有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和3年6月15日-令和3年12月13日)

【提出】: 2022/03/10 9:04
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2021年 6月15日から2021年12月13日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2021年 6月14日現在				当期 2021年12月13日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			196,884,505口				200,870,820口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1007円			1口当たり純資産額	1.1360円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,007円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,360円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日				当期自 2021年 6月15日至 2021年12月13日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である中国人民元建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 131,365円				当ファンドの主要投資対象である中国人民元建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 30,144円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2020年12月15日から2021年 1月13日まで				2021年 6月15日から2021年 7月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	639,348円		費用控除後の配当等収益額	A	474,364円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,687,213円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	18,870円		収益調整金額	C	1,396,527円
	分配準備積立金額	D	4,961,009円		分配準備積立金額	D	18,323,449円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,306,440円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,194,340円
	当ファンドの期末残存口数	F	191,602,146口		当ファンドの期末残存口数	F	197,637,856口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	381円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,021円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	383,204円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	395,275円
	2021年 1月14日から2021年 2月15日まで				2021年 7月14日から2021年 8月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	657,800円		費用控除後の配当等収益額	A	549,297円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,243,851円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	41,910円		収益調整金額	C	1,638,360円
	分配準備積立金額	D	6,901,397円		分配準備積立金額	D	18,322,146円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,844,958円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,509,803円
	当ファンドの期末残存口数	F	192,148,058口		当ファンドの期末残存口数	F	199,228,520口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	512円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,029円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	384,296円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	398,457円
	2021年 2月16日から2021年 3月15日まで				2021年 8月14日から2021年 9月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	677,415円		費用控除後の配当等収益額	A	573,672円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,451,973円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	942,373円		収益調整金額	C	1,711,327円
	分配準備積立金額	D	9,382,233円		分配準備積立金額	D	18,293,492円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	15,453,994円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,578,491円
	当ファンドの期末残存口数	F	205,336,456口		当ファンドの期末残存口数	F	198,130,703口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	752円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,038円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	410,672円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	396,261円
	2021年 3月16日から2021年 4月13日まで				2021年 9月14日から2021年10月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	482,636円		費用控除後の配当等収益額	A	676,060円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,067,311円
	収益調整金額	C	918,140円		収益調整金額	C	1,980,148円
	分配準備積立金額	D	13,373,574円		分配準備積立金額	D	18,409,377円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,774,350円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,132,896円
	当ファンドの期末残存口数	F	197,153,603口		当ファンドの期末残存口数	F	198,527,592口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	749円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,215円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	394,307円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	397,055円
	2021年 4月14日から2021年 5月13日まで				2021年10月14日から2021年11月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	676,820円		費用控除後の配当等収益額	A	670,671円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,371,137円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,290,881円
	収益調整金額	C	1,141,551円		収益調整金額	C	2,078,426円
	分配準備積立金額	D	13,326,318円		分配準備積立金額	D	21,751,474円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,515,826円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,791,452円
	当ファンドの期末残存口数	F	195,836,450口		当ファンドの期末残存口数	F	199,221,983口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	843円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,394円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	391,672円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	398,443円
	2021年 5月14日から2021年 6月14日まで				2021年11月16日から2021年12月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	703,631円		費用控除後の配当等収益額	A	458,905円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,295,455円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,476,269円		収益調整金額	C	2,131,018円
	分配準備積立金額	D	14,749,658円		分配準備積立金額	D	25,312,898円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,225,013円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	27,902,821円
	当ファンドの期末残存口数	F	196,884,505口		当ファンドの期末残存口数	F	200,870,820口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,027円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,389円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	393,769円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	401,741円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日	当期自 2021年 6月15日至 2021年12月13日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2021年 6月14日現在	当期 2021年12月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日	当期自 2021年 6月15日至 2021年12月13日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日		当期自 2021年 6月15日至 2021年12月13日
期首元本額	191,425,070円	期首元本額	196,884,505円
期中追加設定元本額	22,505,368円	期中追加設定元本額	7,942,110円
期中一部解約元本額	17,045,933円	期中一部解約元本額	3,955,795円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2020年12月15日至 2021年 6月14日	当期自 2021年 6月15日至 2021年12月13日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	3,079,580	△317,043
親投資信託受益証券	556,182	△24,778
合計	3,635,762	△341,821

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(令和3年6月15日-令和3年12月13日)

開示資料

決算