半期報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成31年1月18日-令和2年1月27日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	第1期中間計算期間 自 平成31年 1月18日 至 令和 1年 7月17日
有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第1期中間計算期間末 令和 1年 7月17日現在
1.	中間計算期間末日における受益権の総数
			101,396,084口
2.	中間計算期間末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0058円
		(1万口当たり純資産額)	(10,058円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

第1期中間計算期間末 令和 1年 7月17日現在

1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額

中間貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価に近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

市場価額がない、又は市場価格を時価と見なせない場合には、経営者により合理的に算定された価額で評価する場合があります。

(その他の注記)

1 元本の移動

区分	第1期中間計算期間末 令和 1年 7月17日現在
期首元本額	10,000,000円
期中追加設定元本額	91,396,084円
期中一部解約元本額	-円

2 デリバティブ取引等関係
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(参考)
当ファンドは、「ブランドエクイティ マザーファンド」受益証券、「Oneジャパンオープン(FOFs用)(適格機関投資家限定)」、「One日本バリュー株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」及び「One日本成長株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」各受益権を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて「ブランドエクイティ マザーファンド」の受益証券であり、「投資信託受益証券」は、「Oneジャパンオープン(FOFs用)(適格機関投資家限定)」、「One日本バリュー株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」及び「One日本成長株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」の受益権であります。
各ファンドの状況は次の通りであります。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。