有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(令和2年5月26日-令和2年11月25日)

(4)【附属明細表】(2020年11月25日現在)

第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。

② 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額又は口数	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ日本株ESGフォーカス マザーファンド	2,905,029	5,186,057
親投資信託受益証券 合計		2,905,029	5,186,057
合計		2,905,029	5,186,057

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第4 不動産等明細表
該当事項はありません。
第5 商品明細表
該当事項はありません。
第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
第7 その他特定資産の明細表
該当事項はありません。
第8 借入金明細表
該当事項はありません。

(参考)

開示対象ファンド(ニッセイ日本株ESGフォーカスファンド(年2回決算型))は、「ニッセイ日本株ESGフォーカス マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイ日本株ESGフォーカス マザーファンド」の状況

貸借対照表
			(単位:円)
		2020年5月25日現在	2020年11月25日現在
資産の部
流動資産
金銭信託		19,920	672,132
コール・ローン		4,080,848	18,563,799
株式		400,398,000	2,937,990,700
未収入金		-	34,422,536
未収配当金		2,359,964	8,667,054
流動資産合計		406,858,732	3,000,316,221
資産合計		406,858,732	3,000,316,221
負債の部
流動負債
未払解約金		47,829	2,267,360
その他未払費用		1	55
流動負債合計		47,830	2,267,415
負債合計		47,830	2,267,415
純資産の部
元本等
元本		283,322,031	1,679,401,855
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		123,488,871	1,318,646,951
純資産合計		406,810,902	2,998,048,806
負債純資産合計		406,858,732	3,000,316,221

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目		2020年5月25日現在	2020年11月25日現在
1.	受益権総口数	283,322,031口	1,679,401,855口
2.	1口当たり純資産額	1.4359円	1.7852円
	(1万口当たり純資産額)	(14,359円)	(17,852円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
項目		自 2019年11月26日 至 2020年5月25日	自 2020年5月26日 至 2020年11月25日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.	金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。 また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引であります。当該デリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする資産の価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率的な運用に資する事を目的として行っており、株価の変動によるリスクを有しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。	同左
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目		2020年5月25日現在	2020年11月25日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
種類	2020年5月25日現在	2020年11月25日現在
	当期間の 損益に含まれた 評価差額(円)	当期間の 損益に含まれた 評価差額(円)
株式	10,276,398	326,460,460
合計	10,276,398	326,460,460

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	2020年5月25日現在	2020年11月25日現在
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	246,595,543円	283,322,031円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	85,520,379円	1,448,627,847円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	48,793,891円	52,548,023円
元本の内訳
ファンド名
ニッセイESGFファンド(適格機関投資家限定)	275,861,005円	230,109,767円
ニッセイ日本株ESGフォーカスファンド(年2回決算型)	2,377,643円	2,905,029円
ニッセイ日本株ESGフォーカスファンド(資産成長型)	5,083,383円	12,314,100円
ニッセイ日本株ESGフォーカスファンド(適格機関投資家限定)	-円	1,434,072,959円
計	283,322,031円	1,679,401,855円

附属明細表(2020年11月25日現在)

第1 有価証券明細表
① 株式
銘 柄	株 式 数	評価額(円)		備考
		単 価	金 額
ショーボンドホールディングス	12,000	5,440.00	65,280,000
日本M&Aセンター	8,900	6,770.00	60,253,000
メンバーズ	48,000	2,156.00	103,488,000
エムスリー	7,800	8,555.00	66,729,000
インフォマート	82,400	1,082.00	89,156,800
キッコーマン	14,100	6,680.00	94,188,000
GMOペイメントゲートウェイ	3,600	14,270.00	51,372,000
ラクス	28,700	2,347.00	67,358,900
日産化学	8,200	6,390.00	52,398,000
日本新薬	11,700	7,590.00	88,803,000
JCRファーマ	32,000	2,737.00	87,584,000
パーク24	48,400	1,589.00	76,907,600
エン・ジャパン	23,700	3,345.00	79,276,500
資生堂	11,900	7,388.00	87,917,200
TOTO	18,800	5,800.00	109,040,000
レオン自動機	51,700	1,146.00	59,248,200
SMC	1,400	64,780.00	90,692,000
技研製作所	22,400	4,135.00	92,624,000
ダイキン工業	3,000	23,890.00	71,670,000
アマノ	36,600	2,542.00	93,037,200
日立製作所	28,700	4,003.00	114,886,100
日本電産	7,200	12,065.00	86,868,000
ソニー	10,100	9,810.00	99,081,000
キーエンス	1,600	51,790.00	82,864,000
シスメックス	6,900	10,250.00	70,725,000
トヨタ自動車	13,000	7,350.00	95,550,000
良品計画	39,000	2,267.00	88,413,000
朝日インテック	14,100	3,500.00	49,350,000
エフピコ	12,100	4,165.00	50,396,500
ピジョン	19,400	4,670.00	90,598,000
東京エレクトロン	3,200	33,890.00	108,448,000
丸井グループ	47,800	1,963.00	93,831,400
トランコム	7,000	8,450.00	59,150,000
ビジョン	68,700	1,149.00	78,936,300
SCSK	15,300	5,840.00	89,352,000
ミスミグループ本社	27,700	3,340.00	92,518,000
合計	797,100		2,937,990,700

② 株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

第4 不動産等明細表

該当事項はありません。

第5 商品明細表

該当事項はありません。

第6 商品投資等取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

第7 その他特定資産の明細表

該当事項はありません。

第8 借入金明細表

該当事項はありません。