有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年12月15日-令和3年6月14日)

【提出】: 2021/09/09 9:01
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2020年12月15日から2021年 6月14日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2020年12月14日現在				当期 2021年 6月14日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			191,425,070口				196,884,505口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0259円			1口当たり純資産額	1.1007円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,259円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,007円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年 6月16日至 2020年12月14日				当期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である中国人民元建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 129,791円				当ファンドの主要投資対象である中国人民元建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 131,365円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2020年 6月16日から2020年 7月13日まで				2020年12月15日から2021年 1月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	641,545円		費用控除後の配当等収益額	A	639,348円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,687,213円
	収益調整金額	C	6,185円		収益調整金額	C	18,870円
	分配準備積立金額	D	2,719,187円		分配準備積立金額	D	4,961,009円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,366,917円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,306,440円
	当ファンドの期末残存口数	F	191,082,654口		当ファンドの期末残存口数	F	191,602,146口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	176円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	381円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,165円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	383,204円
	2020年 7月14日から2020年 8月13日まで				2021年 1月14日から2021年 2月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	643,596円		費用控除後の配当等収益額	A	657,800円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,243,851円
	収益調整金額	C	6,241円		収益調整金額	C	41,910円
	分配準備積立金額	D	2,978,549円		分配準備積立金額	D	6,901,397円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,628,386円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,844,958円
	当ファンドの期末残存口数	F	191,084,622口		当ファンドの期末残存口数	F	192,148,058口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	189円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	512円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,169円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	384,296円
	2020年 8月14日から2020年 9月14日まで				2021年 2月16日から2021年 3月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	623,693円		費用控除後の配当等収益額	A	677,415円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,451,973円
	収益調整金額	C	6,437円		収益調整金額	C	942,373円
	分配準備積立金額	D	3,239,971円		分配準備積立金額	D	9,382,233円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,870,101円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,453,994円
	当ファンドの期末残存口数	F	191,095,615口		当ファンドの期末残存口数	F	205,336,456口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	202円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	752円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,191円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	410,672円
	2020年 9月15日から2020年10月13日まで				2021年 3月16日から2021年 4月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	631,470円		費用控除後の配当等収益額	A	482,636円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,546円		収益調整金額	C	918,140円
	分配準備積立金額	D	3,481,465円		分配準備積立金額	D	13,373,574円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,121,481円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,774,350円
	当ファンドの期末残存口数	F	191,203,662口		当ファンドの期末残存口数	F	197,153,603口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	215円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	749円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,407円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	394,307円
	2020年10月14日から2020年11月13日まで				2021年 4月14日から2021年 5月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	627,694円		費用控除後の配当等収益額	A	676,820円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	547,650円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,371,137円
	収益調整金額	C	10,324円		収益調整金額	C	1,141,551円
	分配準備積立金額	D	3,730,494円		分配準備積立金額	D	13,326,318円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,916,162円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,515,826円
	当ファンドの期末残存口数	F	191,289,835口		当ファンドの期末残存口数	F	195,836,450口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	256円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	843円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,579円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	391,672円
	2020年11月14日から2020年12月14日まで				2021年 5月14日から2021年 6月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	540,417円		費用控除後の配当等収益額	A	703,631円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	280,607円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,295,455円
	収益調整金額	C	14,079円		収益調整金額	C	1,476,269円
	分配準備積立金額	D	4,522,921円		分配準備積立金額	D	14,749,658円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,358,024円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,225,013円
	当ファンドの期末残存口数	F	191,425,070口		当ファンドの期末残存口数	F	196,884,505口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	279円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,027円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	382,850円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	393,769円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年 6月16日至 2020年12月14日	当期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2020年12月14日現在	当期 2021年 6月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年 6月16日至 2020年12月14日	当期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年 6月16日至 2020年12月14日		当期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日
期首元本額	191,102,404円	期首元本額	191,425,070円
期中追加設定元本額	369,489円	期中追加設定元本額	22,505,368円
期中一部解約元本額	46,823円	期中一部解約元本額	17,045,933円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年 6月16日至 2020年12月14日	当期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	266,222	3,079,580
親投資信託受益証券	208,049	556,182
合計	474,271	3,635,762

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(令和2年12月15日-令和3年6月14日)

開示資料

決算