純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

8.会計監査費用(※会計監査費用は、ファンドの監査人に対する報酬および費用です。)
② 委託会社は、上記①の諸費用の支払いを信託財産のために行い、その金額を合理的に見積もった結果、信託財産の純資産総額に対して年率0.11%(税抜0.10%)を上限とする額を、かかる諸費用の合計額とみなして、実際の金額のいかんにかかわらず、信託財産より受領することができます。ただし、委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期間中に、随時、上記の料率の範囲内で諸費用の年率を見直して、それを変更することができます。
③ 上記①の諸費用は、ファンドの計算期間を通じて毎日計上されます。かかる諸費用ならびに当該諸費用に対する消費税等相当額は、毎計算期間の最初の6ヶ月終了日および毎計算期末または信託終了の時に、信託財産中から委託会社に対して支弁されます。

2020/12/11 9:12

#2 その他投資資産の主要なもの（連結）

(参考)スパークス・日本アジア厳選投資マザーファンドの投資状況

資産の種類	国名	時価合計	投資比率
		(円)	(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		25,845,502	0.95
合計(純資産総額)		2,728,639,252	100.00

e border="0" width="616">資産の種類国名時価合計投資比率(円)(%)株式日本1,101,159,20040.36 インドネシア409,424,40015.00 香港328,376,54812.03 フィリピン283,029,51710.37 台湾178,847,7606.55 アメリカ153,480,6555.62 インド139,909,1885.13 シンガポール52,230,2181.91 韓国35,506,3411.30 中国20,829,9230.76現金・預金・その他の資産(負債控除後)25,845,5020.95合計(純資産総額)2,728,639,252100.00投資有価証券の主要銘柄(全銘柄)
e border="0" width="616">順

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#3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

 (ただし、親投資信託を除きます。)

種類	本数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	39	346,646
単位型株式投資信託	2	15,842
合計	41	362,488

e border="0" width="555">種類本数純資産総額(百万円)追加型株式投資信託39346,646単位型株式投資信託215,842合計41362,488金融商品取引業者 関東財務局長(金商)第346号
加入協会 / 日本証券業協会 一般社団法人投資信託協会

2020/12/11 9:12

#4 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
① 委託会社および受託会社の信託報酬の総額は計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率2.024%(税抜 1.84%)を乗じて得た額とします。
② 上記①の信託報酬は、毎計算期間の最初の6ヶ月終了日および毎計算期末または信託終了の時に信託財産中から支弁するものとし、委託会社と受託会社との間の配分は以下の通り定めます。

2020/12/11 9:12

#5 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	計算期間		前期末1口当たり純資産(分配落)円	当期末1口当たり純資産(分配付)円	収益率%
1期	自 2018年10月31日	至2019年9月12日	1.0000	1.0200	2.00
2期	自 2019年9月13日	至2020年9月14日	1.0200	1.1024	8.08
(注)収益率は、計算期間末の1口当たり純資産額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の1口当たり純資産額(分配落の額。以下「前期末純資産額」という。)を控除した額を前期末純資産額で除して得た数に100を乗じて得た数字です。分配金は課税前のものです。

e border="0" width="616">期計算期間前期末
1口当たり純資産(分配落)円当期末

2020/12/11 9:12

#6 受益者の権利等（連結）

(2)償還金に対する請求権
受益者は、ファンドの償還金(信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権総口数で除した額をいいます。以下同じ。)を持分に応じて請求する権利を有します。
① 償還金は、信託終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日(原則として信託終了日から起算して5営業日まで)から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(信託終了日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に支払いを開始するものとします。なお、当該受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して委託会社がこの信託の償還をするのと引き換えに、当該償還に係る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行います。

2020/12/11 9:12

#7 投資リスク（連結）

組入れられる株式や債券等の有価証券やコマーシャル・ペーパー等短期金融商品は、発行体に債務不履行が発生あるいは懸念される場合には価格が下がることがあり、また、投資資金を回収できなくなることがあります。なお、株式等の値動きに連動する債券については、債券の発行者に起因するリスクのほか、対象とする企業の株価の変動の影響を受けますので、対象とする企業が倒産や大幅な業績悪化に陥った場合には、当該債券の価値が大きく下落し、基準価額が大きく下落する要因となります。
当ファンドは、ベンチマーク等を意識せず、弊社独自の調査活動を通じて厳選した少数の投資銘柄群に絞り込んで集中投資することとしているため、個別銘柄への投資において、当ファンドの純資産総額に対して実質的に10%を超えて集中投資することが想定されています。そのため、集中投資を行った投資銘柄において経営破綻や経営・財務状況の悪化などが生じた場合には、大きな損失が発生することがあります。
(6)流動性リスク

2020/12/11 9:12

#8 投資制限（連結）

② 外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
③ 新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の20%以内とします。
④ 投資信託証券(マザーファンド受益証券を除きます。)への実質投資割合は信託財産の純資産総額の5%以内とします。

2020/12/11 9:12

#9 投資対象（連結）

③ 上記①にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときは、委託会社は、信託金を、上記②1.から6.までに掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
④ 委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
⑤ 委託会社は、信託財産に属するマザーファンド受益証券以外の投資信託証券の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図をしません。

2020/12/11 9:12

#10 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

資産の種類	国名	時価合計	投資比率
		(円)	(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)		37,367,505	1.35
合計(純資産総額)		2,765,948,118	100.00

e border="0" width="616">資産の種類国名時価合計投資比率(円)(%)親投資信託受益証券日本2,728,580,61398.65現金・預金・その他の資産(負債控除後)37,367,5051.35合計(純資産総額)2,765,948,118100.00(2)【投資資産】

2020/12/11 9:12

#11 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

 

	純資産合計
当期首残高	7,073
当期変動額
剰余金の配当	△3,000
当期純利益	2,887
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)	-
当期変動額合計	△112
当期末残高	6,961

e border="0" width="274">純資産合計当期首残高7,073当期変動額剰余金の配当△3,000当期純利益2,887株主資本以外の項目
の当期変動額(純額)-当期変動額合計△112当期末残高6,961 

2020/12/11 9:12

#12 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(注)1.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

項目	前事業年度末(2019年3月31日)	当事業年度末(2020年3月31日)
純資産の部の合計額(百万円)	6,961	7,689
純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)	-	-
普通株式に係る期末純資産額(百万円)	6,961	7,689

e border="0" width="576">項目前事業年度末
(2019年3月31日)当事業年度末

2020/12/11 9:12

#13 注記表（連結）

(貸借対照表に関する注記)

区分		第1期計算期間末	第2期計算期間末
		(2019年9月12日現在)	(2020年9月14日現在)
※1	計算期間末日における受益権の総数	7,316,170,409口	2,617,744,893口
2	1口当たり純資産額	1.0200円	1.1024円
	(1万口当たり純資産額)	(10,200円)	(11,024円)

e border="0" width="616">区分第1期計算期間末第2期計算期間末(2019年9月12日現在)(2020年9月14日現在)※1計算期間末日における受益権の総数7,316,170,409口2,617,744,893口21口当たり純資産額1.0200円1.1024円(1万口当たり純資産額)(10,200円)(11,024円) 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

2020/12/11 9:12

#14 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
e border="0" width="616">期年月日純資産総額(円)

2020/12/11 9:12

#15 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

(2020年9月30日現在)
Ⅱ 負債総額	55,627,556	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	2,765,948,118	円
Ⅳ 発行済口数	2,521,383,590	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.0970	円

e border="0" width="616">(2020年9月30日現在)Ⅰ 資産総額2,821,575,674円Ⅱ 負債総額55,627,556円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)2,765,948,118円Ⅳ 発行済口数2,521,383,590口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.0970円 

2020/12/11 9:12

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:百万円)
負債合計		2,382		3,247
(純資産の部)
株主資本

e border="0" width="624">  (単位:百万円) 前事業年度
(2019年3月31日)当事業年度

2020/12/11 9:12

#17 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価(注)して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。信託財産に属する外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
(注)主要な投資対象資産の評価方法の概要

2020/12/11 9:12

#18 運用状況（連結）

以下は2020年9月30日現在の状況です。
投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資比率の内訳と合計は四捨五入の関係で合わない場合があります。

2020/12/11 9:12

#19 附属明細表（連結）

(1)貸借対照表

区分	注記	(2019年9月12日現在)	(2020年9月14日現在)
	番号	金額(円)	金額(円)
負債合計		7,129,056	42,853,415
純資産の部
元本等

e border="0" width="616">区分注記(2019年9月12日現在)(2020年9月14日現在)番号金額(円)金額(円)資産の部流動資産預金 14,273,35818,237,705コール・ローン16,236,99143,654,569株式7,431,086,0512,816,477,551未収入金 -10,216,424未収配当金1,862,416151,522流動資産合計7,463,458,8162,888,737,771資産合計7,463,458,8162,888,737,771負債の部流動負債派生商品評価勘定 -1,452未払解約金7,129,01242,851,844未払利息 44119流動負債合計7,129,05642,853,415負債合計7,129,05642,853,415純資産の部元本等元本※17,182,046,6192,484,299,322剰余金剰余金又は欠損金(△)274,283,141361,585,034元本等合計7,456,329,7602,845,884,356純資産合計7,456,329,7602,845,884,356負債純資産合計7,463,458,8162,888,737,771 
(2)注記表

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