有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(2023/05/26-2023/11/27)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

2023年11月27日現在
種類	銘柄	券面総額(円)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ニッセイ日本株ESGフォーカス マザーファンド	13,071,090	24,844,220
親投資信託受益証券 合計		13,071,090	24,844,220
合計			24,844,220

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)当ファンドは、「ニッセイ日本株ESGフォーカス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイ日本株ESGフォーカス マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年11月27日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	428,088
コール・ローン	67,007,488
株式	4,437,873,390
未収配当金	23,297,950
流動資産合計	4,528,606,916
資産合計	4,528,606,916
負債の部
流動負債
未払解約金	31,649,318
その他未払費用	62
流動負債合計	31,649,380
負債合計	31,649,380
純資産の部
元本等
元本	2,365,891,389
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,131,066,147
元本等合計	4,496,957,536
純資産合計	4,496,957,536
負債純資産合計	4,528,606,916

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年5月26日至 2023年11月27日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2023年11月27日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	2,401,989,838円
		同期中追加設定元本額	13,183,210円
		同期中一部解約元本額	49,281,659円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイESGFファンド(適格機関投資家限定)	163,999,554円
		ニッセイ日本株ESGフォーカスファンド(年2回決算型)	13,071,090円
		ニッセイ日本株ESGフォーカスファンド(資産成長型)	31,087,576円
		ニッセイ日本株ESGフォーカスファンド(適格機関投資家限定)	2,157,733,169円
		計	2,365,891,389円
2.		受益権の総数	2,365,891,389口

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

項目		自 2023年5月26日至 2023年11月27日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のリスクに晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	取引の執行・管理については、投資信託及び投資法人に関する法律及び同施行規則、投資信託協会の諸規則、信託約款、取引権限及び管理体制等を定めた社内規則に従い、運用部門が決裁担当者の承認を得て行っております。また、リスク管理部門が日々遵守状況を確認し、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニターを行い、問題があると判断した場合は速やかに対応できる体制となっております。

2.金融商品の時価等に関する事項

項目		2023年11月27日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2023年11月27日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	231,327,811
合計	231,327,811

(注)「当期間の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期間(2022年11月26日から2023年11月27日まで)に対応する金額であります。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2023年11月27日現在
1口当たり純資産額	1.9007円
(1万口当たり純資産額)	(19,007円)

附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式

2023年11月27日現在
銘柄	株式数	評価額(円)		備考
		単価	金額
ショーボンドホールディングス	19,000	6,007.00	114,133,000
九電工	12,300	4,605.00	56,641,500
メンバーズ	42,900	1,067.00	45,774,300
インフォマート	394,900	479.00	189,157,100
不二製油グループ本社	58,800	2,401.00	141,178,800
パルグループホールディングス	45,300	2,303.00	104,325,900
キッコーマン	14,000	9,148.00	128,072,000
ラクス	64,600	2,574.50	166,312,700
日産化学	14,700	5,523.00	81,188,100
三井化学	33,000	4,306.00	142,098,000
アイカ工業	28,000	3,353.00	93,884,000
日本新薬	14,100	5,332.00	75,181,200
参天製薬	117,400	1,385.00	162,599,000
JCRファーマ	53,200	1,311.00	69,745,200
大塚商会	15,100	5,980.00	90,298,000
富士フイルムホールディングス	17,000	8,600.00	146,200,000
ディスコ	4,700	30,890.00	145,183,000
ダイキン工業	4,700	22,715.00	106,760,500
アマノ	47,700	3,152.00	150,350,400
日立製作所	7,000	10,385.00	72,695,000
マキタ	35,600	3,790.00	134,924,000
ソニーグループ	15,200	12,810.00	194,712,000
キーエンス	2,900	61,970.00	179,713,000
全国保証	20,000	4,932.00	98,640,000
トヨタ自動車	67,200	2,770.00	186,144,000
シマノ	5,600	22,450.00	125,720,000
HOYA	11,300	16,405.00	185,376,500
朝日インテック	32,000	2,846.00	91,072,000
エフピコ	29,400	2,727.00	80,173,800
ピジョン	56,600	1,648.50	93,305,100
ニフコ	36,600	3,709.00	135,749,400
東京エレクトロン	8,300	23,945.00	198,743,500
りそなホールディングス	136,300	789.30	107,581,590
ふくおかフィナンシャルグループ	27,600	3,615.00	99,774,000
山九	25,200	5,117.00	128,948,400
ミスミグループ本社	49,600	2,329.00	115,518,400
合計	1,567,800		4,437,873,390

(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。