有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2024/06/14-2024/12/13)

【提出】: 2025/03/07 9:03
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年 6月14日から2024年12月13日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年 6月13日現在				当期 2024年12月13日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			206,492,658口				206,230,539口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.2698円			1口当たり純資産額	1.2365円
		(10,000口当たり純資産額)	(12,698円)			(10,000口当たり純資産額)	(12,365円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年12月14日至 2024年 6月13日				当期自 2024年 6月14日至 2024年12月13日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象である中国人民元建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 36,473円				当ファンドの主要投資対象である中国人民元建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 37,409円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2023年12月14日から2024年 1月15日まで				2024年 6月14日から2024年 7月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	646,069円		費用控除後の配当等収益額	A	677,528円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	3,644,261円
	収益調整金額	C	12,478,274円		収益調整金額	C	12,400,913円
	分配準備積立金額	D	40,785,275円		分配準備積立金額	D	43,427,859円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,909,618円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,150,561円
	当ファンドの期末残存口数	F	214,462,290口		当ファンドの期末残存口数	F	206,576,673口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,513円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,911円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	428,924円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	413,153円
	2024年 1月16日から2024年 2月13日まで				2024年 7月17日から2024年 8月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	709,250円		費用控除後の配当等収益額	A	437,831円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,341,690円		収益調整金額	C	12,393,080円
	分配準備積立金額	D	40,403,371円		分配準備積立金額	D	47,150,719円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,454,311円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	59,981,630円
	当ファンドの期末残存口数	F	211,484,690口		当ファンドの期末残存口数	F	205,899,722口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,527円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,913円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	422,969円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	411,799円
	2024年 2月14日から2024年 3月13日まで				2024年 8月14日から2024年 9月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	429,601円		費用控除後の配当等収益額	A	417,134円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,048,518円		収益調整金額	C	12,476,653円
	分配準備積立金額	D	39,565,422円		分配準備積立金額	D	47,160,857円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,043,541円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,054,644円
	当ファンドの期末残存口数	F	205,778,201口		当ファンドの期末残存口数	F	206,132,875口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,529円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,913円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	411,556円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	412,265円
	2024年 3月14日から2024年 4月15日まで				2024年 9月14日から2024年10月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	694,638円		費用控除後の配当等収益額	A	710,423円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,177,605円		収益調整金額	C	12,511,553円
	分配準備積立金額	D	39,512,721円		分配準備積立金額	D	47,151,793円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	52,384,964円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,373,769円
	当ファンドの期末残存口数	F	206,006,861口		当ファンドの期末残存口数	F	206,204,220口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,542円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,927円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	412,013円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	412,408円
	2024年 4月16日から2024年 5月13日まで				2024年10月16日から2024年11月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	688,790円		費用控除後の配当等収益額	A	599,019円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	740,633円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,229,826円		収益調整金額	C	12,579,995円
	分配準備積立金額	D	39,790,920円		分配準備積立金額	D	47,386,001円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,450,169円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,565,015円
	当ファンドの期末残存口数	F	206,194,944口		当ファンドの期末残存口数	F	206,216,306口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,592円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,936円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	412,389円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	412,432円
	2024年 5月14日から2024年 6月13日まで				2024年11月14日から2024年12月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	661,773円		費用控除後の配当等収益額	A	418,280円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,441,868円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,334,897円		収益調整金額	C	12,608,518円
	分配準備積立金額	D	40,779,907円		分配準備積立金額	D	47,548,537円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,218,445円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	60,575,335円
	当ファンドの期末残存口数	F	206,492,658口		当ファンドの期末残存口数	F	206,230,539口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,722円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,937円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	412,985円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	412,461円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年12月14日至 2024年 6月13日	当期自 2024年 6月14日至 2024年12月13日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年 6月13日現在	当期 2024年12月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年12月14日至 2024年 6月13日	当期自 2024年 6月14日至 2024年12月13日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

当期
自 2024年 6月14日
至 2024年12月13日

当ファンドの信託期間は2027年6月14日までとしておりましたが、委託会社は2024年12月30日、信託約款第37条の規定に基づき2025年7月31日付で繰上償還するための手続きを進めることを決定いたしました。

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年12月14日至 2024年 6月13日		当期自 2024年 6月14日至 2024年12月13日
期首元本額	221,380,709円	期首元本額	206,492,658円
期中追加設定元本額	1,871,964円	期中追加設定元本額	1,279,958円
期中一部解約元本額	16,760,015円	期中一部解約元本額	1,542,077円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年12月14日至 2024年 6月13日	当期自 2024年 6月14日至 2024年12月13日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	2,665,665	△2,319,021
親投資信託受益証券	59,621	△185,059
合計	2,725,286	△2,504,080

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2024/06/14-2024/12/13)

開示資料

決算