半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和3年1月27日-令和4年1月26日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(参考)
当ファンドは、「Oneジャパンオープン(FOFs用)(適格機関投資家限定)」投資信託証券、「One日本バリュー株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」投資信託証券、「One日本成長株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」投資信託証券及び「ブランドエクイティ マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
ブランドエクイティ マザーファンド
貸借対照表
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連
(注)時価の算定方法
株価指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
Oneジャパンオープン(FOFs用)(適格機関投資家限定)
「Oneジャパンオープン(FOFs用)(適格機関投資家限定)」は、「国内株式アクティブファンドセレクション(ラップ専用)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、直近の監査済み財務諸表であります。
(1)貸借対照表
(2)損益及び剰余金計算書
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
2.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
One日本バリュー株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)
「One日本バリュー株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」は、「国内株式アクティブファンドセレクション(ラップ専用)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、直近の監査済み財務諸表であります。
(1)貸借対照表
(2)損益及び剰余金計算書
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
2.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
One日本成長株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)
「One日本成長株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」は、「国内株式アクティブファンドセレクション(ラップ専用)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、直近の監査済み財務諸表であります。
(1)貸借対照表
(2)損益及び剰余金計算書
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
2.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 第3期中間計算期間 自 2021年1月27日 至 2021年7月26日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
| 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 | ||
(中間貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第2期 2021年1月26日現在 | 第3期中間計算期間末 2021年7月26日現在 | ||
| 1. | 期首元本額 | 218,120,210円 | 286,858,490円 | |
| 期中追加設定元本額 | 303,606,826円 | 142,222,647円 | ||
| 期中一部解約元本額 | 234,868,546円 | 48,592,158円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 286,858,490口 | 380,488,979口 | |
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第2期 2021年1月26日現在 | 第3期中間計算期間末 2021年7月26日現在 | |
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第2期 2021年1月26日現在 | 第3期中間計算期間末 2021年7月26日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.4946円 | 1.5224円 |
| (1万口当たり純資産額) | (14,946円) | (15,224円) |
(参考)
当ファンドは、「Oneジャパンオープン(FOFs用)(適格機関投資家限定)」投資信託証券、「One日本バリュー株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」投資信託証券、「One日本成長株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」投資信託証券及び「ブランドエクイティ マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
ブランドエクイティ マザーファンド
貸借対照表
| (単位:円) | |
| 2021年7月26日現在 | |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 629,390,577 |
| 株式 | 7,626,984,000 |
| 未収配当金 | 11,644,500 |
| 前払金 | 17,308,000 |
| 差入委託証拠金 | 23,715,000 |
| 流動資産合計 | 8,309,042,077 |
| 資産合計 | 8,309,042,077 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 11,428,230 |
| 流動負債合計 | 11,428,230 |
| 負債合計 | 11,428,230 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 2,644,582,169 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 5,653,031,678 |
| 元本等合計 | 8,297,613,847 |
| 純資産合計 | 8,297,613,847 |
| 負債純資産合計 | 8,309,042,077 |
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 自 2021年1月27日 至 2021年7月26日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 |
| 2. | デリバティブ等の評価基準及び評価方法 | 先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。 |
| 3. | 収益及び費用の計上基準 | 受取配当金 原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 2021年7月26日現在 | ||
| 1. | 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額 | 2,745,406,076円 | |
| 同期中追加設定元本額 | 44,129,256円 | ||
| 同期中一部解約元本額 | 144,953,163円 | ||
| 元本の内訳 | |||
| ファンド名 | |||
| ブランドエクイティ | 2,551,817,166円 | ||
| 国内株式アクティブファンドセレクション(ラップ専用) | 92,765,003円 | ||
| 計 | 2,644,582,169円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 2,644,582,169口 | |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 2021年7月26日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連
| 種類 | 2021年7月26日現在 | |||
| 契約額等(円) | 時価(円) | 評価損益(円) | ||
| うち 1年超 | ||||
| 市場取引 | ||||
| 先物取引 | ||||
| 買建 | 608,633,000 | - | 597,215,000 | △11,418,000 |
| 合計 | 608,633,000 | - | 597,215,000 | △11,418,000 |
(注)時価の算定方法
株価指数先物取引
1. 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2. 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 2021年7月26日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 3.1376円 |
| (1万口当たり純資産額) | (31,376円) |
Oneジャパンオープン(FOFs用)(適格機関投資家限定)
「Oneジャパンオープン(FOFs用)(適格機関投資家限定)」は、「国内株式アクティブファンドセレクション(ラップ専用)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、直近の監査済み財務諸表であります。
(1)貸借対照表
| (単位:円) | ||
| 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| コール・ローン | 30,782 | 280,198 |
| 親投資信託受益証券 | 9,817,560 | 87,744,291 |
| 未収入金 | - | 630,000 |
| 流動資産合計 | 9,848,342 | 88,654,489 |
| 資産合計 | 9,848,342 | 88,654,489 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払解約金 | - | 629,999 |
| 未払受託者報酬 | 389 | 8,499 |
| 未払委託者報酬 | 393 | 8,581 |
| その他未払費用 | - | 183 |
| 流動負債合計 | 782 | 647,262 |
| 負債合計 | 782 | 647,262 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 8,790,628 | 54,877,124 |
| 剰余金 | ||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 1,056,932 | 33,130,103 |
| (分配準備積立金) | 364,557 | 23,628,208 |
| 元本等合計 | 9,847,560 | 88,007,227 |
| 純資産合計 | 9,847,560 | 88,007,227 |
| 負債純資産合計 | 9,848,342 | 88,654,489 |
(2)損益及び剰余金計算書
| (単位:円) | ||
| 第1期 自 平成31年1月21日 至 令和1年10月15日 | 第2期 自 令和1年10月16日 至 令和2年10月15日 | |
| 営業収益 | ||
| 有価証券売買等損益 | 365,560 | 27,146,731 |
| 営業収益合計 | 365,560 | 27,146,731 |
| 営業費用 | ||
| 支払利息 | - | 33 |
| 受託者報酬 | 520 | 13,291 |
| 委託者報酬 | 483 | 13,459 |
| その他費用 | - | 296 |
| 営業費用合計 | 1,003 | 27,079 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 364,557 | 27,119,652 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 364,557 | 27,119,652 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 364,557 | 27,119,652 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | - | 3,705,182 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | - | 1,056,932 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 692,375 | 12,682,473 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | - | - |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 692,375 | 12,682,473 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | 4,023,772 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | 4,023,772 |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | - |
| 分配金 | - | - |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 1,056,932 | 33,130,103 |
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 第2期 自 令和1年10月16日 至 令和2年10月15日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 | ||
| 1. | 期首元本額 | 498,000円 | 8,790,628円 | |
| 期中追加設定元本額 | 8,292,628円 | 72,557,536円 | ||
| 期中一部解約元本額 | -円 | 26,471,040円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 8,790,628口 | 54,877,124口 | |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 項目 | 第1期 自 平成31年1月21日 至 令和1年10月15日 | 第2期 自 令和1年10月16日 至 令和2年10月15日 | ||
| 1. | 分配金の計算過程 | 計算期間末における費用控除後の配当等収益(47,400円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(317,157円)、信託約款に規定される収益調整金(692,375円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は1,056,932円(1万口当たり1,202.33円)でありますが、分配を行っておりません。 | 計算期間末における費用控除後の配当等収益(777,504円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(22,636,966円)、信託約款に規定される収益調整金(9,501,895円)及び分配準備積立金(213,738円)より分配対象収益は33,130,103円(1万口当たり6,037.14円)でありますが、分配を行っておりません。 | |
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
| 項目 | 第1期 自 平成31年1月21日 至 令和1年10月15日 | 第2期 自 令和1年10月16日 至 令和2年10月15日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2. | 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。 | 同左 |
2.金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 |
| 当期の 損益に含まれた 評価差額(円) | 当期の 損益に含まれた 評価差額(円) | |
| 親投資信託受益証券 | 365,560 | 23,359,161 |
| 合計 | 365,560 | 23,359,161 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.1202円 | 1.6037円 |
| (1万口当たり純資産額) | (11,202円) | (16,037円) |
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| 令和2年10月15日現在 | ||||
| 種類 | 銘柄 | 券面総額 (円) | 評価額 (円) | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | 新光ジャパン マザーファンド | 14,735,795 | 87,744,291 | |
| 親投資信託受益証券 合計 | 14,735,795 | 87,744,291 | ||
| 合計 | 87,744,291 | |||
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
One日本バリュー株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)
「One日本バリュー株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」は、「国内株式アクティブファンドセレクション(ラップ専用)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、直近の監査済み財務諸表であります。
(1)貸借対照表
| (単位:円) | ||
| 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| コール・ローン | 237,653 | 278,851 |
| 親投資信託受益証券 | 79,502,790 | 84,404,422 |
| 流動資産合計 | 79,740,443 | 84,683,273 |
| 資産合計 | 79,740,443 | 84,683,273 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払受託者報酬 | 3,274 | 8,373 |
| 未払委託者報酬 | 3,266 | 8,456 |
| その他未払費用 | 89 | 183 |
| 流動負債合計 | 6,629 | 17,012 |
| 負債合計 | 6,629 | 17,012 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 79,273,082 | 86,272,682 |
| 剰余金 | ||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 460,732 | △1,606,421 |
| (分配準備積立金) | 2,996,814 | 3,036,736 |
| 元本等合計 | 79,733,814 | 84,666,261 |
| 純資産合計 | 79,733,814 | 84,666,261 |
| 負債純資産合計 | 79,740,443 | 84,683,273 |
(2)損益及び剰余金計算書
| (単位:円) | ||
| 第1期 自 平成31年1月21日 至 令和1年10月15日 | 第2期 自 令和1年10月16日 至 令和2年10月15日 | |
| 営業収益 | ||
| 有価証券売買等損益 | 3,005,790 | 3,651,632 |
| 営業収益合計 | 3,005,790 | 3,651,632 |
| 営業費用 | ||
| 支払利息 | 56 | 144 |
| 受託者報酬 | 4,428 | 14,271 |
| 委託者報酬 | 4,393 | 14,446 |
| その他費用 | 99 | 324 |
| 営業費用合計 | 8,976 | 29,185 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 2,996,814 | 3,622,447 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 2,996,814 | 3,622,447 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 2,996,814 | 3,622,447 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | - | 1,951,270 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | - | 460,732 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | - | 439,051 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | - | 439,051 |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | - | - |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 2,536,082 | 4,177,381 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | - |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 2,536,082 | 4,177,381 |
| 分配金 | - | - |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 460,732 | △1,606,421 |
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 第2期 自 令和1年10月16日 至 令和2年10月15日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 | ||
| 1. | 期首元本額 | 3,984,000円 | 79,273,082円 | |
| 期中追加設定元本額 | 75,289,082円 | 80,297,382円 | ||
| 期中一部解約元本額 | -円 | 73,297,782円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 79,273,082口 | 86,272,682口 | |
| 3. | 元本の欠損 | - | 純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,606,421円であります。 | |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 項目 | 第1期 自 平成31年1月21日 至 令和1年10月15日 | 第2期 自 令和1年10月16日 至 令和2年10月15日 | ||
| 1. | 分配金の計算過程 | 計算期間末における費用控除後の配当等収益(1,044,352円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(1,952,462円)、信託約款に規定される収益調整金(115,932円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は3,112,746円(1万口当たり392.66円)でありますが、分配を行っておりません。 | 計算期間末における費用控除後の配当等収益(2,117,140円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(0円)、信託約款に規定される収益調整金(2,831,408円)及び分配準備積立金(919,596円)より分配対象収益は5,868,144円(1万口当たり680.18円)でありますが、分配を行っておりません。 | |
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
| 項目 | 第1期 自 平成31年1月21日 至 令和1年10月15日 | 第2期 自 令和1年10月16日 至 令和2年10月15日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2. | 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。 | 同左 |
2.金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 |
| 当期の 損益に含まれた 評価差額(円) | 当期の 損益に含まれた 評価差額(円) | |
| 親投資信託受益証券 | 3,005,790 | 1,634,265 |
| 合計 | 3,005,790 | 1,634,265 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0058円 | 0.9814円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,058円) | (9,814円) |
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| 令和2年10月15日現在 | ||||
| 種類 | 銘柄 | 券面総額 (円) | 評価額 (円) | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | MHAM日本バリュー株マザーファンド | 29,225,908 | 84,404,422 | |
| 親投資信託受益証券 合計 | 29,225,908 | 84,404,422 | ||
| 合計 | 84,404,422 | |||
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
One日本成長株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)
「One日本成長株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)」は、「国内株式アクティブファンドセレクション(ラップ専用)」が投資対象とする国内投資信託であります。
以下は、直近の監査済み財務諸表であります。
(1)貸借対照表
| (単位:円) | ||
| 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 | |
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| コール・ローン | 93,013 | 447,238 |
| 親投資信託受益証券 | 9,836,605 | 43,322,156 |
| 未収入金 | - | 670,000 |
| 流動資産合計 | 9,929,618 | 44,439,394 |
| 資産合計 | 9,929,618 | 44,439,394 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 未払解約金 | - | 670,000 |
| 未払受託者報酬 | 390 | 4,195 |
| 未払委託者報酬 | 397 | 4,294 |
| 流動負債合計 | 787 | 678,489 |
| 負債合計 | 787 | 678,489 |
| 純資産の部 | ||
| 元本等 | ||
| 元本 | 9,027,184 | 32,418,950 |
| 剰余金 | ||
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 901,647 | 11,341,955 |
| (分配準備積立金) | 275,829 | 8,705,364 |
| 元本等合計 | 9,928,831 | 43,760,905 |
| 純資産合計 | 9,928,831 | 43,760,905 |
| 負債純資産合計 | 9,929,618 | 44,439,394 |
(2)損益及び剰余金計算書
| (単位:円) | ||
| 第1期 自 平成31年1月21日 至 令和1年10月15日 | 第2期 自 令和1年10月16日 至 令和2年10月15日 | |
| 営業収益 | ||
| 有価証券売買等損益 | 276,840 | 9,975,551 |
| 営業収益合計 | 276,840 | 9,975,551 |
| 営業費用 | ||
| 支払利息 | 3 | 28 |
| 受託者報酬 | 520 | 6,628 |
| 委託者報酬 | 488 | 6,824 |
| 営業費用合計 | 1,011 | 13,480 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 275,829 | 9,962,071 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 275,829 | 9,962,071 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 275,829 | 9,962,071 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | - | 1,415,422 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | - | 901,647 |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 625,818 | 3,269,118 |
| 当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | - | - |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 625,818 | 3,269,118 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | 1,375,459 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | 1,375,459 |
| 当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | - | - |
| 分配金 | - | - |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 901,647 | 11,341,955 |
(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 項目 | 第2期 自 令和1年10月16日 至 令和2年10月15日 | |
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 項目 | 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 | ||
| 1. | 期首元本額 | 498,000円 | 9,027,184円 | |
| 期中追加設定元本額 | 8,529,184円 | 38,700,886円 | ||
| 期中一部解約元本額 | -円 | 15,309,120円 | ||
| 2. | 受益権の総数 | 9,027,184口 | 32,418,950口 | |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 項目 | 第1期 自 平成31年1月21日 至 令和1年10月15日 | 第2期 自 令和1年10月16日 至 令和2年10月15日 | ||
| 1. | 分配金の計算過程 | 計算期間末における費用控除後の配当等収益(27,920円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(247,909円)、信託約款に規定される収益調整金(625,818円)及び分配準備積立金(0円)より分配対象収益は901,647円(1万口当たり998.81円)でありますが、分配を行っておりません。 | 計算期間末における費用控除後の配当等収益(259,521円)、費用控除後、繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益(8,287,128円)、信託約款に規定される収益調整金(2,636,591円)及び分配準備積立金(158,715円)より分配対象収益は11,341,955円(1万口当たり3,498.55円)でありますが、分配を行っておりません。 | |
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
| 項目 | 第1期 自 平成31年1月21日 至 令和1年10月15日 | 第2期 自 令和1年10月16日 至 令和2年10月15日 | |
| 1. | 金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 同左 |
| 2. | 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、及び流動性リスクを有しております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品に係るリスク管理体制 | 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管理を行います。リスク管理に関する委員会等はこれらの運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理を行います。 | 同左 |
2.金融商品の時価等に関する事項
| 項目 | 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 | |
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及びその差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 同左 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 同左 |
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 同左 |
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
| 種類 | 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 |
| 当期の 損益に含まれた 評価差額(円) | 当期の 損益に含まれた 評価差額(円) | |
| 親投資信託受益証券 | 276,614 | 8,519,569 |
| 合計 | 276,614 | 8,519,569 |
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)
| 第1期 令和1年10月15日現在 | 第2期 令和2年10月15日現在 | |
| 1口当たり純資産額 | 1.0999円 | 1.3499円 |
| (1万口当たり純資産額) | (10,999円) | (13,499円) |
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券
| 令和2年10月15日現在 | ||||
| 種類 | 銘柄 | 券面総額 (円) | 評価額 (円) | 備考 |
| 親投資信託受益証券 | MHAM日本成長株マザーファンド | 9,471,394 | 43,322,156 | |
| 親投資信託受益証券 合計 | 9,471,394 | 43,322,156 | ||
| 合計 | 43,322,156 | |||
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
