有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年6月16日-令和2年12月14日)

【提出】: 2021/03/09 9:03
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年 6月16日から2020年12月14日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年 6月15日現在				当期 2020年12月14日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			191,102,404口				191,425,070口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	5,333,538円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9721円			1口当たり純資産額	1.0259円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,721円)			(10,000口当たり純資産額)	(10,259円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2019年12月14日至 2020年 6月15日				当期自 2020年 6月16日至 2020年12月14日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である中国人民元建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 127,851円				当ファンドの主要投資対象である中国人民元建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 129,791円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2019年12月14日から2020年 1月14日まで				2020年 6月16日から2020年 7月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	680,634円		費用控除後の配当等収益額	A	641,545円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,521円		収益調整金額	C	6,185円
	分配準備積立金額	D	1,565,423円		分配準備積立金額	D	2,719,187円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,247,578円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,366,917円
	当ファンドの期末残存口数	F	191,083,800口		当ファンドの期末残存口数	F	191,082,654口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	117円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	176円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,167円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,165円
	2020年 1月15日から2020年 2月13日まで				2020年 7月14日から2020年 8月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	558,867円		費用控除後の配当等収益額	A	643,596円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,553円		収益調整金額	C	6,241円
	分配準備積立金額	D	1,863,890円		分配準備積立金額	D	2,978,549円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,424,310円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,628,386円
	当ファンドの期末残存口数	F	191,087,027口		当ファンドの期末残存口数	F	191,084,622口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	126円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	189円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,174円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,169円
	2020年 2月14日から2020年 3月13日まで				2020年 8月14日から2020年 9月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	472,967円		費用控除後の配当等収益額	A	623,693円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,653円		収益調整金額	C	6,437円
	分配準備積立金額	D	2,040,488円		分配準備積立金額	D	3,239,971円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,515,108円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,870,101円
	当ファンドの期末残存口数	F	191,086,194口		当ファンドの期末残存口数	F	191,095,615口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	131円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	202円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,172円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,191円
	2020年 3月14日から2020年 4月13日まで				2020年 9月15日から2020年10月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	666,163円		費用控除後の配当等収益額	A	631,470円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	5,804円		収益調整金額	C	8,546円
	分配準備積立金額	D	2,131,283円		分配準備積立金額	D	3,481,465円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,803,250円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,121,481円
	当ファンドの期末残存口数	F	191,396,898口		当ファンドの期末残存口数	F	191,203,662口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	146円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	215円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,793円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,407円
	2020年 4月14日から2020年 5月13日まで				2020年10月14日から2020年11月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	472,575円		費用控除後の配当等収益額	A	627,694円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	547,650円
	収益調整金額	C	5,896円		収益調整金額	C	10,324円
	分配準備積立金額	D	2,414,653円		分配準備積立金額	D	3,730,494円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,893,124円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,916,162円
	当ファンドの期末残存口数	F	191,403,662口		当ファンドの期末残存口数	F	191,289,835口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	151円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	256円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,807円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,579円
	2020年 5月14日から2020年 6月15日まで				2020年11月14日から2020年12月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	600,871円		費用控除後の配当等収益額	A	540,417円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	280,607円
	収益調整金額	C	6,081円		収益調整金額	C	14,079円
	分配準備積立金額	D	2,500,880円		分配準備積立金額	D	4,522,921円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,107,832円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,358,024円
	当ファンドの期末残存口数	F	191,102,404口		当ファンドの期末残存口数	F	191,425,070口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	162円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	279円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,204円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,850円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2019年12月14日至 2020年 6月15日	当期自 2020年 6月16日至 2020年12月14日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年 6月15日現在	当期 2020年12月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2019年12月14日至 2020年 6月15日	当期自 2020年 6月16日至 2020年12月14日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2019年12月14日至 2020年 6月15日		当期自 2020年 6月16日至 2020年12月14日
期首元本額	191,059,416円	期首元本額	191,102,404円
期中追加設定元本額	369,092円	期中追加設定元本額	369,489円
期中一部解約元本額	326,104円	期中一部解約元本額	46,823円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2019年12月14日至 2020年 6月15日	当期自 2020年 6月16日至 2020年12月14日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	1,400,110	266,222
親投資信託受益証券	△346,393	208,049
合計	1,053,717	474,271

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(令和2年6月16日-令和2年12月14日)

開示資料

決算