	当事業年度
			(2021年3月31日)	(2022年3月31日)
負債の部
	流動負債
	リース債務		5,153	3,567
	顧客からの預り金		20,077	6,045
	その他の預り金		169,380	196,515
	未払金
	未払収益分配金		1,646	1,969
	未払償還金		43,523	152
	未払手数料		4,480,697	5,545,582
	その他未払金		270,290	48,893
	未払費用		5,940,121	7,379,404
	未払消費税等		235,647	1,133,332
	未払法人税等		762,648	2,455,291
	賞与引当金		1,516,622	2,100,323
	資産除去債務		-	7,192
	その他の流動負債		9,710	40,396
	流動負債合計		13,455,519	18,918,667
	固定負債
	リース債務		9,678	4,525
	繰延税金負債		2,566,958	1,279,409
	退職給付引当金		5,258,448	5,084,506
	その他の固定負債		40,950	4,620
	固定負債合計		7,876,035	6,373,062
	負債合計		21,331,554	25,291,730
純資産の部
	株主資本
	資本金		2,000,000	2,000,000
	資本剰余金
	資本準備金		8,628,984	8,628,984
	その他資本剰余金		81,927,000	73,466,962
	資本剰余金合計		90,555,984	82,095,946
	利益剰余金
	利益準備金		284,245	284,245
	その他利益剰余金
	配当準備積立金		60,000	-
	別途積立金		1,476,959	-
	繰越利益剰余金		△10,281,242	3,834,794
	利益剰余金合計		△8,460,037	4,119,040
	株主資本計		84,095,946	88,214,986
	評価・換算差額等
	その他有価証券評価差額金		949,365	297,138
	評価・換算差額等合計		949,365	297,138
	純資産合計		85,045,311	88,512,124
	負債・純資産合計		106,376,866	113,803,855

2023/05/24 9:06

#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
イ 基準価額の算出方法

2023/05/24 9:06

#46 運用体制（連結）

【運用体制】
イ ファンドの運用体制
※リスク管理部門の人員数は、約50名です。
※ファンドの運用体制は、委託会社の組織変更等により、変更されることがあります。
ロ 委託会社によるファンドの関係法人(販売会社を除く)に対する管理体制
ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務(保管・管理・計算等)を通じて、信託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。2023/05/24 9:06

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表

2023/05/24 9:06

#48 （参考情報）運用実績（連結）

jpg" width="605" height="250" alt="">2023/05/24 9:06