半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成30年7月26日-平成31年7月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当中間計算期間 自 平成30年7月26日 至 平成31年1月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 平成30年7月25日現在	当中間計算期間末 平成31年1月25日現在
1.元本状況
期首元本額	541,701,928円	384,102,358円
期中追加設定元本額	16,050,261円	19,603,977円
期中一部解約元本額	173,649,831円	29,766,628円
2.受益権の総数	384,102,358口	373,939,707口
3.元本の欠損
	5,008,019円	66,554,308円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
前中間計算期間(自 平成29年7月26日 至 平成30年1月25日)
該当事項はありません。
当中間計算期間(自 平成30年7月26日 至 平成31年1月25日)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	当中間計算期間末 平成31年1月25日現在
1.金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(株式関連)

区分	種類	前計算期間末 平成30年7月25日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX	88,760,664	-	87,700,000	△1,060,664
合計		-	-	87,700,000	△1,060,664

区分	種類	当中間計算期間末 平成31年1月25日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX	62,941,744	-	62,640,000	△301,744
合計		-	-	62,640,000	△301,744

(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(1口当たり情報)

前計算期間末 平成30年7月25日現在	当中間計算期間末 平成31年1月25日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
0.9870円	0.8220円
「1口=1円(10,000口=9,870円)」	「1口=1円(10,000口=8,220円)」

<参考>当ファンドは、「大和住銀ジャパン・スペシャル・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

大和住銀ジャパン・スペシャル・マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		平成30年7月25日現在	平成31年1月25日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		291,444,543	680,893,926
コール・ローン		717,795,285	958,688,351
株式		46,224,919,550	61,267,502,620
派生商品評価勘定		139,051	1,306,749
未収入金		1,138,052,732	1,517,989,378
未収配当金		47,256,100	71,628,100
前払金		11,410,000	28,810,000
差入委託証拠金		27,000,000	54,450,000
流動資産合計		48,458,017,261	64,581,269,124
資産合計		48,458,017,261	64,581,269,124
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		8,817,404	15,752,517
未払金		1,117,090,599	1,646,189,355
その他未払費用		543	24,839
流動負債合計		1,125,908,546	1,661,966,711
負債合計		1,125,908,546	1,661,966,711
純資産の部
元本等
元本		12,473,404,988	18,741,549,754
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		34,858,703,727	44,177,752,659
元本等合計		47,332,108,715	62,919,302,413
純資産合計		47,332,108,715	62,919,302,413
負債純資産合計		48,458,017,261	64,581,269,124

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	自 平成30年7月26日 至 平成31年1月25日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等の提示する気配相場に基づいて評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成30年7月25日現在	平成31年1月25日現在
1.元本状況
開示対象ファンドの計算期間の期首における当該親投資信託の元本額	10,122,445,739円	12,473,404,988円
期中追加設定元本額	2,828,285,460円	6,298,117,778円
期中一部解約元本額	477,326,211円	29,973,012円
元本の内訳
大和住銀ジャパン・スペシャル ニュートラル・コース(ヘッジあり)	237,463,046円	237,445,543円
大和住銀ジャパン・スペシャル マーケット・コース(ヘッジなし)	134,578,660円	143,392,515円
フレキシブル日本株ファンド	76,272,115円	70,034,262円
大和住銀/FOFs用日本株MN(適格機関投資家限定)	10,433,951,550円	12,056,388,685円
大和住銀FoF用ジャパン・マーケット・ニュートラル(適格機関投資家限定)	1,591,139,617円	6,234,288,749円
合計	12,473,404,988円	18,741,549,754円
2.受益権の総数	12,473,404,988口	18,741,549,754口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成31年1月25日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(株式関連)

区分	種類	平成30年7月25日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX	1,043,538,353	-	1,034,860,000	△8,678,353
合計		-	-	1,034,860,000	△8,678,353

区分	種類	平成31年1月25日現在
		契約額等※1 (円)		時価(円)	評価損益※2(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引
	株価指数先物取引
	買建
	TOPIX	1,534,995,000	-	1,550,340,000	15,345,000
合計		-	-	1,550,340,000	15,345,000

※1契約額等は、「大和住銀ジャパン・スペシャル・マザーファンド」の決算に伴う洗い替えを含みます。
※2評価損益は、「大和住銀ジャパン・スペシャル・マザーファンド」の計算期間の期首日から開示対象ファンドの中間計算期間末日までの期間に対応するものです。
(注)時価の算定方法
1)先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2)期末の評価においては、取引所の発表する計算日の清算値段等を用いております。
(1口当たり情報)

平成30年7月25日現在	平成31年1月25日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
3.7946円	3.3572円
「1口=1円(10,000口=37,946円)」	「1口=1円(10,000口=33,572円)」