半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(令和2年1月28日-令和3年1月26日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第2期中間計算期間 自 令和2年1月28日 至 令和2年7月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
		親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 当ファンドは、原則として毎年1月26日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を令和2年1月27日、当中間計算期間末日を令和2年7月27日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第1期 令和2年1月27日現在	第2期中間計算期間末 令和2年7月27日現在
1.		期首元本額	10,000,000円	218,120,210円
		期中追加設定元本額	254,219,091円	190,192,312円
		期中一部解約元本額	46,098,881円	95,852,485円
2.		受益権の総数	218,120,210口	312,460,037口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第1期 令和2年1月27日現在	第2期中間計算期間末 令和2年7月27日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第1期 令和2年1月27日現在	第2期中間計算期間末 令和2年7月27日現在
1口当たり純資産額	1.1555円	1.1646円
(1万口当たり純資産額)	(11,555円)	(11,646円)

(参考)
当ファンドは、「Oneジャパンオープン(FOFs用)(適格機関投資家限定)」投資信託証券、「One日本バリュー株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」投資信託証券、「One日本成長株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」投資信託証券及び「ブランドエクイティ マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
ブランドエクイティ マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	令和2年7月27日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	191,871,002
株式	7,047,684,750
派生商品評価勘定	119,340
未収入金	19,337,608
未収配当金	7,016,430
前払金	1,180,000
差入委託証拠金	5,700,000
流動資産合計	7,272,909,130
資産合計	7,272,909,130
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	802,640
未払金	3,815,210
未払解約金	9,400,000
流動負債合計	14,017,850
負債合計	14,017,850
純資産の部
元本等
元本	3,047,006,720
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,211,884,560
元本等合計	7,258,891,280
純資産合計	7,258,891,280
負債純資産合計	7,272,909,130

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 令和2年1月28日 至 令和2年7月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			令和2年7月27日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	3,239,855,459円
		同期中追加設定元本額	47,518,207円
		同期中一部解約元本額	240,366,946円
		元本の内訳
		ファンド名
		ブランドエクイティ	2,971,191,203円
		国内株式アクティブファンドセレクション(ラップ専用)	75,815,517円
		計	3,047,006,720円
2.		受益権の総数	3,047,006,720口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		令和2年7月27日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類	令和2年7月27日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち 1年超
市場取引
先物取引
買建	158,530,000	-	157,850,000	△680,000
合計	158,530,000	-	157,850,000	△680,000

(注)時価の算定方法
株価指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	令和2年7月27日現在
1口当たり純資産額	2.3823円
(1万口当たり純資産額)	(23,823円)

(参考)
「Oneジャパンオープン(FOFs用)(適格機関投資家限定)」の状況
「Oneジャパンオープン(FOFs用)(適格機関投資家限定)」は、内国証券投資信託であります。同ファンドの2019年10月15日現在の財務諸表は日本国内の諸法規に準拠して作成されており、独立監査人の監査を受けております。
同ファンドの「貸借対照表」及び「附属明細表」は、2019年10月15日現在の財務諸表から抜粋したものであります。
貸借対照表

(単位:円)
	第1期 令和1年10月15日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	30,782
親投資信託受益証券	9,817,560
流動資産合計	9,848,342
資産合計	9,848,342
負債の部
流動負債
未払受託者報酬	389
未払委託者報酬	393
流動負債合計	782
負債合計	782
純資産の部
元本等
元本	8,790,628
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,056,932
(分配準備積立金)	364,557
元本等合計	9,847,560
純資産合計	9,847,560
負債純資産合計	9,848,342

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

令和1年10月15日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	新光ジャパン マザーファンド	2,341,696	9,817,560
親投資信託受益証券 合計		2,341,696	9,817,560
合計			9,817,560

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
「One日本バリュー株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」の状況
「One日本バリュー株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」は、内国証券投資信託であります。同ファンドの2019年10月15日現在の財務諸表は日本国内の諸法規に準拠して作成されており、独立監査人の監査を受けております。
同ファンドの「貸借対照表」及び「附属明細表」は、2019年10月15日現在の財務諸表から抜粋したものであります。
貸借対照表

(単位:円)
	第1期 令和1年10月15日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	237,653
親投資信託受益証券	79,502,790
流動資産合計	79,740,443
資産合計	79,740,443
負債の部
流動負債
未払受託者報酬	3,274
未払委託者報酬	3,266
その他未払費用	89
流動負債合計	6,629
負債合計	6,629
純資産の部
元本等
元本	79,273,082
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	460,732
(分配準備積立金)	2,996,814
元本等合計	79,733,814
純資産合計	79,733,814
負債純資産合計	79,740,443

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

令和1年10月15日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	MHAM日本バリュー株マザーファンド	26,625,181	79,502,790
親投資信託受益証券 合計		26,625,181	79,502,790
合計			79,502,790

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
「One日本成長株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」の状況
「One日本成長株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」は、内国証券投資信託であります。同ファンドの2019年10月15日現在の財務諸表は日本国内の諸法規に準拠して作成されており、独立監査人の監査を受けております。
同ファンドの「貸借対照表」及び「附属明細表」は、2019年10月15日現在の財務諸表から抜粋したものであります。
貸借対照表

(単位:円)
	第1期 令和1年10月15日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	93,013
親投資信託受益証券	9,836,605
流動資産合計	9,929,618
資産合計	9,929,618
負債の部
流動負債
未払受託者報酬	390
未払委託者報酬	397
流動負債合計	787
負債合計	787
純資産の部
元本等
元本	9,027,184
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	901,647
(分配準備積立金)	275,829
元本等合計	9,928,831
純資産合計	9,928,831
負債純資産合計	9,929,618

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

令和1年10月15日現在
種類	銘柄	券面総額 (円)	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	MHAM日本成長株マザーファンド	2,608,418	9,836,605
親投資信託受益証券 合計		2,608,418	9,836,605
合計			9,836,605

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。