純資産

有報情報

#1 その他の手数料等（連結）

(4)【その他の手数料等】
イ 信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、原則として、計算期間を通じて毎日、純資産総額に年0.01045%(税抜き0.0095%)以内の率を乗じて得た金額が信託財産の費用として計上され、各特定期末(毎年4月、10月に属する計算期末)または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。監査費用は、将来、監査法人との契約等により変更となることがあります。
ロ 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立て替えた立替金の利息は、信託財産中から支弁します。

2021/07/26 9:11

#2 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2021年5月31日現在、委託会社が運用を行っている投資信託(親投資信託は除きます)は、以下の通りです。

	本 数(本)	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	720	9,024,013
単位型株式投資信託	112	630,515
追加型公社債投資信託	1	30,509
単位型公社債投資信託	192	455,669
合 計	1,025	10,140,707

e border="0" style="margin-left:29.95pt;border-collapse:collapse">本 数(本)純資産総額(百万円)追加型株式投資信託7209,024,013単位型株式投資信託112630,515追加型公社債投資信託130,509単位型公社債投資信託192455,669合 計1,02510,140,707

2021/07/26 9:11

#3 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】

	ファンド	純資産総額に年1.0175%(税抜き0.925%)の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計上され、ファンドの基準価額に反映されます。また、信託報酬は、各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。信託報酬の実質的配分は以下の通りです。<信託報酬の配分(税抜き)>
		支払先	料率	役務の内容
		委託会社	年0.45%	ファンドの運用およびそれに伴う調査、受託会社への指図、基準価額の算出、法定書面等の作成等の対価
		販売会社	年0.45%	交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
		受託会社	年0.025%	ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図の実行等の対価
		※上記の配分には別途消費税等相当額がかかります。
	投資対象とする投資信託	年0.18%程度*
実質的な負担		ファンドの純資産総額に対して年1.1975%(税抜き1.105%)程度*

e border="0" style="width:439.5pt;margin-left:40.0pt;border-collapse:collapse">ファンド純資産総額に年1.0175%(税抜き0.925%)の率を乗じて得た金額が、毎日信託財産の費用として計上され、ファンドの基準価額に反映されます。また、信託報酬は、各計算期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。
信託報酬の実質的配分は以下の通りです。

2021/07/26 9:11

#4 投資制限（連結）

(イ)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができます。なお、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認められたときは、担保の提供の指図を行うものとします。
(ロ)前項の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。
(ハ)信託財産の一部解約等の事由により、前項の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入れた公社債の一部を返還するための指図をするものとします。

2021/07/26 9:11

#5 投資有価証券の主要銘柄-001

イ.主要銘柄の明細
e border="1" style="border-collapse:collapse;border:none">銘柄名種類株数、口数簿価単価(円)評価単価(円)利率(%)投資国･地域業種又は額面金額簿価(円)時価(円)償還期限比率1Japan Stock 225 Fund USD Class投資信託受益証券6,095,031,0120.95270.9898-97.99%ケイマン諸島-5,806,736,0466,032,861,695-2キャッシュ・マネジメント・マザーファンド親投資信託受益証券49,2371.01531.0154-0.00%日本-49,99549,995-(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率

2021/07/26 9:11

#6 投資有価証券の主要銘柄-002

イ.主要銘柄の明細
e border="1" style="border-collapse:collapse;border:none">銘柄名種類株数、口数簿価単価(円)評価単価(円)利率(%)投資国･地域業種又は額面金額簿価(円)時価(円)償還期限比率1Japan Stock 225 Fund BRL Class投資信託受益証券189,149,1870.54180.5731-97.96%ケイマン諸島-102,483,505108,401,399-2キャッシュ・マネジメント・マザーファンド親投資信託受益証券393,8951.01531.0154-0.36%日本-399,960399,960-(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率

2021/07/26 9:11

#7 投資有価証券の主要銘柄-003

イ.主要銘柄の明細
e border="1" style="border-collapse:collapse;border:none">銘柄名種類株数、口数簿価単価(円)評価単価(円)利率(%)投資国･地域業種又は額面金額簿価(円)時価(円)償還期限比率1Japan Stock 225 Fund AUD Class投資信託受益証券244,497,8780.96891.0018-98.01%ケイマン諸島-236,897,842244,937,974-2キャッシュ・マネジメント・マザーファンド親投資信託受益証券147,7111.01531.0154-0.06%日本-149,985149,985-(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率

2021/07/26 9:11

#8 投資有価証券の主要銘柄-004

イ.主要銘柄の明細
e border="1" style="border-collapse:collapse;border:none">銘柄名種類株数、口数簿価単価(円)評価単価(円)利率(%)投資国･地域業種又は額面金額簿価(円)時価(円)償還期限比率1Japan Stock 225 Fund RCB Class投資信託受益証券272,195,5200.84740.8876-98.40%ケイマン諸島-230,658,484241,600,743-2キャッシュ・マネジメント・マザーファンド親投資信託受益証券49,2371.01531.0154-0.02%日本-49,99549,995-(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ.投資有価証券の種類別投資比率

2021/07/26 9:11

#9 投資状況-001

(2021年5月末現在)

投資資産の種類	国・地域名	時価合計(円)	投資比率
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		123,943,674	2.01%
純資産総額		6,156,855,364	100.00%

e border="1" style="margin-left:21.25pt;border-collapse:collapse;border:none">投資資産の種類国・地域名時価合計(円)投資比率親投資信託受益証券
(キャッシュ・マネジメント・マザーファンド)日本49,9950.00%投資信託受益証券ケイマン諸島6,032,861,69597.99%コール・ローン、その他の資産(負債控除後)123,943,6742.01%純資産総額6,156,855,364100.00%(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

2021/07/26 9:11

#10 投資状況-002

(2021年5月末現在)

投資資産の種類	国・地域名	時価合計(円)	投資比率
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		1,863,016	1.68%
純資産総額		110,664,375	100.00%

e border="1" style="margin-left:21.25pt;border-collapse:collapse;border:none">投資資産の種類国・地域名時価合計(円)投資比率親投資信託受益証券
(キャッシュ・マネジメント・マザーファンド)日本399,9600.36%投資信託受益証券ケイマン諸島108,401,39997.96%コール・ローン、その他の資産(負債控除後)1,863,0161.68%純資産総額110,664,375100.00%(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

2021/07/26 9:11

#11 投資状況-003

(2021年5月末現在)

投資資産の種類	国・地域名	時価合計(円)	投資比率
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		4,818,070	1.93%
純資産総額		249,906,029	100.00%

e border="1" style="margin-left:21.25pt;border-collapse:collapse;border:none">投資資産の種類国・地域名時価合計(円)投資比率親投資信託受益証券
(キャッシュ・マネジメント・マザーファンド)日本149,9850.06%投資信託受益証券ケイマン諸島244,937,97498.01%コール・ローン、その他の資産(負債控除後)4,818,0701.93%純資産総額249,906,029100.00%(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

2021/07/26 9:11

#12 投資状況-004

(2021年5月末現在)

投資資産の種類	国・地域名	時価合計(円)	投資比率
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		3,873,080	1.58%
純資産総額		245,523,818	100.00%

e border="1" style="margin-left:21.25pt;border-collapse:collapse;border:none">投資資産の種類国・地域名時価合計(円)投資比率親投資信託受益証券
(キャッシュ・マネジメント・マザーファンド)日本49,9950.02%投資信託受益証券ケイマン諸島241,600,74398.40%コール・ローン、その他の資産(負債控除後)3,873,0801.58%純資産総額245,523,818100.00%(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

2021/07/26 9:11

#13 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

項目の当期変動
額(純額)当期変動額合計--81,927,00081,927,000---△1,890,788当期末残高2,000,0008,628,98481,927,00090,555,984284,24560,0001,476,95919,364,265

	株主資本		評価・換算差額等		純資産合計
	利益剰余金	株主資本合計	その他有価証券評価差額金	評価・換算差額等合計
	利益剰余金合計
当期首残高	23,076,258	33,705,242	594,061	594,061	34,299,304
当期変動額
剰余金の配当	△2,469,600	△2,469,600			△2,469,600
当期純利益	578,811	578,811			578,811
合併による増加		81,927,000			81,927,000
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)			△216,206	△216,206	△216,206
当期変動額合計	△1,890,788	80,036,211	△216,206	△216,206	79,820,005
当期末残高	21,185,470	113,741,454	377,855	377,855	114,119,309

e border="0" style="width:490.45pt;margin-left:1.4pt;border-collapse:collapse">株主資本評価・換算差額等純資産合計利益剰余金株主資本合計その他有価証券
評価差額金評価・換算

2021/07/26 9:11

#14 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

決算日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない株式等

2021/07/26 9:11

#15 注記表（連結）

(1口当たり情報)

前期2020年10月26日現在	当期2021年4月26日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
1.1970円	1.4538円

e border="1" style="margin-left:6.25pt;border-collapse:collapse;border:none">前期
2020年10月26日現在当期

2021/07/26 9:11

#16 純資産の推移-001

①【純資産の推移】

	純資産総額(百万円)		1口当りの純資産額(円)
	(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)

e border="1" style="margin-left:21.0pt;border-collapse:collapse;border:none">純資産総額(百万円)1口当りの純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)設定時

2021/07/26 9:11

#17 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】
(2021年5月末現在)

2021/07/26 9:11

#18 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】
e border="0" style="width:493.3pt;margin-left:4.95pt;border-collapse:collapse">(単位:千円)前事業年度当事業年度(2020年3月31日)(2021年3月31日)資産の部流動資産現金及び預金33,264,54533,048,142顧客分別金信託300,021300,036前払費用515,226449,748未収入金602,605132,419未収委託者報酬8,404,8809,936,096未収運用受託報酬2,199,7852,247,156未収投資助言報酬299,826398,108未収収益37,70239,975その他の流動資産40,1196,981流動資産合計45,664,71246,558,665固定資産有形固定資産※1建物101,6091,509,450器具備品783,224870,855土地710710リース資産96813,483建設仮勘定66,498-有形固定資産合計953,0102,394,500無形固定資産ソフトウェア909,1331,347,889ソフトウェア仮勘定508,7331,029,033のれん34,397,8243,654,491顧客関連資産17,785,16615,671,890電話加入権12,73912,727商標権5448無形固定資産合計53,613,65121,716,080投資その他の資産投資有価証券19,436,48022,866,282関係会社株式11,246,39811,246,398長期差入保証金2,523,6371,409,091長期前払費用113,852116,117会員権90,47990,479貸倒引当金△20,750△20,750投資その他の資産合計33,390,09835,707,619固定資産合計87,956,76059,818,200資産合計133,621,473106,376,866

				(単位:千円)
純資産の部
	株主資本

e border="0" style="width:493.3pt;margin-left:4.95pt;border-collapse:collapse">(単位:千円)前事業年度当事業年度(2020年3月31日)(2021年3月31日)負債の部流動負債リース債務1,0645,153顧客からの預り金14,28520,077その他の預り金146,200169,380未払金未払収益分配金1,6291,646未払償還金131,33843,523未払手数料3,776,8734,480,697その他未払金502,211270,290未払費用3,935,5825,940,121未払消費税等305,513235,647未払法人税等489,151762,648賞与引当金1,716,3211,516,622その他の流動負債30,9519,710流動負債合計11,051,12513,455,519固定負債リース債務-9,678繰延税金負債2,963,5382,566,958退職給付引当金5,299,8145,258,448賞与引当金14,767-その他の固定負債172,91840,950固定負債合計8,451,0387,876,035負債合計19,502,16421,331,554純資産の部株主資本資本金2,000,0002,000,000資本剰余金資本準備金8,628,9848,628,984その他資本剰余金81,927,00081,927,000資本剰余金合計90,555,98490,555,984利益剰余金利益準備金284,245284,245その他利益剰余金配当準備積立金60,00060,000別途積立金1,476,9591,476,959繰越利益剰余金19,364,265△10,281,242利益剰余金合計21,185,470△8,460,037株主資本計113,741,45484,095,946評価・換算差額等その他有価証券評価差額金377,855949,365評価・換算差額等合計377,855949,365純資産合計114,119,30985,045,311負債・純資産合計133,621,473106,376,866

2021/07/26 9:11

#19 資産の評価（連結）

イ 基準価額の算出方法
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。(基準価額は、便宜上1万口単位で表示される場合があります。)
<主要投資対象の評価方法>

有価証券等	評価方法
投資信託証券(外国籍)	原則として、基準価額計算日に知り得る直近の純資産額(上場されている場合は、その主たる取引所における最終相場)で評価します。

e border="1" style="margin-left:48.2pt;border-collapse:collapse;border:none">有価証券等評価方法投資信託証券

2021/07/26 9:11

#20 附属明細表（連結）

e border="0" style="margin-left:10.5pt;border-collapse:collapse">キャッシュ・マネジメント・マザーファンド(1)貸借対照表

区分		2020年10月26日現在	2021年4月26日現在
		金額(円)	金額(円)
負債合計		5,892,237	5,089,680
純資産の部
元本等

e border="1" style="margin-left:6.25pt;border-collapse:collapse;border:none">区分2020年10月26日現在2021年4月26日現在金額(円)金額(円)資産の部流動資産コール・ローン808,291,0281,297,560,063地方債証券200,429,600100,090,700特殊債券2,719,451,2802,553,359,567社債券800,550,300701,730,700未収利息5,686,3083,414,320前払費用528,491800,619流動資産合計4,534,937,0074,656,955,969資産合計4,534,937,0074,656,955,969負債の部流動負債未払解約金5,892,2375,089,680流動負債合計5,892,2375,089,680負債合計5,892,2375,089,680純資産の部元本等元本4,458,421,2634,580,916,131剰余金剰余金又は欠損金(△)70,623,50770,950,158元本等合計4,529,044,7704,651,866,289純資産合計4,529,044,7704,651,866,289負債純資産合計4,534,937,0074,656,955,969(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2021/07/26 9:11

#21 （参考）マザーファンド、運用状況（連結）

(2021年5月末現在)

投資資産の種類	国・地域名	時価合計(円)	投資比率
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		2,456,606,953	41.11%
純資産総額		5,975,088,597	100.00%

e border="1" style="margin-left:21.25pt;border-collapse:collapse;border:none">投資資産の種類国・地域名時価合計(円)投資比率特殊債券日本2,516,289,84442.11%社債券日本1,002,191,80016.77%コール・ローン、その他の資産(負債控除後)2,456,606,95341.11%純資産総額5,975,088,597100.00%(注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(2) 投資資産

2021/07/26 9:11